【正文】 ，采購部應(yīng)當(dāng)組織專家進(jìn)行論證，實(shí)行集體決策和審批，防止決策失誤而造成嚴(yán)重?fù)p失。 2．采購員進(jìn)行市場調(diào)查，進(jìn)行比質(zhì)、比價(jià)，擬定供應(yīng)商名單，經(jīng) 物流總監(jiān) 審核并提出參考意見，交總 經(jīng)理 最終確定合格供應(yīng)商名單。 第 11 條 對(duì)賬 1． 物流中心 應(yīng)于每月末與供應(yīng)商進(jìn)行貨款結(jié)算的核對(duì)。 （ 2）倉庫主管簽字的請(qǐng)購單需要通過兩方面的審批。 第 8 條 資本支出和租賃合同。 （ 1）禮儀用品，如花籃和禮物等。 3．采購預(yù)算管理是企業(yè)預(yù)算管理的一個(gè)分支，應(yīng)與預(yù)算系統(tǒng)的其他系統(tǒng)相互協(xié)調(diào)。 （ 2）供應(yīng)商按照訂單上面的要求生產(chǎn)和供應(yīng)商品或勞務(wù)。 第 8 條 對(duì)于需大量采購的原材料、零配件等，必須做各種采購數(shù)量對(duì)成本影響的分析，將各種請(qǐng)購進(jìn)行有效的歸類，然后利用經(jīng)濟(jì)批量法來測算成本。 4．采購員在對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行初步評(píng)審時(shí)，需確定采購的物資是否符合國家法律法規(guī)的要求和安全要求，對(duì)于有毒品、危險(xiǎn)品，需要求供應(yīng)商提供相關(guān)證明文件。 3．合格的樣件至少為兩件，一件返還供應(yīng)商，一件留在采購部作為今后檢驗(yàn)的依據(jù)。 4．定期匯總所有未完成的采購申請(qǐng)，并編制報(bào)表。 4．驗(yàn)收過程中如發(fā)現(xiàn)所載的貨物與“裝箱單”、“訂購單”或合同所載內(nèi)容不符，應(yīng)通知辦理采購的人員及相關(guān)部門進(jìn)行處理。 2．驗(yàn)收不合標(biāo)準(zhǔn)的貨物，檢驗(yàn)人員應(yīng)貼上不合格標(biāo)簽，并于“材料檢驗(yàn)報(bào)告單”上注明不合格原因，經(jīng)負(fù)責(zé)人核實(shí)后通知采購部門送回貨物，辦理退貨。 第 3 章 付賬控制中的現(xiàn)金使用 第 10 條 現(xiàn)金使用范圍。 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺(tái) 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺(tái) 第 18 條 已確認(rèn)的負(fù)債應(yīng)及時(shí)支付，以便按規(guī)定獲得現(xiàn)金折扣，加強(qiáng)與供應(yīng)商的良好關(guān)系，并維持企業(yè)信用。 第 5 條 退貨款項(xiàng)回收。 2．應(yīng)付賬款明細(xì)賬應(yīng)該分別按照供應(yīng)商進(jìn)行明細(xì)核算，在此基礎(chǔ)上還可以進(jìn)一步 按購貨合同進(jìn)行明細(xì)核算。 第 14 條 應(yīng)付票據(jù)要定期與訂貨單、驗(yàn)收單、發(fā)票進(jìn)行核對(duì)。 第 3 條 應(yīng)付賬款的確認(rèn)和計(jì)量應(yīng)真實(shí)和可靠 1．應(yīng)付賬款的確認(rèn)和計(jì)量必須根據(jù)審核無誤的各種必要的原始憑證。 檢驗(yàn)人員應(yīng)在檢驗(yàn)不合格的貨物上貼“不合格”標(biāo)簽，并在“ 到貨報(bào)檢單 ”上注明不合格的原因，經(jīng)負(fù)責(zé)人審核后轉(zhuǎn)給采購部門處理，同時(shí)通知請(qǐng)購單位。 第 15條 收到供應(yīng)商發(fā)票后，采購員將供應(yīng)商發(fā)票與購貨訂單及 到貨 報(bào)檢單進(jìn)行比較，確認(rèn)貨物種類、數(shù)量、價(jià)格、折扣條件、付款金額及方式等是否相符，核對(duì)無誤后交財(cái)務(wù) 中心 。 審核原始憑證是否符合有關(guān)規(guī)定，如是否符合預(yù)算，是否符合有關(guān)合同，是否符合有關(guān)審批權(quán)限和手續(xù)，以及是否符合單位的有關(guān)規(guī)章制度，有無違章亂紀(jì)、弄虛作假現(xiàn)象等。 質(zhì) 控中心 應(yīng)當(dāng)根據(jù)貨物的重要性及特性等，適時(shí)召集使用部門及其他有關(guān)部門，按照所需貨物制定“貨物驗(yàn)收規(guī)范”作為采購及驗(yàn)收的依據(jù)。 1．貨物到貨后，貨物驗(yàn)收人員應(yīng)會(huì)同使用部門根據(jù)“裝箱單”、“訂購單”、“合同”等采購文件核對(duì)貨物名稱、規(guī)格并清點(diǎn)數(shù)量或過磅、測量重量，并將到貨日期及實(shí)收數(shù)量填入“訂購單”。 （ 2） 質(zhì) 控中心在 ERP 中查到根據(jù)采購訂單生成的采購入庫單 ，作為驗(yàn)收的標(biāo)準(zhǔn)。 第 17 條 樣品需求與供應(yīng)商送樣 1．如有樣品需求，由采購員通知供應(yīng)商送交樣品，使用部門、 質(zhì)控中心 等相關(guān)人員需對(duì)樣品提出詳細(xì)的質(zhì)量要求，如品名、規(guī)格、包裝方式等。 （ 2）供應(yīng) 商按國家（國際）標(biāo)準(zhǔn)建立質(zhì)量體系并已通過認(rèn)證。 5．大宗原料、然料和輔料的采購、基建或技改項(xiàng)目主要物資的采購以及其他金額較大的大宗物資采購采用比質(zhì)比價(jià)采購方式。 編制日期 審核日期 批準(zhǔn)日期 修改標(biāo)記 修改 處數(shù) 修改日期 4 采購控制制度 采購授權(quán)審批與申請(qǐng)審批制度無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺(tái)無憂商務(wù)網(wǎng)（ ww. ）百萬管理資料下載平臺(tái)企業(yè)內(nèi)部控制 —— 采購 1 采購授權(quán)審批制度制度名稱采購授權(quán)審批制度受控狀態(tài)文件編號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第 1條 目菲頒欺歸應(yīng)輥逮按繩拓套屹拽膨通銀瑞逐得遺涌寫韻智狙剝送覓徘臀襯辦肪還氨澈德唐屋宋船枚攙鞏久箋擅恍跡柏糕砍伶依圍陽譚軍與途抄愚頤設(shè) 制度名稱 采購控制制度 受控狀態(tài) 文件編號(hào) 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺(tái) 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺(tái) 執(zhí)行部門 監(jiān)督部門 考證部門 第 1 章 總則 第 1 條 目的 明確采購方式、采購數(shù)量、采購訂單、供應(yīng)商選擇等各項(xiàng)規(guī)定，確保采購過程透明化。 第 13 條 本制度由采購部負(fù)責(zé)解釋。 5．物料管理部門按月依耗用狀況，并考慮庫存情況填制請(qǐng)購單，提出請(qǐng)購申請(qǐng)。 第 7 條 特殊服務(wù)項(xiàng)目的請(qǐng)購。 （ 2）倉庫材料保管員接到請(qǐng)購單后， 查看 ERP 上帳上 記錄的庫存數(shù)，將庫存數(shù)與生產(chǎn)部門需要的數(shù)量進(jìn)行比較。 4．審核無誤后交財(cái)務(wù) 中心 應(yīng) 付帳 款會(huì)計(jì)開具付款憑證，交出納辦理貨款支付，并通知采購員聯(lián)系供應(yīng)商。 1．采購預(yù)算內(nèi)采購額在 1 萬元以內(nèi)的， 物流總監(jiān) 審批；采購額在 1— 3 萬元的，由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批；采購額在 3 萬元以上的，由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總 經(jīng)理 審批。 2．采購預(yù)算及計(jì)劃外采購項(xiàng)目均由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總 經(jīng)理 審批。 第 10 條 賬務(wù)處理 1．財(cái)務(wù) 中心 在采購單據(jù)齊全的情況下，按照《會(huì)計(jì)核算規(guī)定》及時(shí)、準(zhǔn)確地編制記賬憑證。 （ 3）當(dāng)生產(chǎn)所需材料和倉庫最低庫存量合計(jì)已超過庫存數(shù)量時(shí)，則同意請(qǐng)購。 1．特殊服務(wù)項(xiàng)目請(qǐng)購是指保險(xiǎn)、廣告、法律和審計(jì)等服務(wù)采購申請(qǐng)。 第 10 條 免開請(qǐng)購單部分。 編制日期 審核日期 批準(zhǔn)日期 修改標(biāo)記 修改處數(shù) 修改日期 3 采購預(yù)算管理制度 采購授權(quán)審批與申請(qǐng)審批制度無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺(tái)無憂商務(wù)網(wǎng)（ ww. ）百萬管理資料下載平臺(tái)企業(yè)內(nèi)部控制 —— 采購 1 采購授權(quán)審批制度制度名稱采購授權(quán)審批制度受控狀態(tài)文件編號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第 1條 目菲頒欺歸應(yīng)輥逮按繩拓套屹拽膨通銀瑞逐得遺涌寫韻智狙 剝送覓徘臀襯辦肪還氨澈德唐屋宋船枚攙鞏久箋擅恍跡柏糕砍伶依圍陽譚軍與途抄愚頤設(shè) 制度名稱 采購預(yù)算管理制度 受控狀態(tài) 文件編號(hào) 執(zhí)行部門 監(jiān)督部門 考證部門 第 1 條 目的 為了避免盲目采購，從總體上統(tǒng)籌使用資金，提高資金的使用效率，確保采購資金合理的需要，特制定本制度。 第 2 條 責(zé)權(quán)單位 1．采購部負(fù)責(zé)本制度的制定、修改、廢除等工作。 第 3 章 采購數(shù)量控制 第 5 條 采購數(shù)量應(yīng)該嚴(yán)格按照采購計(jì)劃進(jìn)行確定。 （ 3）有良好的售前、售后服務(wù)措施和服務(wù)意識(shí)。 2．樣品應(yīng)為供應(yīng)商正常經(jīng)營情況下的具有代 表性的商品，數(shù)量應(yīng)多于兩件。 （ 3） 財(cái)務(wù)中心根據(jù) ERP 中的采購訂單和采購入庫單進(jìn)行比對(duì) ，作為入賬憑證。同時(shí)，驗(yàn)收人員填寫驗(yàn)收?qǐng)?bào)告單并在上面簽字。 第 11 條 貨物檢 驗(yàn)結(jié)果處理。 第 8 條 完整性審核。 第 16 條 財(cái)務(wù) 中心 將收到購貨發(fā)票、驗(yàn)收證明、結(jié)算憑證與購貨訂單、購貨合同等進(jìn)行復(fù)核，檢查其真實(shí)性、合法性、合規(guī)性和正確性。 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺(tái) 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺(tái) 第 4 條 貨物出庫。這些憑證主要是供應(yīng)商開具的發(fā)票、質(zhì)量管理部門的驗(yàn)收證明、銀行轉(zhuǎn)來的結(jié)算憑證等。 第 15 條 應(yīng)付票據(jù)要按照號(hào)碼順序及時(shí)進(jìn)行保存。 第 4 條 應(yīng)付賬款必須及時(shí)登記到應(yīng)付賬款賬簿 1．應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)審核無誤的原始憑證及時(shí)登記應(yīng)付賬款明細(xì)賬。運(yùn)輸部門應(yīng)于貨物退回后，采購部和財(cái)務(wù) 中心 在 ERP 中可以查詢到 。有關(guān)現(xiàn)金支付須經(jīng)采購部門填制應(yīng)付憑單，并經(jīng) 應(yīng)付會(huì)計(jì) 審核，財(cái)務(wù) 副總 和總 經(jīng)理 按權(quán)限審批。 第 9 條 除對(duì)上述 8 條審核外，還應(yīng)對(duì)原始憑證的正 確性進(jìn)行審核，無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺(tái) 無憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺(tái) 即審核原始憑證的摘要和數(shù)字是否