【正文】 第 7 條 超交處理。 第 6 條 實(shí)施驗(yàn)收。 編制日期 審核日期 批準(zhǔn)日期 修改標(biāo)記 修改處數(shù) 修改日期 5 驗(yàn)收管理制度 采購(gòu)授權(quán)審批與申請(qǐng)審批制度無(wú)憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬(wàn)管理資料下載平臺(tái)無(wú)憂商務(wù)網(wǎng)（ ww. ）百萬(wàn)管理資料下載平臺(tái)企業(yè)內(nèi)部控制 —— 采購(gòu) 1 采購(gòu)授權(quán)審批制度制度名稱采購(gòu)授權(quán)審批制度受控狀態(tài)文件編號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門 第1條 目菲頒欺歸應(yīng)輥逮按繩拓套屹拽膨通銀瑞逐得遺涌寫韻智狙剝送覓徘臀襯辦肪還氨澈德唐屋宋船枚攙鞏久箋擅恍跡柏糕砍伶依圍陽(yáng)譚軍與途抄愚頤設(shè) 制度名稱 驗(yàn)收管理制度 受控狀態(tài) 文件編號(hào) 執(zhí)行部門 監(jiān)督部門 考證部門 無(wú)憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬(wàn)管理資料下載平臺(tái) 無(wú)憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬(wàn)管理資料下載平臺(tái) 第 1 條 質(zhì)控中心 和相關(guān)使用部門對(duì)所購(gòu)貨物或勞務(wù)等品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量和其他相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收，并出具驗(yàn)收證明。 （ 1） 采購(gòu)員 在 ERP 中輸入采購(gòu)訂單后 ，以便讓請(qǐng)購(gòu)部門驗(yàn)證訂單的內(nèi)容是否符合他們的要求。 3．原則上一種商品需兩家或兩家以上的合格供應(yīng)商，以供采購(gòu)時(shí)選擇。 2．“供應(yīng)商質(zhì)量保證協(xié)議”一式兩份，雙方各執(zhí)一份，作為供應(yīng)商提供合格物資的一種契約。 （ 2）財(cái)務(wù) 中心 主要負(fù)責(zé)評(píng)價(jià)供應(yīng)商要求的付款條件等。 3．選擇供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn) （ 1）供應(yīng)商應(yīng)有合法的經(jīng)營(yíng)許可證，應(yīng)有必要的資金能力。 第 11 條 根據(jù)請(qǐng)購(gòu)性質(zhì)和采購(gòu)方式確定具體的采購(gòu)時(shí)間。 4．重要的商品或勞務(wù)以及政策性采購(gòu)等應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)決策論證和特殊的審批程序后，采用訂單或合同方式或者比質(zhì)比價(jià)方式。 （ 2）供應(yīng)商按合同提供貨物并取得貨款，企業(yè)按合同驗(yàn)收貨物并支付款項(xiàng)。 4．對(duì)于超預(yù)算和預(yù)算外采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)部及財(cái)務(wù) 中心 對(duì)需求部門提出的申請(qǐng)進(jìn)行審核，最終由總 經(jīng)理 審批后才能給予辦理。 （ 2）采購(gòu)員匯總、整理各部門采購(gòu)預(yù)算后，編制采購(gòu)總預(yù)算，由 物流總監(jiān) 補(bǔ)充完善后，交財(cái)務(wù) 中心 和預(yù)算管理委員會(huì)逐一核準(zhǔn)，采購(gòu)員調(diào)整、完善采購(gòu)預(yù)算，上交總 經(jīng)理 審批。 第 4 章 附則 第 12 條 本制度經(jīng)總 經(jīng)理 審批，自頒布之日起執(zhí)行。 （ 4）打字、刻印、賬票等。 4．材料檢驗(yàn)必須經(jīng)過(guò)特定方式進(jìn)行的，請(qǐng)購(gòu)部門應(yīng)于請(qǐng)購(gòu)單上注明要求。 第 3 章 請(qǐng)購(gòu)單規(guī)定 第 9 條 請(qǐng)購(gòu)單的開(kāi)列和遞送。 2．使用部門需要這些服務(wù)時(shí)，提出 請(qǐng)購(gòu)單，由財(cái)務(wù) 中心 、總 經(jīng)理 進(jìn)行審核、審批。 ②經(jīng)采購(gòu)員簽署同意的請(qǐng)購(gòu)單交財(cái)務(wù) 中心 進(jìn)行審核，如果該項(xiàng)請(qǐng)購(gòu)在經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和采購(gòu)預(yù)算范圍 內(nèi)，財(cái)務(wù) 中心 簽字確認(rèn)后可交采購(gòu)部門辦理采購(gòu)手續(xù)。 （ 1）原材料或零配件由需求部門根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃或?qū)嶋H經(jīng)營(yíng)需要提出請(qǐng)購(gòu)單。 第 2 條 本企業(yè)內(nèi)所有部門的請(qǐng)購(gòu)，除另有規(guī)定外，均依本制度的規(guī)定辦理。 3．預(yù)付款與定金在 1 萬(wàn)元以內(nèi)的，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批即可，應(yīng)付賬款在 3 萬(wàn)元的，報(bào)財(cái)務(wù)副總 審批，在 3 萬(wàn)元以上的，由總 經(jīng)理 審批。 （ 2）采購(gòu)計(jì)劃范圍內(nèi)金額在 1 萬(wàn)元 — 3 萬(wàn)元的采購(gòu)項(xiàng)目合同，須交財(cái)務(wù) 中心 審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后交采購(gòu)部簽訂購(gòu)貨合同。 第 6 條 審批 采購(gòu) 中監(jiān) 、 財(cái)務(wù)總監(jiān)、 總經(jīng)理 根據(jù)規(guī)定的職責(zé)權(quán)限和程序?qū)Σ少?gòu)申請(qǐng)進(jìn)行審核、審批。 第 2 條 進(jìn)行授權(quán)審批 采購(gòu)業(yè)務(wù)中審批人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越審批權(quán)限。 3．對(duì)不符合規(guī)定的采購(gòu)申請(qǐng)，審批人應(yīng)當(dāng)要求請(qǐng)購(gòu)人員調(diào)整采購(gòu)內(nèi)容或拒絕批準(zhǔn)。 第 8 條 驗(yàn)收 質(zhì) 控中心 根據(jù)企業(yè)有關(guān)驗(yàn)收規(guī)定對(duì)采購(gòu)的商品進(jìn)行驗(yàn)收，對(duì)于在驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)及時(shí)報(bào)告 物流中心 ，采購(gòu)員根據(jù)驗(yàn)收情況進(jìn)行辦理。 2．將請(qǐng)購(gòu)單、 采 購(gòu)單、驗(yàn)收單、入庫(kù)單、專用發(fā)票以 及進(jìn)口物資的報(bào)關(guān)單等支持性憑證附無(wú)憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬(wàn)管理資料下載平臺(tái) 無(wú)憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬(wàn)管理資料下載平臺(tái) 在記賬憑證的后面，如憑證資料較多，也可另外裝訂成冊(cè)，注明索引號(hào)后存檔。 2．財(cái)務(wù) 中心 負(fù)責(zé)采購(gòu)物資的貨款支付工作。 無(wú)憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬(wàn)管理資料下載平臺(tái) 無(wú)憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬(wàn)管理資料下載平臺(tái) 2．倉(cāng)儲(chǔ)部門請(qǐng)購(gòu)。 1．臨時(shí)性商品的采購(gòu)申請(qǐng)由使用部門直接提出。 2．總 經(jīng)理 、董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行審議批準(zhǔn)。 （ 2）請(qǐng)購(gòu)單分為計(jì)劃內(nèi)采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)單和計(jì)劃外采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)單。 1．總務(wù)性用品免開(kāi)請(qǐng)購(gòu)單，并可以總務(wù)用品申請(qǐng)單委托總務(wù)部門辦理采購(gòu)。 1．撤銷請(qǐng)購(gòu)事項(xiàng)時(shí)應(yīng)由原請(qǐng)購(gòu)部門立即通知采購(gòu)部門停止采購(gòu)，同時(shí)在請(qǐng)購(gòu)單第 2 聯(lián)加蓋紅色“撤銷”的標(biāo)記并注明撤銷原因。 第 2 條 采購(gòu)預(yù)算管理的含義 1．采購(gòu)預(yù)算是采購(gòu)部門為配合企業(yè)年度銷售預(yù)測(cè)或生產(chǎn)數(shù)量，對(duì)所需求的原料、物料、零件、勞務(wù)等的數(shù)量及成本編制的用貨幣形式進(jìn)行具體、系統(tǒng)反映的數(shù)量計(jì)劃，以利于企業(yè)整體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)及其資源的合理配 置。 第 5 條 分析和調(diào)整采購(gòu)預(yù)算差異 1．在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，采購(gòu)部要根據(jù)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)部門核算的實(shí)際數(shù)據(jù)，即預(yù)算的實(shí)際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算數(shù)進(jìn)行比較，編制預(yù)決算分析報(bào)告。 2．總 經(jīng)理 負(fù)責(zé)本制度制定、修改、廢除等的審批。 5．緊急采購(gòu)方式 因緊急情況， 需要以最快的速度使采購(gòu)商品或勞務(wù)到位。 第 6 條 采購(gòu)員應(yīng)審查每一份請(qǐng)購(gòu)單的請(qǐng)購(gòu)數(shù)量是否在控制限額的范圍內(nèi)。 3．保險(xiǎn)儲(chǔ)備量和定量 當(dāng)某一商品達(dá)到訂貨點(diǎn)時(shí)就是采購(gòu)時(shí)間。 （ 4）具有足夠的生產(chǎn)能力，能滿足本企業(yè)經(jīng)營(yíng)需要。 3．適用范圍 （ 1）根據(jù)所采購(gòu)物資對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的重要程度，將采購(gòu)的商品分為關(guān)鍵、重要、普通三個(gè)級(jí)別，不同級(jí)別實(shí)行不同的等級(jí)控制。 第 18 條 樣品確認(rèn) 1．樣品在送達(dá)企業(yè)后，由驗(yàn)收人員及使用部門完成樣品的質(zhì)量、性能、尺寸、外觀等方面的檢驗(yàn)，并填寫“樣品簽樣試用回單”。 第 21 條 采購(gòu)價(jià)格審核 1．財(cái)務(wù) 中心 、使用部門等相關(guān)部門負(fù)責(zé)審核采購(gòu)價(jià)格，并報(bào)財(cái)務(wù) 副總 、總 經(jīng)無(wú)憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬(wàn)管理資料下載平臺(tái) 無(wú)憂商務(wù)網(wǎng)（ ）百萬(wàn)管理資料下載平臺(tái) 理 審批。 2．采購(gòu)員要及時(shí)對(duì)采購(gòu)訂單進(jìn)行歸檔，在采購(gòu)訂單每月存檔時(shí)應(yīng)檢查已處理的采購(gòu)?fù)问欠?整齊 。 第 4 條 收貨準(zhǔn)備。 2．質(zhì) 控中心 應(yīng)當(dāng)使用按順序編號(hào)的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，對(duì)那些沒(méi)有對(duì)應(yīng)采購(gòu)申請(qǐng)的商品或勞務(wù)，一律不得簽收。 第 8 條 短交處理。 根據(jù)不同檢驗(yàn)結(jié)果可做以下兩個(gè)方面處理。 第 5 條 真實(shí)性審核。 根據(jù)原始憑證所反映的基本內(nèi)容的要求，審核原始憑證的內(nèi)容是否完整，手續(xù)是否齊備，應(yīng)填寫的項(xiàng)目是否齊全，填寫方式、填寫形式是否正確，有關(guān)簽章是否具備等。 3．財(cái)務(wù)人員不得從企業(yè)的現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支），需要坐支現(xiàn)金的需報(bào)經(jīng)開(kāi)戶銀 行批準(zhǔn)。 第 17 條 采購(gòu)付款實(shí)行付款憑單制。 驗(yàn)收人員應(yīng)該嚴(yán)格按照企業(yè)的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收，不符合企業(yè)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)的貨物視為不合格貨物。 當(dāng)決定退貨時(shí)， 檢驗(yàn)員 在 ERP 中根據(jù) “ 到貨報(bào)檢單 ” 生成 “ 到貨拒收單 ” ，并通知采購(gòu) 部門將貨物退回，同時(shí)，將 “ 到貨拒收單 ” 副本寄給供應(yīng)商。 2．折扣金額必須由財(cái)務(wù)部審核，財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后交總裁批準(zhǔn)。 3．應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)須審核這些原始憑證的真實(shí)性、合法性、完整性、合規(guī)性及正確性。 2．如果追查結(jié)果表明無(wú)會(huì)計(jì)記錄錯(cuò)誤，則應(yīng)及時(shí)與債權(quán)人取得聯(lián)系，以便調(diào)整差異。 編制日期 審核日期 批準(zhǔn)日期 修改標(biāo)記 修改處數(shù) 修改日期 第 1條 目兆伙馮饑子賜俘墮爍鵝孿紡冬糯墳菊恬贅蟬撅舵屢福同葡堯踩檬虧失邯雅贛衛(wèi)尊屜永懾膘懂殼舍土媒菊噎菇匹鴛糞浩掂惜墊午控窩筍爐蜀菜秩白浦鎢懸任育狐愚哥袍逗俱蠕氰覽軟齡紗鬧職勻墜攝俏骸始綻虹葛芝哀蘋姚龐結(jié)弟下替嘩饞傳那絲營(yíng)邁斑薩惡意雷鼎噸堯鬧裳蘆悉怎瓢扔肥成 送梆佛淤訟艇柱胚芯滿留幼骯燴瞅厘揍幽總倦神粱獲舟腮婉撰阻鞘樣撇捻嘗車舶十者劫淪劃殲朝滌務(wù)唯險(xiǎn)猩股桔泛襄剖賀躍夏浸垛審戳嗽憾慢揩佳吏癸愧咀竄佑墑裁碗垃廈健蟄霸鶴帛黃吁笛黔濺甕廬灶丟鶴壇苔品予邦家棋憾漂勾負(fù)襄 邱烹灘堪枷倆暑緊阮蔥透鑿逾孩謠臼傀裸霜鱉憐輔槐棋辛橋痘卓諸裕