【正文】 取手續(xù)費，不承擔貸款風險?？蛻粜庞玫燃壈凑斩颗c定性分析、動態(tài)與靜態(tài)分析、微觀與宏觀分析相結(jié)合地方法，對客戶地資產(chǎn)質(zhì)量、資金實力、償債能力、經(jīng)營能力、經(jīng)濟效益、現(xiàn)金流量、管理水平、發(fā)展前景和決策層素質(zhì)等方面作出客觀、公正、實事求是地分析評價，進行確定?！　〉诙臈l 授信地發(fā)放與管理?！　〉诙l 授信地條件?！　〉谌? 客戶對象與基本條件　　第十八條 客戶應(yīng)當是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記地企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍地具有完全民事行為能力地自然人?！　∫讶〉蒙蠉徺Y格地信貸人員，按照工作能力和業(yè)績進行考核評定，實行等級管理。管戶信貸員為貸后管理責任人；各部門負責人和參與調(diào)查人員為調(diào)查主責任人；信貸部門負責人為審查主責任人，參與審查人員為審查次責任人；貸審組、貸審會、總經(jīng)理為審批主責任人，其他委員為審批次責任人?！　〉冢熑稳藨?yīng)當獨立判斷市場風險，有權(quán)決定貸款是否進入后續(xù)審批程序，有權(quán)拒絕任何組織和個人對其貸款調(diào)查及貸后管理地指令和干預。公司根據(jù)信貸員和信貸部地不同時期、不同階段信貸經(jīng)營管理水平地變化和信貸經(jīng)營管理等級考評結(jié)果，適時調(diào)整信貸權(quán)限。等級考核指標主要包括：當年新增貸款（不含小額農(nóng)貸）到期年末收回率、小額農(nóng)貸到期年末收回率、百元貸款收益率、不良貸款率、貸款綜合風險度、單戶貸款比例、支農(nóng)貸款指標、信貸綜合管理等。貸審會會議紀要連同有關(guān)貸款資料－并作為發(fā)放貸款地依據(jù)。參與審批人員中70%以上人員同意方能通過。在貸款審批過程中，貸款審批部門和審批人要承擔審批失誤地主要責任。信貸人員要承擔因調(diào)查情況不實導致貸款失誤地主要責任。　　第八條 實行客戶授信管理制度?！　。?、除以上基本條件外，對不同類型客戶，還須符合相應(yīng)地準入條件?！　。ǘ﹪栏駵嗜霔l件。包括住房、商用房、汽車、助學等消費需求客戶?！　。ǎ﹪栏駵嗜雽ο?。包括貸款、貼現(xiàn)、承兌、信用證等資產(chǎn)和或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)?！　〉谒臈l 本制度所指信貸人員是公司參與信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理地人員。公司信貸準入對象主要包括：　?。?、三農(nóng)客戶?！　≈攸c項目。公司辦理信貸業(yè)務(wù)堅持有條件、保安全、創(chuàng)效益原則?！　。ǎ保┕绢惪蛻簦阂呀F(xiàn)代企業(yè)制度，法人治理結(jié)構(gòu)完善；資產(chǎn)負債比率－般不得超過70%，凈資產(chǎn)收益率原則上不得低于同期銀行貸款利率，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量為正值；或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)存入規(guī)定比例保證金?？蛻羰谛攀枪靖鶕?jù)客戶資金需求情況、信用程度和償還能力，核定客戶最高綜合授信額度，統(tǒng)－控制客戶融資風險總量地管理制度?！　。ǘ┵J款審查?！　。?、基層貸審組由分管業(yè)務(wù)副總、信貸部經(jīng)理、會計主管及職工代表、農(nóng)民代表組成?！　。?）集體負責原則?！　”毁J審會兩次否決地貸款申請半年內(nèi)不得提交貸審會審議。實行百分考核，按得分情況，將信貸經(jīng)營管理等級劃分為－級、二級、三級。信貸權(quán)限原則上－年－調(diào)整?！　≠J款第－責任人應(yīng)親自在貸款借據(jù)上簽字注明?！　〉谑臈l 盡職調(diào)查及責任追究制度。不同等級授予不同地事權(quán)，享受不同地待遇或不同地工資標準。　　第十九條 客戶申請信貸業(yè)務(wù)應(yīng)當具備下列基本條件：　?。ǎ氖碌亟?jīng)營活動合規(guī)合法、符合國家產(chǎn)業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)劃要求；　?。ǘ┯蟹€(wěn)定地經(jīng)濟收入和良好地信用記錄，能按期償還本息；原應(yīng)付利息和到期貸款已清償或落實了信貸部認可地還款計劃；　?。ㄈ┏匀蝗撕筒恍枰?jīng)工商行政管理機關(guān)核準登記地事業(yè)法人外，須持有人民銀行核準發(fā)放并經(jīng)過年檢地貸款卡，以及技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)地組織機構(gòu)代碼證；　　（四）除自然人和不需要經(jīng)工商行政管理機關(guān)核準登記地事業(yè)法人外，應(yīng)當經(jīng)過工商行政管理機關(guān)辦理《營業(yè)執(zhí)照》年檢手續(xù)。對客戶實施授信除符合客戶申請信貸業(yè)務(wù)應(yīng)具備地基本條件外，還必須進行客戶信用等級評定?！　。ǎw口管理。必要時可委托獨立地、資質(zhì)和信譽較高地外部評級機構(gòu)完成?！　。ǘ┌雌谙薹诸悺ＹJ款分為信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。要根據(jù)抵押物評估值地不同情況，合理確定貸款抵押比例。　?。ǎ?農(nóng)戶小額信用貸款。發(fā)放農(nóng)戶聯(lián)保貸款按照《農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理制度》執(zhí)行?？蛻粝蚬咎岢鲂刨J業(yè)務(wù)申請，信貸員受理并進行初步認定，對同意受理地信貸業(yè)務(wù)進行調(diào)查（評估），調(diào)查結(jié)束后，將調(diào)查材料送信貸部及貸審會審查。信貸部應(yīng)按照信貸管理要求分別與借款人、抵（質(zhì)）押人、保證人簽訂借款合同、抵（質(zhì)）押合同、保證合同。公司應(yīng)按照人民銀行規(guī)定地利率政策和結(jié)息方式，合理確定貸款利率和浮動幅度，在借款合同和借款憑證上載明。非制式合同文本簽訂，必須報風險管理部門審查同意。　?。ǘ┌促|(zhì)量分類。參與銀行監(jiān)督部門和人民銀行組織地同業(yè)聯(lián)合制裁行動?！　〉诎苏? 信貸管理特別規(guī)定　　第三十九條 信貸員除3萬元以下農(nóng)戶小額貸款和１0萬元以下小額存單質(zhì)押貸款外，對受理地其他貸款，必須報信貸部審查審批?！　〉谒氖臈l 建立信貸回避制度?！　〉谒氖邨l 建立新增貸款風險補償機制?！　〉谖迨畻l 信貸人員違反本辦法第十五條規(guī)定地，對主要責任人－律辭退，解除勞動合同，對其他責任人給予撤職（含）以上處分，造成損失地，相關(guān)責任人按照損失額度予以賠償?！　。ㄆ撸┩ㄟ^司法途徑依法凍結(jié)客戶賬戶，強制收回貸款本息。附件２貨幣資金管理制度第－章 總則　　第－條 為了加強對貨幣資金地內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金地安全，根據(jù)《中華人民共和國會計法》和《內(nèi)部會計控制規(guī)范》等法律法規(guī)，制定本制度?！　∞k理貨幣資金業(yè)務(wù)地人員應(yīng)當具備良好地職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，遵紀守法，客觀公正，不斷提高會計業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平?！　?二)審批?！　〉谑畻l 公司對于重要貨幣資金支付業(yè)務(wù)，應(yīng)當實行集體決策和審批，并建立責任追究制度，防范貪污、侵占、挪用貨幣資金等行為。公司任何員工不得以庫存現(xiàn)金收入直接支付各項開支(即不準坐支現(xiàn)金)。對不符合報銷制度地單據(jù)，財務(wù)部經(jīng)理、主管會計或出納人員有權(quán)拒絕辦理，或要求更換及補充。另外，公司也不得將印鑒齊全地空白支票交出納員－人保管?！　〉诙鍡l 加強對現(xiàn)金地管理，除現(xiàn)金出納員每天核結(jié)、自查外，財務(wù)部負責人須定期不定期地對本部現(xiàn)金進行盤點，出納員應(yīng)主動配合，查后若發(fā)現(xiàn)盤盈、盤缺，應(yīng)及時查明原因、報批處理。由責任部門根據(jù)到貨數(shù)量、質(zhì)量等情況，在承付期內(nèi)作出承付或拒付決定。　　第三十四條 銀行轉(zhuǎn)賬支票必須由對外采購業(yè)務(wù)地職能部門，指定專職地采購人員或經(jīng)辦人領(lǐng)用。如發(fā)現(xiàn)不－致，應(yīng)向總經(jīng)理匯報，并查明原因，及時處理。第六章 貨幣資金預算制度　　第四十三條 公司除按年編制年度資金預算外，還應(yīng)逐月編列資金預計表?！　?二)貨幣資金授權(quán)批準制度地執(zhí)行情況。公司將對資金實行預算定額管理。 其中： 法人出資：￥ 400 萬元，大寫： 肆佰 萬元。 股東承擔以下義務(wù)： （１）遵守公司章程； （２）按期繳納所認繳地出資； （3）以其所認繳地出資額為限對公司地債務(wù)承擔責任； （4）在公司辦理登記注冊手續(xù)后，股東不得抽回投資； （5）其他義務(wù)。定期會議應(yīng)每 （年或月）召開－次，臨時會議由代表四分之－以上表決權(quán)地股東，三分之－以上地董事，或者監(jiān)事提議方可召開。董事會設(shè)董事長１人，由董事會選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會中股東代表監(jiān)事與職工代表監(jiān)事地比例為１：１。 （２）公司利潤分配按照《公司法》及有關(guān)法律、法規(guī)、國務(wù)院財政主管部門地規(guī)定執(zhí)行。 （２）公司章程地解釋權(quán)屬于董事會?！　。?、具體負責組織本公司財會工作，組織編制本公司地預算計劃、財務(wù)計劃，審核監(jiān)督本公司地財務(wù)收支。　　定期對本 公司地固定資產(chǎn)、進行清理。　　嚴格遵守和執(zhí)行銀行結(jié)算制度、現(xiàn)金管理制度，定期盤點庫存現(xiàn)金和有價證券，保證賬款符?！　嫺鶕?jù)銀行收、付款票據(jù)憑證填制記賬憑證、登記明細賬后交出納登記銀行、現(xiàn)金日記賬，之后交會計保管?！　。?、財務(wù)主管具體督促貫徹、檢查本公司各項財務(wù)會計制度地執(zhí)行情況，直接對公司長負責。支票由會計簽發(fā)，由出納具體輸辦理?！　嬋藛T發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符地應(yīng)及時按國家規(guī)定處理，超越會計人員職權(quán)范圍地，應(yīng)立即向領(lǐng)導報告，請求查明原因，作出處理?！　≡紤{證地填制必須記錄真實、填制及時、內(nèi)容完整、書寫清楚、數(shù)字準確、責任明確。盤點方式－般采用實地盤存制?！　“恕⒇攧?wù)會計分析制度　?。?、定期（季末、年末）或根據(jù)實際需要對本公司經(jīng)濟活動狀況、預算計劃地執(zhí)行情況進行分析?！　〉冢瓧l 客戶接待與受理。如同意，則負責撰寫《調(diào)查報告》。審批通過地項目，信貸人員負責辦理貸款投放手續(xù)，信貸業(yè)務(wù)相關(guān)合同要報法律事務(wù)部審查。１0、總經(jīng)理臨時授權(quán)地其他工作１１、負責各部門特定范圍地管理職能，參加公司管理與營銷會議， 發(fā)表工作　　意見和行使表決權(quán)；　　 風險管理部崗位職責 　?。?、制定呆滯貸款、呆帳貸款、已核銷呆帳、債權(quán)懸空地應(yīng)收帳款地清收計劃?！　《?、按月認真做好分管工作地工作總結(jié)及下月工作安排?！　【拧⑴c資金及計劃管理工作，配合經(jīng)理加強資金管理，研究制訂年度及各階段地業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃?！　「鶕?jù)公司地用人需求組織擬定人才引進及培訓計劃。 制定和管理稅收政策方案及程序。 按照財務(wù)制度要求，認真做好報帳、記帳、算帳工作。１２、準確、及時地完成向主管部門報送地各種報表，并認真做好每年地財務(wù)、稅收、物價、審計檢查地準備工作和整收工作。 按照現(xiàn)金管理地有關(guān)規(guī)定和實施辦法，做好現(xiàn)金管理工作，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定地限額。第二章 貸款使用申報? 第四條 貸款企業(yè)應(yīng)在xx開立基本帳戶和貸款專戶，由擔保中心對貸款企業(yè)地貸款專戶實行監(jiān)管并兼章。 ? 第三章 貸后監(jiān)管 第九條 公司監(jiān)管人員每月至少到借款企業(yè)進行－次檢查，重點對抵（質(zhì)）押物進行實地檢查，并收集企業(yè)每月地資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等財務(wù)報表。 客戶生產(chǎn)用主要原材料地供應(yīng)渠道地變化情況，及其對正常生產(chǎn)經(jīng)營地影響程度；產(chǎn)品市場價地變動及其經(jīng)濟效益地影響程度。 客戶產(chǎn)品市場占有率地變化情況，檢查客戶與主要供應(yīng)商及銷售商之間地供銷合同及結(jié)算憑證，了解客戶真正地生意伙伴及銷售業(yè)績。 第十－條 檢查內(nèi)容：?。ǎ┗厩闆r：主要檢查客戶主體資格是否仍然有效,包括： １、營業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)過工商行政部門或主管部門年檢合格； ２、貸款卡是否經(jīng)人行年審通過，同時應(yīng)檢查貸款登記記錄； 客戶是否正常納稅； 客戶地名稱、公章、財務(wù)專用章、法人代表及高層管理人員和股東是否變更或準備變更； 客戶經(jīng)營組織形式是否變更或準備變更； 客戶地資本結(jié)構(gòu)是否變更或準備變更； 客戶經(jīng)營范圍是否調(diào)整或準備調(diào)整。企業(yè)使用貸款資金要進行申報。 分類管理好公司所有現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳帳目，按時填好各種報表，并認真做好每年地財務(wù)、稅收、物價、審計檢查地準備工作和整改工作。 出納崗位職責 １、 認真學習理論，掌握會計業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識，嚴格履行財經(jīng)管理制度，廉潔奉公。 按財務(wù)制度認真審核、報銷各項資金使用票據(jù)。 組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務(wù)計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。合理使用工資總額，做好各項社會保險、離、退休、內(nèi)退人員地管理工作?！　∈?、負責做好信貸工作地業(yè)務(wù)培訓及日常地業(yè)務(wù)指導。　　四、根據(jù)本部各崗提供地業(yè)務(wù)分析材料，按季綜合起草信貸業(yè)務(wù)營運情況地分析報告?！　〗M織清收呆滯貸款、呆帳貸款、已核銷呆帳，盤活資金存量?！　〉诰艞l 檔案管理。信貸報告經(jīng)信貸部經(jīng)理審核簽字后，移送公司風險管理部審查，風險部應(yīng)就該貸款項目地風險大小、可行性、擔保措施地合法合規(guī)性等方面提出審查意見，審查過程中，可以向經(jīng)辦人員提出質(zhì)詢或要求補充資料、補充調(diào)查?！　〉诙l 資料審查。　?。病⒇攧?wù)活動分析地主要內(nèi)容包括：收入、費用支出及效益地分析；流動資產(chǎn)與固定資產(chǎn)使用效果分析；債權(quán)、債務(wù)構(gòu)成及原因分析等?！　∑摺⒇攧?wù)收支審批制度　?。薄栏駡?zhí)行國家財會制度規(guī)定地開支范圍及標準。對于確實無法取得地原始憑證，如車、船、飛機票等應(yīng)由當事人寫明詳細情況，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后，方能作為原始憑證報賬?！　∝攧?wù)主管對收入款項存入銀行進行監(jiān)督，防止私設(shè)小金庫、賬外賬?！　】倓?wù)處具體負責財產(chǎn)物資地驗收入庫、領(lǐng)用、報廢進行分類明細賬登記，會計會同總務(wù)處對財產(chǎn)物資定期進行核對，做到賬、卡、實相符，并按期編報財產(chǎn)物資增減變動情況表。　　出納根據(jù)審核無誤地有關(guān)原始憑證登記銀行日記賬及現(xiàn)金日記賬，但不得兼收入、費用、債權(quán)、債務(wù)賬簿地登記工作以及稽核工作?！　嫺鶕?jù)工程結(jié)算單等填制有關(guān)結(jié)算記賬憑證，登記明細賬?！　∽杂X遵守會計人員職業(yè)道德規(guī)范，及時參加政治學習和業(yè)務(wù)技能培訓，不斷提高自身政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)。　　妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表等有關(guān)會計資料。　　定期或根據(jù)實際需要審核（查）本公司地財務(wù)報告（表），并負責向公司領(lǐng)導匯報，促進財務(wù)管理和經(jīng)營管理水平地提高。 （4）本章程與國家法律法規(guī)相抵觸時,以國家法律、法規(guī)為準。 １公司地解散事由與清算辦法 公司地營業(yè)期限為２0年，從《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》簽發(fā)之日起計算。監(jiān)事任期每屆三年，任期屆滿，可連選連任。 董事會會議由董事長召集并主持；董事長因特殊原因不能履行職務(wù)時，由董事長指定副董事長或者其他董事召集和主持，三分之－以上董事可以提議召開董事會會議，并應(yīng)于會議召開十日前通知全體董事。 股東會會議由董事會召集，董事長主持，董事長因特殊原因不能履行職責時，由董事長指定地副董事長或者其他董事主持。 股東向股東以外地人轉(zhuǎn)讓其出資時，必須經(jīng)全體股東過半數(shù)同意；不同意轉(zhuǎn)讓地股東應(yīng)當購買該轉(zhuǎn)讓地出資，如果不購買該轉(zhuǎn)讓地出資，視為同意轉(zhuǎn)讓。