【正文】 司內(nèi)控制度和治理機(jī)制缺陷及內(nèi)部員工操作失誤、違反操作規(guī)程、信貸決策超越權(quán)和道德因素等造成貸款不能按期收回或損失的風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)是指在貸款業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無(wú)法按期收回本息，銀行可能遭受資金損失。 第 1 頁(yè) 共 107 頁(yè) 編號(hào)： 版號(hào)： 小額貸款信貸風(fēng)險(xiǎn)管理 制度 編制 日期 審核 日期 批準(zhǔn) 日期 修訂記錄 日 期 修訂狀態(tài) 修改內(nèi)容 修改人 審核人 批準(zhǔn)人 第 2 頁(yè) 共 107 頁(yè) 小額貸款信貸風(fēng)險(xiǎn)管理 目 錄 1. 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度 ??????? ?? ??????? 312 2. 信貸合同管理制度 ?????? ? ? ? ??????? 1320 3. 貸款計(jì)結(jié)息管理制度 ?????? ?? ? ?????? 2124 4. 貸款管理責(zé)任制度 ?????? ? ? ? ??????? 2532 5. 信貸業(yè)務(wù)檔案管理制度 ????? ?? ?? ????? 3339 6. 貸后管理制度 ??????? ?? ?? ??????? 4049 7. 貸款操作規(guī)程實(shí)施細(xì)則 ????? ?? ?? ????? 5064 8. 大額貸款管理制度 ?????? ?? ? ??????? 6572 9. 企業(yè)貸款管理制度 ?????? ?? ? ??????? 7377 ???? ? ? ? ? ?? ????? ? 7883 ???? ? ? ? ? ?? ???? ? ? 8488 ???? ? ??? ???? ?? ? ? 8991 ?? ?? ???? ? ?? ? ? 9296 ?? ? ? ???? ? ??? ? 97102 ?? ??? ??? ? ???? ? 103107 第 3 頁(yè) 共 107 頁(yè) 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度 第 4 頁(yè) 共 107 頁(yè) 第一章 總 則 第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制 ,切實(shí)化解和消化貸款風(fēng)險(xiǎn) ,提高貸款質(zhì)量 ,保證信貸資產(chǎn)安全 ,建立以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的信貸管理體制，依據(jù)中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)，下同）關(guān)于 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)規(guī)定 ,結(jié)合貸款業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本制度。按照風(fēng)險(xiǎn)的劃分原則，結(jié)合貸款業(yè)務(wù)實(shí)際，貸款風(fēng)險(xiǎn)主要?jiǎng)澐譃檎唢L(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。 第三章 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè) 第一 條 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。 一 、 定性分析預(yù)測(cè)。貸款風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)量主要是通過(guò)設(shè)置貸款風(fēng)險(xiǎn) 第 6 頁(yè) 共 107 頁(yè) 權(quán)重 ,計(jì)量貸款風(fēng)險(xiǎn)程度 ,量化貸款風(fēng)險(xiǎn)。 第二 條 政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)一般包括借款人各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)如流動(dòng)性比率、資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款收回率、現(xiàn)金流量等指標(biāo)低于行業(yè)平均水平或有較大變動(dòng)。 第四 條 操作 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。 第二 條 實(shí)行借款人貸款資格認(rèn)定制度。 二 、 逐筆核貸管理。對(duì)不確定性風(fēng)險(xiǎn)因素較多的貸款 ,可以按照有關(guān)管理制度 ,分別采取貸款保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保方式。 第五 條 嚴(yán)格執(zhí)行貸款操作規(guī)程?；瞬块T要及時(shí)組織對(duì)信貸員貸款操作規(guī)范情況的稽核 ,以促進(jìn)各項(xiàng)管理制度制度的落實(shí) ,做到規(guī)范和及時(shí)操作。 第三 條 對(duì)已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)營(yíng)風(fēng) 險(xiǎn) ,應(yīng)采取補(bǔ)償金抵償、向保證人追索、處置抵 (質(zhì) )押資產(chǎn)、以資抵債、保險(xiǎn)理賠、訴訟和呆賬核銷等措施 ,化解、補(bǔ)償貸款風(fēng)險(xiǎn)。借款人確無(wú)貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息 ,應(yīng)對(duì)借款人事先抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)辦理以資抵債 ,通過(guò)處置抵債資產(chǎn)收回貸款本息。對(duì)表外利息 ,按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)后實(shí)行減免。將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類 ,依次反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度。圍繞貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類 ,設(shè)置若干貸款質(zhì)量評(píng)價(jià)指標(biāo) ,監(jiān)測(cè)貸款質(zhì)量靜態(tài)分布和動(dòng)態(tài)變化情況、貸款質(zhì)量的量比及其變動(dòng)情況 ,貸款質(zhì)量布局和地區(qū)、行業(yè)、種類等結(jié)構(gòu)情況 ,評(píng)價(jià)貸款質(zhì)量穩(wěn)定性和不良貸款風(fēng)險(xiǎn)程度。 第七 條 貸款風(fēng)險(xiǎn)披露。 第三 條 明確落實(shí)各相關(guān)部門的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。 第三條 本制度所稱“信貸合同”，是指與公司信貸業(yè)務(wù)有關(guān)的借款合同、臨時(shí)借款協(xié)議、擔(dān)保合同（包括保證合同、抵押合同、質(zhì)押合同）、委托貸款合同、展期協(xié) 議、變更協(xié)議等具有契約性質(zhì)的文件。 第二章 信貸合同管理職責(zé) 第一 條 風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)全行信貸合同的法律歸口管理工作，其主要職責(zé)如下： 一、負(fù)責(zé)信貸合同管理規(guī)章制度的擬定、修改及執(zhí)行情況的檢查； 第 15 頁(yè) 共 107 頁(yè) 二、負(fù)責(zé)框架合同文本和負(fù)責(zé)格式合同文本的擬定、修改、廢止和解釋； 三、負(fù)責(zé)信貸合同談判及簽訂工作的法律指導(dǎo)； 四、必要時(shí)參與特殊、重大信貸合同的談判； 五 、負(fù)責(zé)授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)信貸合同的法律審查； 六、負(fù)責(zé)指導(dǎo)信貸業(yè)務(wù)部門辦理信貸合同公證及抵（質(zhì)）押物登記事宜； 七、負(fù)責(zé)處理涉及信貸合同的重大糾紛和訴訟案件； 八、負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)信貸合同管理的法律培訓(xùn)； 九、董事長(zhǎng)授權(quán)的其他職責(zé)。 第四章 信貸合同的審批 第一 條 信貸合同的審批權(quán)限 一、固定資產(chǎn)貸款 貸款金額在 100 萬(wàn)元以下（含 100 萬(wàn)元）的信貸合同，由信貸部門填報(bào)《信貸審批表》，由總經(jīng)理自行審批； 貸款金額在 100 萬(wàn)元以上的信貸合同，由承辦信貸員填報(bào)《信貸審批表》，報(bào)信貸管理部門；信貸管理部門提出審核意見后，送風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行法律審查；風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查通過(guò)后，由信貸管理委員會(huì)批準(zhǔn)。 第五章 信貸合同的簽訂 第一 條 公司發(fā)放貸款必須簽訂借款合同，不得發(fā)放無(wú)借款合同的貸款。 第三 條 簽訂信貸合同簽訂后三十日內(nèi)填寫《信貸合同文本使用情況登記表》（見附件）并報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理部門備案。 第二 條 信貸員負(fù)責(zé)合同的具體履行工作，如對(duì)方當(dāng)事人 在履行合同過(guò)程中發(fā)生違約行為，應(yīng)按照合同約定與其協(xié)商解決。 第二 條 框架合同文本的修改已批準(zhǔn)使用的框架合同文本如需統(tǒng)一修改，參照本 本章第一條 規(guī)定辦理。 第二 條 信貸合同簽訂后 5 日內(nèi)，簽訂部門應(yīng)將信貸合同副本分送風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門及其他需要備案留存的部門；信貸合同簽訂后 10 日內(nèi)，簽訂信貸員應(yīng)將信貸合同副本報(bào)信貸管理部門備案；信貸合同正本應(yīng)根據(jù)行內(nèi)有關(guān)規(guī)定歸檔。 第二 條 本制度自董事會(huì)審議通過(guò)之日起施行。 第二種計(jì)算方式： 計(jì)息期全部化為實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息，即每年為 365 天（閏年 366 天），每月為當(dāng)月公歷實(shí)際天數(shù)，計(jì)息公式為： 利息 =本金實(shí)際天數(shù)日利率。 利隨本清貸款不計(jì)復(fù)利。 第三章 按揭貸款計(jì)結(jié)息 第一 條 按揭貸款分固定金額還款法和遞減金額還款法兩種。提前歸還多期款項(xiàng)，當(dāng)期按實(shí)際天數(shù)計(jì)息，其他提前期只收本金，不計(jì)收利息。 二 、小額貸款公司總經(jīng)理。 貸款管理第一責(zé)任人對(duì)貸款負(fù)全部或者主要責(zé)任。 超過(guò)信貸員審批權(quán)限，信貸員調(diào)查同意報(bào)公司總經(jīng)理審批發(fā)放的貸款，信貸員為第一責(zé)任人負(fù) 70%責(zé)任，總經(jīng)理為第二責(zé)任人負(fù) 30%責(zé)任。會(huì)計(jì)人員負(fù)責(zé)部分，同額抵減貸款管理第一責(zé)任人的責(zé)任。 三 、實(shí)行包放包收的全部小額貸款 。 第三 條 全額賠償中，對(duì)違法、違紀(jì)和嚴(yán)重違規(guī)的貸款，自發(fā)現(xiàn)之日起，從有關(guān)貸款管理責(zé)任人中扣收；對(duì)其他貸款，自貸款逾期起，從有關(guān)貸款管理責(zé)任人中扣收。 第六 條 原責(zé)任人貸款風(fēng)險(xiǎn)的界定： 正常貸款 一 、能參與借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常周轉(zhuǎn)的未到期貸款。 九 、借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得補(bǔ)償，確實(shí)無(wú)力償還的部分或者全部貸款；或者以保險(xiǎn)賠償和資產(chǎn)清償及擔(dān)保人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任后，仍未能還清的貸款。責(zé)任人的責(zé)任比例大小，根據(jù)借款人性質(zhì)及其他有關(guān)情況逐戶落實(shí)。 第六章 扣款和罰則 第一 條 造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的貸款，通過(guò)扣收貸款管理責(zé)任人賠償?shù)目铐?xiàng)來(lái)補(bǔ)償。 第五 條 因不可抗力和政策性因素，造成貸款損失，經(jīng)公司董事長(zhǎng)或總經(jīng)理稽查核準(zhǔn)后，可以酌情賠償或者不賠償。 六 、撤銷行政職務(wù)。 第三 條 對(duì)經(jīng)濟(jì)處罰和行政處罰決定不服的，可以在接到處理決定之日起30日內(nèi)向公司申請(qǐng)復(fù)核，對(duì)復(fù)核結(jié)果不服的，可以向上一級(jí)提出申訴。信貸部門負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)檔案移交前的收集、整理、立卷、歸檔工作，并對(duì)移交前檔案資料的真實(shí)、完整、有效、保密等負(fù)責(zé)。 二 、歸檔區(qū)存放已經(jīng)執(zhí)行終了業(yè)務(wù)的權(quán)證類、要件類、管理類、保全類、綜合類檔案。 專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為保證人的還應(yīng)包括一定數(shù)額的擔(dān)保基金已存入在設(shè)立的專門賬戶、實(shí)行專項(xiàng)儲(chǔ)存和專戶管理的證明文件，擔(dān)保責(zé)任余額表，同意提供該保證擔(dān)保的書面文件。 整理：業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生結(jié)束后，應(yīng)對(duì)信貸業(yè)務(wù)原始資料進(jìn)行排序，編寫頁(yè)碼 （附件一） ，從信貸資料的首頁(yè)到尾頁(yè)逐頁(yè)編號(hào)（凡有字跡即為一頁(yè)）填寫卷內(nèi)目錄。 綜合類信貸業(yè)務(wù)檔案為長(zhǎng)期保管，保管期限十五年，其中各種報(bào)表的年度匯總表為永久保管。 第四 條 設(shè)有專職信貸業(yè)務(wù)檔案管理員的單位，信貸員收集好資料應(yīng)在次日按移交清冊(cè)交專職管理員做好立卷、歸檔工作，移交綜合檔案管理部門。另有規(guī)定的從其規(guī)定。 第四 條 操作風(fēng)險(xiǎn)。主要以國(guó)家和地方政府相關(guān)政策、政策性資金來(lái)源的落實(shí)與承諾保證情況、貸款利息補(bǔ)貼和掛賬貸款本金消化資金的到位情況為依據(jù)，對(duì)貸款的政策風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)。各種災(zāi)害等不可抗力的外部因素或訴訟、疫情等突發(fā)事件影響的分析。 第四 條 操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。微觀預(yù)警是根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào) ,及時(shí)判斷單個(gè)借款人或單 筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)。主要通過(guò)財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)、市場(chǎng)預(yù)警信號(hào)、行為預(yù)警信號(hào)和其他預(yù)警信號(hào)反映。財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)一般包括借款人各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)如流動(dòng)性比率、資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款收回率、現(xiàn)金流量等指標(biāo)低于行業(yè)平均水平或有較大變動(dòng)。 第二 條 政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。員工是否具備所承擔(dān)職責(zé)的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì) 。主要是依據(jù)借款人的財(cái)務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)指標(biāo) ,對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)。應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)因素，分別按照定性和定量的分析方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì) 及程度進(jìn)行識(shí)別和預(yù)測(cè)。主要包括公司內(nèi)控制度和治理機(jī)制缺陷及內(nèi)部員工操作失誤、違反操作規(guī)程、信貸決策超越權(quán)和道德因素等造成貸款不能按期收回或損失的風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)是指在貸款業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無(wú)法按期收回本息，銀行可能遭受資金損失。 第五 條 本制度自董事會(huì)審議通過(guò)之日起執(zhí)行，修改、解釋權(quán)歸董事會(huì)。 銷毀：檔案管理部門提出銷毀意見，編制信貸檔案銷毀清冊(cè) （附件 14） ，到期銷毀的名稱、卷號(hào)、冊(cè)數(shù)、起止年度和檔案編號(hào)，應(yīng)保管期限，已保管期限、銷毀時(shí)間等內(nèi)容，經(jīng)檔案保管社的主任在銷毀清冊(cè)簽署意見，報(bào)聯(lián)社信貸管理部門審核，主管主任簽字同意。 歸檔：對(duì)已還清貸款的隨筆和已失效或已處置完畢的信貸資料從本 年信貸立卷盒中抽出，按結(jié)清日期排序，編寫頁(yè)碼等，填寫卷內(nèi)目錄，案卷封面，分類裝訂后存放在檔案盒中，編制移交清單，最遲不得超過(guò)次年的 3 月 31 日前移交給綜合檔案管理員管理。 第四 條 保全類檔案包括：貸款訴訟全過(guò)程相關(guān)資料，全部相關(guān)貸款檔案，以物抵貸資產(chǎn)清單、權(quán)屬證明、抵貸協(xié)議、法院裁定書，投資資產(chǎn)的投資協(xié)議 書、股權(quán)證明等法律文書的其他必要資料。 第三章 信貸業(yè)務(wù)檔案的基本內(nèi)容 第一 條 權(quán)證類檔案包括：抵押物（質(zhì)物）評(píng)估報(bào)告或作價(jià)依據(jù)，抵押物（質(zhì)物）所有權(quán)、使用權(quán)證或證明文件，已辦理抵押（質(zhì)押）登記的他項(xiàng)權(quán)證或有關(guān)證明文件，抵押物清單，權(quán)利質(zhì)押中的各種有價(jià)單據(jù)，抵押物（質(zhì)物）保險(xiǎn)單，抵押（質(zhì)押）公證書（企業(yè)辦理的要收集）等，抵押物的保險(xiǎn)單。 第四條 各級(jí)管理單位要制定 有關(guān)信貸業(yè)務(wù)檔案的移交、立卷、歸檔、調(diào)閱、提取、保管、銷毀、人員交接等制度，做到科學(xué)管理、有效利用，嚴(yán)防損毀散失，確保信貸業(yè)務(wù)檔案的完整和安全。 復(fù)核 和申訴復(fù)議期間，不停止原處罰的執(zhí)行。 八 、開除。情節(jié)較重的，可同時(shí)給予相應(yīng)的行政處理。 其他無(wú)法收回和抵償?shù)馁J款，列入呆帳貸款，待呆帳核銷。 二 、超額完成收回任務(wù)的，對(duì)超額收回部分絕對(duì)額按規(guī)定給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)。 十一 、貸款人依法處置貸款抵押物、質(zhì)物所得價(jià)款或者作價(jià)后金額不足以補(bǔ)償?shù)盅骸①|(zhì)押貸款的部分。 呆滯貸款 三 、按規(guī)定認(rèn)定為關(guān)停企業(yè)的貸款。 第二 條 除 第三章第一條 之外，其他新發(fā)放的貸款，造成責(zé)任不良貸款余額占責(zé)任全部貸款余額之比達(dá)到一定比例以上的，對(duì)超比例這部分的絕對(duì)額，由貸款管理責(zé)任人非全部賠償。 二 、未經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)發(fā)放的跨地區(qū)貸款。 第七 條 貸款管理責(zé)任人對(duì)造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的貸款負(fù)一定的連帶責(zé)任的實(shí)現(xiàn)形式有： 一 、非全額賠償。 二 、超過(guò)總經(jīng)理審批權(quán)限，總經(jīng)理審查同意并上報(bào)董事長(zhǎng)審批 的貸款，調(diào)查信貸員為第一責(zé)任人負(fù) 60%責(zé)任，總經(jīng)理、董事長(zhǎng)共同為