銀行存款控制制度(完整版)
【正文】 事人的責(zé)任。 4．專用存款賬戶：此賬戶是企業(yè)為特定用途資金進(jìn)行管理和使用而開，如基本建設(shè)資金、更新改造資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金、信托資金、社保基金、住房基金等。 第 2條 本制度適用于涉及銀行存款業(yè)務(wù)的相關(guān)事項(xiàng)。 1．基本存款賬戶：辦理企業(yè)日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算與現(xiàn)金支付的賬戶，如日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金支付，工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取等。財(cái)務(wù)部應(yīng)定期檢查銀行賬戶開設(shè)及使用情況， 對(duì)不再 需要 使用的賬戶，及時(shí)清理銷戶 。持票人領(lǐng)取票據(jù)后，須在票據(jù)存根上簽字確認(rèn)?！躲y行存款余額調(diào)節(jié)表》及對(duì)賬單應(yīng)每涂大俠收集整理，版權(quán)歸原作者所有！ 精品文檔，下載僅需 ！ 月裝訂入冊(cè)。 2．銀行存款業(yè)務(wù)的手續(xù)是否齊備。 第 29 條 本制度自董事會(huì)通過(guò)之日起執(zhí)行。 4．銀行存款總賬與企業(yè)的銀行存款相關(guān)賬目、銀行存款余額調(diào)節(jié)表是否一致。 1．記賬錯(cuò)誤的處理辦法：上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，查明原因進(jìn)行處理、改正。 第 17 條 會(huì)計(jì)人員根據(jù)相關(guān)的原始憑證與結(jié)算憑證編制記賬憑證。 第 10 條 企業(yè)銀行賬戶的開戶、存儲(chǔ)資金的分配、銷戶要立足于和銀
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