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銀行存款控制制度-免費(fèi)閱讀

2025-05-26 11:29 上一頁面

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【正文】 第 26 條 網(wǎng)上銀行的銀行存款業(yè)務(wù)至少設(shè)操作員、復(fù)核員與轉(zhuǎn)賬員 三級。 第 22 條 財(cái)務(wù)經(jīng)理安排人員組成清查小組,不定期地審查企業(yè)銀行存款余額與銀行存款相關(guān)賬目是否一致。否則若給企業(yè)造成損失,由出納人員自己承擔(dān)。 第 13 條 企業(yè)與銀行簽訂的結(jié)算合同中需要明確款項(xiàng)收付的結(jié)算工具、結(jié)算方式、結(jié)算時(shí)間等內(nèi)容。特殊情況下需開立的,須經(jīng)總裁批準(zhǔn)。 第 2 章 銀行賬戶管理規(guī)定 第 4條 企業(yè)銀行賬戶開戶工作統(tǒng)一由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé),日常管理也由財(cái)務(wù)部指定專人負(fù)責(zé)管理。 第 5條 企業(yè)開設(shè)賬戶的審批程序,如下圖所示。 第 8條 開立銀行賬戶,開戶銀行要盡量選擇全國性的大銀行。 第 14 條 財(cái)務(wù)人員、業(yè)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格審查收到的支票或銀行匯票等票據(jù)的合法性,以免收進(jìn)假票或無效票。 第 20 條 資金管理專員定期通過企業(yè)銀行存款日記賬 與銀行對賬單逐筆勾銷銷的方式對賬,每月至少核對一次。 第 23 條 審 計(jì)人員負(fù)責(zé)審核銀行存款結(jié)算業(yè)務(wù),具體的審核內(nèi)容如下。 第 27 條 電子銀行卡與密碼的保管人
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