【正文】 30日內(nèi) 執(zhí)行。 多選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，屬于上市公司中期報告應(yīng)予以披露的事項有（ ）。 5%的損失 [答疑編號 4478080207] 『正確答案』 D 『答案解析』公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定應(yīng)當及 時向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)提交臨時報告并予公告，不包括增資。 3年連續(xù)虧損 投資者的虛假記載 [答疑編號 4478080206] 『正確答案』 DE 『答案解析』 ABC均屬于暫停上市的條件。 （ 4）上市公司 解散或者被宣告破產(chǎn) 【例題 【例題 【注意 2】營業(yè)收入增長率＝（本年營業(yè)收入總額－上年營業(yè)收入總額）247。 5000萬元 3000萬元 3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假 記載 2億元的，公開發(fā)行股份的比例為 10%以上 大于 4億元， 10%，低于 4億元 25%。 [答疑編號 4478070105] 『正確答案』 B 『答案解析』 12020*40%2500=2300萬元 （三）債券發(fā)行的程序 ：應(yīng)當向國務(wù)院授權(quán)的部門或者國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)報送文件，依照規(guī)定聘請保薦人的，還應(yīng)當報 送保薦人出具的發(fā)行保薦書。 【例題 月 [答疑編號 4478070103] 『正確答案』 B 『答案解析』國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門應(yīng)當自受理證券發(fā)行申請文件之日起三個月內(nèi)，依照法定條件和法定程序作出予以核準或者不予核準的決定。 ：股票發(fā)行采用 代銷 方式，代銷 期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量 未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量 70%的，為發(fā)行失敗。 （ 1）尚未發(fā)行股票的，應(yīng)當予以撤銷，停止發(fā)行。 （ 1）上市公司增資公開發(fā)行股票的條件： ① 具備健全且運行良好的組織機構(gòu)； ② 具有持續(xù)盈利能力，財務(wù)狀況良好 ； ③ 最近 3年 財務(wù)會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為； ④ 經(jīng)國務(wù)院批準的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。 （三）證券發(fā)行上市保薦制度 發(fā)行人申請公開發(fā)行 股票、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券 ，依法采取承銷方式的，或者公開發(fā)行法律、行政法規(guī)規(guī)定實行保薦制度的其他證券的，應(yīng)當聘請具有保薦資格的機構(gòu)擔任保薦人。 第二節(jié) 證券發(fā)行制度 一、證券發(fā)行制度概述 （一）證券發(fā)行的概念 （ 1）按是否需要承銷機構(gòu)：直接發(fā)行和間接發(fā)行 （ 2）按證券的發(fā)行時間：初次 發(fā)行和再次發(fā)行 （二）公開發(fā)行與非公開發(fā)行 公開發(fā)行 經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門核準 ◆ 有下列情形之一： （ 1）向 不特定 對象發(fā)行證券的； （ 2）向 特定對象 發(fā)行證券累計 超過 200人 的； （ 3）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他發(fā)行行為。第八章 證券法律制度 本章是次重點章，知識點瑣碎，注評考試中對本章考核難度不大。 非公開發(fā)行 ◆ 發(fā)行人依法向 特定人（不超過 200人） 發(fā)行本次發(fā)行的全部股票。 二、股票的發(fā)行 （一）股票的概念和種類 ：公司資本的組成部分；體現(xiàn)股東的權(quán)利和義務(wù)；以股票為表現(xiàn)形式。 （ 2）上市公司非公開發(fā)行 新股 ：報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu) 核準 （四）股票發(fā)行的程序 ： （變動） 由發(fā)行審核委員會審核。 （ 2）已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行核準 決定，發(fā)行人應(yīng)當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還股票持有人； 保薦人應(yīng)當與發(fā)行人承擔連帶責(zé)任 ，但是能夠證明自己沒有過錯的除外；發(fā)行人的 控股股東、實際控制人有過錯的，應(yīng)當與發(fā)行人承擔連帶責(zé)任 。發(fā)行人應(yīng)當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還股票認購人。 三、債券的發(fā)行 （一）債券的概念和種類 ：債權(quán)憑證；還本付息的憑證；持有人收益 固定，市場風(fēng)險較小。 多選題】（ 2020）根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司如果公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當具備的條件有（ ）。 ：企業(yè)債券由 國家發(fā)展改革委員會 審核。 3年盈利 非必要條件。 上年營業(yè)收入總額 100% 人資產(chǎn)的要求 ，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢。 單選題】下列四家股份有限公司中， 2020年 5月可以在創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票的有（ ）。 單選題】（ 2020）某上市公司最近 3年連續(xù)虧損，如果在其后的（ ）個季度內(nèi)沒有恢復(fù)盈利，證券交易所可以終止該公司股票的上市交易。 三、持續(xù)信息公開制度 ： 中期報告 （ 1）公司財務(wù)會計報告和經(jīng)營情況； （ 2）涉及公司的 重大訴訟 事項； （ 3）已發(fā)行的 股票、公司債券變動情況； （ 4）提交股東大會審議的重要事項 每一個會計年度的上半年結(jié)束之日起 兩個月 內(nèi) 年度報告 （ 1） 公司概況 ； （ 2）公司財務(wù)會計報告和經(jīng)營情況； （ 3） 董事、監(jiān)事、高級管理人員 簡介及持股情況； （ 4）已發(fā)行的股票、公司債券情況，包括持有公司股份最多的前 10名股東名單和持股數(shù)額； （ 5）公司的 實際控制人 每一會計年度結(jié)束之日起 4個月 內(nèi) ：重大事件立即報送 （ 1）公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化； （ 2）公司的重大投資行為和重大的購置財產(chǎn)的決定； （ 3） 公司訂立重要合同，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響； （ 4）公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任； （ 5）公司發(fā)生重大虧損或者重大損失； （ 6）公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生重大變化； 【注意】關(guān)鍵詞：重大 （ 7）公司的 董事、 1／ 3以上監(jiān)事或者經(jīng)理 發(fā)生變動； （ 8）持有公司 5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化； （ 9）公司 減資 、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定 【注意】不包括 “ 增資 ” （ 10）涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效； （ 11）公司涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案調(diào)查，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌犯罪被司法機關(guān)采取強制措施 （ 1）簽署人：上市公司 董事、高級管理人員 應(yīng)當對公司定期報告簽署書面確認意見。 【例題 、監(jiān)事、高級管理人員簡介及其持股情況 [答疑編號 4478080210] 『正確答案』 BC 『答案解析』 AD選項是年度報告應(yīng)披露的事項。公司董事會未在上述期限內(nèi)執(zhí)行的，股東有權(quán)為了公司的利益 以自己的名義 直接向人民法院提起訴訟。 ； 【注意】減資屬于重大事件，也屬于內(nèi)幕信息；但 增資只屬于內(nèi)幕信息，不屬于重大事件 。 ，以事先約定的 時間、價格和方式相互進行證券交易，影響證券交易價格或者證券交易量。 、傳播虛假或者誤導(dǎo)投資者的信息。 2）他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易，影響證券交易價格或者證券交易量。 （ 4）收購數(shù)量 以要約方式收購一個上市公司股份的，其預(yù)定收購的股份比例不得低于該上市公司 已發(fā)行股 份的 5%。在公告前不得履行收購協(xié)議。在上述期限內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。 公告 收購人報送上市公司收購報告書之日起 15日 后，公告其收購要約。 四、上市公司收購的法律后果 ，收購人持有 的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的 12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓 。 第六節(jié) 證券機構(gòu) 一、證券交易所 （一）證券交易所的概念 我國的證券交易所是實行自律性管理的會員制法人。 [答疑編號 4478080304] 『正確答案』 C 『答案解析』因不可抗力的突發(fā)性事件或者為維護證券交易的正常秩序，證券交易所可以決定臨時停市。 、證券承銷業(yè)務(wù)、證券自營業(yè)務(wù)和證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)分開辦理， 不得混合 操作。 ， 不得接受客戶的全權(quán)委托 而決定證券買賣、選擇證券種類、決定買賣數(shù)量或者買賣價格。 【例題 投資咨詢機構(gòu)及其從業(yè)人員不得有 下列行為： （ 1） 代理 委托人從事證券投資； （ 2）與委托人 約定分享 證券投資收益或者分擔證券投資損失； （ 3）買賣本咨詢機構(gòu) 提供服務(wù) 的上市公司股票； （ 4）利用傳播媒介或者通過其他方式提供、 傳播虛