【正文】 財政廳有關(guān)規(guī)定取費(fèi)； c、基本預(yù)備按工程費(fèi)與其它費(fèi)用之和 8%估算； d、建設(shè)期利息年有效利率按 %(5 年期以上 )。 專業(yè)好文檔 21 表 項目投資估算表 序號 項目 結(jié)構(gòu)型號 計量單位 工程量 綜合單價(元 ) 金額 ( 萬元） 1 433 標(biāo)準(zhǔn)大棚 鋼架、塑膜 畝 50 40000 200 水泵房 2 座 磚混結(jié)構(gòu) m 2 200 600 12 管理房 磚混結(jié)構(gòu) m 2 200 500 10 倉庫 磚 混結(jié)構(gòu) m 2 800 500 40 主機(jī)耕路 路幅 6m，泥結(jié)石 Km 3 130000 39 支機(jī)耕路 路幅 3 m，泥結(jié)石 Km 6 70000 42 改良土壤 畝 3000 100 30 排水溝渠 頂 5 m、底 3 m、高 2 m m 5000 120 60 2 設(shè)備及安裝工程 285 水泵及配件 (2開 1 備 ) 4? N=13KV 臺 6 15000 9 輸水管道 DN110（含配件） m 300 90 27 輸水管道 DN50（含配件） m 6000 45 27 噴灌設(shè)施 畝 500 2021 100 旋耕機(jī) 臺 10 60000 60 檢測儀器設(shè)備 成套 套 1 15 10KV 輸電線路 Km 2 80000 16 電力變壓器 50V 臺 1 30000 3 高低壓配電柜 套 1 20210 2 農(nóng)機(jī)具 小型 10 農(nóng)用車 2t 輛 2 50000 10 工具車 輛 1 60000 6 3 其它費(fèi) 用 29 設(shè)計費(fèi) (含前期費(fèi) ) % 18 建設(shè)單位管理費(fèi) % 11 4 基本預(yù)備費(fèi) 7478% 60 項目靜態(tài)投資 807 5 建設(shè)期利息 500/% 15 合計 822 專業(yè)好文檔 22 9 經(jīng)濟(jì)評價 評價依據(jù)及基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 評價依據(jù) a、國家計劃委員會、建設(shè)部發(fā)布《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第二版）1993； b、中國國際工程咨詢公司編著《投資項目經(jīng)濟(jì)咨詢評估指南》 1998。 d、折舊費(fèi)，折舊年限按 20 年，年折舊率 5%，年折舊費(fèi) 37 萬元。詳見輔助報表 5《銷售收入、稅金及附加估算表》。 通過《資金來源與運(yùn)用表》分析，項目除能做到資金平衡外，各年均有盈余資金。全國“菜藍(lán)子”工作會議提出，“菜藍(lán)子”的工作重點要由注重數(shù)量、保障供給，向更加注重質(zhì)量、保證衛(wèi)生和安全轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)由裝滿“菜藍(lán)子”到豐富、凈化“菜藍(lán)子”的發(fā)展，讓城鄉(xiāng)居民長期穩(wěn)定地吃上品種多樣、營養(yǎng)豐富、供給充足的“放心菜”。標(biāo)準(zhǔn)化的生產(chǎn)可增強(qiáng)菜農(nóng)的質(zhì)量意識、標(biāo)準(zhǔn)意識，蔬菜產(chǎn)品質(zhì)量顯著提高，產(chǎn)品競爭力增強(qiáng)。 專業(yè)好文檔 27 主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)與經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 基本報表 1 序號 名稱 計量單位 數(shù)據(jù)與 指標(biāo) 備注 1 設(shè)計規(guī)模 無公害 蔬菜種植面積 畝 3000 無公害蔬菜產(chǎn)量 噸 /年 12150 2 項目總投資 萬元 1162 固定資產(chǎn)投資 萬元 822 流動資金 萬元 340 3 資金籌措 萬元 1162 資本金 萬元 462 借款 萬元 700 資本金占總投資比例 % 4 銷售收入 萬元 /年 1039 計算期平均值 5 稅金及附加 萬元 /年 0 計算期平均值 6 總成本費(fèi)用 萬元 /年 867 計算期平均值 7 銷售利潤 萬元 /年 172 計算期平均值 8 所得稅 萬元 /年 0 9 稅后利潤 萬元 /年 172 10 財務(wù)盈利能力 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 財務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=10%） 萬元 677 投資回收期 年 投資利潤率 % 11 清償能力分析 固定資產(chǎn)借款償還期 年 5 12 盈虧平衡點 % 72 專業(yè)好文檔 28 項目投資估算表 基本報表 2 序號 名稱 投資額 （萬元） 比例（ %） 備注 1 固定資產(chǎn)投資 822 靜態(tài)部份 807 土建工程費(fèi) 433 設(shè)備及安裝工程費(fèi) 285 其它費(fèi)用 29 基本預(yù)備費(fèi) 60 動態(tài)部份 15 漲價預(yù)備費(fèi) 0 投資方向調(diào)節(jié)稅 0 建設(shè)期利息 150 2 流動資金 340 項目總投資 1162 專業(yè)好文檔 29 基本報表 3 現(xiàn)金流量表 (全部投資 ) 單位：萬元 序號 年份 項目 合計 建設(shè)期 投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 生產(chǎn)負(fù)荷 (％ ) 60 80 100 100 100 100 100 100 100 1 現(xiàn)金流入 21200 643 839 1072 1072 1072 1072 1072 1072 1072 銷售收入 20778 643 839 1072 1072 1072 1072 1072 1072 1072 回收固定資產(chǎn)余值 82 回收流動資金 340 2 現(xiàn)金流出 17511 822 745 742 905 841 841 841 841 841 841 固定資產(chǎn)投資 822 822 流動資金 340 214 62 64 經(jīng)營成本 16349 531 680 841 841 841 841 841 841 841 銷售稅金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 0 所得稅 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 凈現(xiàn)金流量 3689 822 102 97 167 231 231 231 231 231 2312 4 累計凈現(xiàn)金流量 822 924 827 660 429 198 33 264 495 726 指標(biāo)計算： 財務(wù)內(nèi)部收益率： % 財務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=10%）： 667 萬元 投資回收期： 年 專業(yè)好文檔 30 基本報表 3（續(xù)） 單位：萬元 序號 年份 項目 達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 生產(chǎn)負(fù)荷 (％ ) 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 現(xiàn)金流入 1072 1072 1072 1072 1072 1072 1072 1072 1072 1072 1072 銷售收入 1072 1072 1072 1072 1072 1072 1072 1072 1072 1072 1072 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 2 現(xiàn)金流出 841 841 841 841 841 841 841 841 841 841 841 固定資產(chǎn)投資 流動資金 經(jīng)營成本 841 841 841 841 841 841 841 841 841 841 841 銷售稅金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 所得稅 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 凈現(xiàn)金流量 231 231 231 231 231 231 231 231 231 231 2312 4 累計凈現(xiàn)金流量 957 1188 1419 1650 1881 2112 2343 2574 2805 3036 3689 專業(yè)好文檔 31 基本報表 4 損益表 單位：萬元 序號 年份 項目 合計 投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 生產(chǎn)負(fù)荷 (%) 60 80 100 100 100 100 100 100 100 100 1 銷售收入 20778 643 839 1072 1072 1072 1072 1072 1072 1072 1072 2 銷售稅金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 總成本費(fèi)用 17329 580 729 890 890 890 890 890 890 890 890 4 利潤總額 3449 63 110 182 182 182 182 182 182 182 182 5 彌補(bǔ)前年度虧損 6 應(yīng)納所得稅額 7 所得稅 8 稅后利潤 3449 63 110 182 182 182 182 182 182 182 182 9 盈余公積金（ 15%） 512 9 17 27 27 27 27 27 27 27 27 10 應(yīng)付利潤 本年應(yīng)付利潤 未分配利潤轉(zhuǎn)分配 11 未分配利潤 2937 54 93 155 155 155 155 155 155 155 155 其中：償還借款 累計未分配利潤 54 147 302 457 612 767 922 1077 1232 1387 專業(yè)好文檔 32 基本報表 4（續(xù)） 單位：萬元 序號 年份 項目 達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 生產(chǎn)負(fù)荷 (%) 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 銷售收入 1072 1072 1072 1072 1072 1072 1072 1072 1072 1072 2 銷售稅金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 總成本費(fèi)用 890 890 890 890 890 890 890 890 890 890 4 利潤總額 182 182 182 182 182 182 182 182 182 182 5 彌補(bǔ)前年度虧損 6 應(yīng)納所得稅額 7 所 得稅 8 稅后利潤 182 182 182 182 182 182 182 182 182 182 9 盈余公積金（ 15%） 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 10 應(yīng)付利潤 本年應(yīng)付利潤 未分配利潤轉(zhuǎn)分配 11 未分配利潤 155 155 155 155 155 155 155 155 155 155 其中：償還借款 累計未分配利潤 1542 1697 1852 2021 2162 2317 2472 2627 2782 2937 專業(yè)好文檔 33 基本報表 5 資金來源與運(yùn)用表 單位：萬元 序號 年份 項目 合計 建設(shè)期 投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 生產(chǎn)負(fù)荷 (%) 60 80 100 100 100 100 100 100 100 1 資金來源 5773 822 314 209 283 219 219 219 219 219 219 利潤總額 3449 63 110 182 182 182 182 182 182 182 折舊費(fèi) 740 37 37 37 37 37 37 37 37 37 長期借款 500 500 流動資金借款 200 200 自有資金 462 322 14 62 64 回收固定資產(chǎn)余值 82 回收流動資金 340 2 資金運(yùn)用 1862 822 260 165 235 180 0 0 0 0 0 固定資產(chǎn)投資 807 807 建設(shè)期利息 15 15 流動資金 340 214 62 64 所得稅 長期借款本金償還 500 46 103 171 180 流動資金借款本金償還 200 3 盈余資金 39