【正文】 1．物流倉儲項目管理機(jī)構(gòu)組織方案和體系圖 本項目管理體系圖如下： 圖 1 項目管理體系圖 總 經(jīng) 理加 工 部 行 政 部財 務(wù) 部業(yè) 務(wù) 部 倉 儲 部物 流 部 總經(jīng)理：全面管理本項目事務(wù)； 業(yè)務(wù)部：負(fù)責(zé)物流倉儲業(yè)務(wù)的合作、洽談、簽單等； 物流部：負(fù)責(zé)商品吊運及運輸； 倉儲部：負(fù)責(zé)倉庫的日常管理及產(chǎn)品的進(jìn)出統(tǒng)計； 加工部：負(fù)責(zé)商品加工； 財務(wù)部：負(fù)責(zé)項目資金安排以及處理相關(guān)財務(wù)事務(wù)； 行政部：負(fù)責(zé)員工的招聘、培訓(xùn)、考核工作以及項目的其他日常管理事務(wù)。同時，進(jìn)一步完善用人機(jī)制，建立“能者上、庸者下”的競爭觀念。 三、物流倉儲 項目投資估算 1．物流倉儲項目投入總資金估算匯總表 表 1 項目總投資估算表 單位：萬元 投資項目 投資計劃 備注 1 建設(shè)投資 600 建筑工程費 370 鋼結(jié)構(gòu)廠房 120 室內(nèi)倉庫 150 室外道路建設(shè) 100 設(shè)備購 置費 170 吊車 100 輔助設(shè)備 50 辦公設(shè)備 20 土地費 60 2 鋪底流動資金 100 1+2 總投資 700 專業(yè)好文檔 26 第十六章 物流倉儲項目財務(wù)評價 一、物流倉儲項目財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 1．財務(wù)價格 根據(jù)項目規(guī)劃和行業(yè)情況，并原則上根據(jù)中國財政部頒布的會計準(zhǔn)則、會計制度和有關(guān)的法律規(guī)定，對本項目進(jìn)行有關(guān)的財務(wù)預(yù)測。一般來說，無風(fēng)險報酬率可以參考政府發(fā)行的中長期國債的利率或同期銀行存款利率確定。經(jīng)營風(fēng)險具體表現(xiàn)在項目對經(jīng)濟(jì)周期的敏感性，市場需求與價格的變異性，項目的競爭能力和開拓能力，經(jīng)營狀況或環(huán)境變化的變動性越大，經(jīng)營風(fēng)險也越大。 專業(yè)好文檔 28 二、物流倉儲項目營業(yè)收入估算 表 1 項目營業(yè)收入及稅金估算表 單位：萬元 序號 項目 2021 2021 2021 2021 2021 2021 1 營業(yè)收入 480 960 960 960 960 960 倉儲收入 380 760 760 760 760 760 吊費收入 100 200 200 200 200 200 2 營業(yè)稅金及附加 15 30 30 30 30 30 營業(yè)稅（ 5%） 24 48 48 48 48 48 城市維護(hù)建設(shè)稅（ 1%） 教育費附加（ 3%） 表 2 項目銷售收入及稅金估算表續(xù)表 單位：萬元 序號 項目 2021 2021 2021 2020 2021 1 營業(yè)收入 960 960 960 960 960 倉儲收入 760 760 760 760 760 吊費收入 200 200 200 200 200 2 營業(yè)稅金及附加 30 30 30 30 30 營業(yè)稅（ 5%） 48 48 48 48 48 城市維護(hù)建設(shè)稅（ 1%） 教育費附加（ 3%） 三、物流倉儲項目成本費用估算 表 3 總成本費用估算表 單位：萬元 序號 項目 2021 2021 2021 2021 2021 2021 1 經(jīng)營成本 50 100 100 100 100 100 營業(yè)費用 25 50 50 50 50 50 管理費用 15 30 30 30 30 30 燃料動力費 9 18 18 18 18 18 維護(hù)費 10 10 10 10 10 其它 1 2 2 2 2 2 2 折舊費 20 20 20 20 20 1+2 總成本費用 50 230 230 230 230 230 專業(yè)好文檔 29 表 4 總成本費用估算表續(xù)表 單位：萬元 序號 項目 2021 2021 2020 2021 2022 1 經(jīng)營成本 100 100 100 100 100 營業(yè)費用 50 50 50 50 50 管理費用 30 30 30 30 30 燃料動力費 18 18 18 18 18 維護(hù)費 10 10 10 10 10 其它 2 2 2 2 2 2 折舊費 20 20 20 20 20 1+2 總成本費用 230 230 230 230 230 四、物流倉儲項目財務(wù)評價報表 1．物流倉儲項目財務(wù)現(xiàn)金流量表 表 5 項目財務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：萬元 序號 項目 2021 2021 2021 2021 2021 2021 1 現(xiàn)金流入 480 960 960 960 960 960 營業(yè)收入 480 960 960 960 960 960 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 2 現(xiàn)金流出 665 165 100 50 50 50 固定資產(chǎn)投資 700 流動資金 50 50 0 0 0 0 經(jīng)營成本 50 100 100 100 100 100 營業(yè)稅金及附加 15 30 30 30 30 30 所得稅 50 100 100 100 100 100 3 凈現(xiàn)金流量 (12) 4 累計凈現(xiàn)金流量 5 所得稅前凈現(xiàn)金流量 334. 374. 6 所得稅前累計凈現(xiàn)金流量 7 凈現(xiàn)金流量折現(xiàn) 8 累計凈現(xiàn)金流量折現(xiàn) 1533. 9 所得稅前凈現(xiàn)金流量折現(xiàn) 2555 10 累計稅前凈現(xiàn)金流量折現(xiàn) 1308 3862 專業(yè)好文檔 30 表 6 項目財務(wù)現(xiàn)金流量表續(xù)表 單位：萬元 序號 項目 2021 2020 2021 2022 2023 1 現(xiàn)金流入 960 960 960 960 960 營業(yè)收入 960 960 960 960 960 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 2 現(xiàn)金流出 50 50 50 50 50 固定資產(chǎn)投資 流動資金 0 0 0 0 0 經(jīng)營成本 100 100 100 100 100 營業(yè)稅金及附加 30 30 30 30 30 所得稅 100 100 100 100 100 3 凈現(xiàn)金流量 (12) 4 累計凈現(xiàn)金流量 1470. 5 所得稅前凈現(xiàn)金流量 6 所得稅前累計凈現(xiàn)金流 量 7 凈現(xiàn)金流量折現(xiàn) 1115 8 累計凈現(xiàn)金流量折現(xiàn) 9 所得稅前凈現(xiàn)金流量折 現(xiàn) 10 累計稅前凈現(xiàn)金流量折 現(xiàn) 專業(yè)好文檔 31 2．物流倉儲項目損益和利潤分配表 表 7 項目損益和利潤分配表 單位：萬元 序號 項 目 2021 2021 2021 2021 2021 1 營業(yè)收入 480 960 960 960 960 2 營業(yè)稅金及附加 15 30 30 30 30 3 總成本費用 50 100 100 100 100 4 利潤總額 (123) 5 所得稅 6 稅后利潤 (45) 7 可供分配利潤 盈余公積金 未分配利潤 8 累計未分配利潤 1225. 表 8 項目損益和利潤分配表續(xù)表 單位：萬元 序號 項 目 2021 2021 2021 2020 2021 1 營業(yè)收入 960 960 960 960 960 2 營業(yè)稅金及附加 30 30 30 30 30 3 總成本費用 100 100 100 100 100 4 利潤總額 (123) 5 所得稅 6 稅后利潤 (45) 7 可供分配利潤 盈余公積金 未分配利潤 8 累計未分配利潤 專業(yè)好文檔 32 五、物流倉儲項目財務(wù)評價指標(biāo) 表 9 物流倉儲項目投 資評價指標(biāo) 指標(biāo) 所得稅后 所得稅前 財務(wù)內(nèi)部收益率 % % 財務(wù)凈現(xiàn)值 靜態(tài)投資回收期 動態(tài)投資回收期 投資凈利率 % 1)項目財務(wù)內(nèi)部收益率 財務(wù)內(nèi)部收益率是指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。本項目投資回收期較短，說明項目能回收投資資金的能力強(qiáng)。 本項目內(nèi)部收益率為 %，選取固定資產(chǎn)、經(jīng)營成本以及營業(yè)收入作為變動因素進(jìn)行內(nèi)部收益率 IRR 的敏感性分析。 2．物流倉儲項目各級組織對項目的態(tài)度及支持程度 本項目建設(shè)得到了當(dāng)?shù)卣块T的大力支持，當(dāng)?shù)卣硎?，愿意為本項目的建設(shè)提供交通、電力、通訊、供水等基礎(chǔ)設(shè)施條件。宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境與經(jīng)濟(jì)條件的變化，是指國家經(jīng)濟(jì)制度的變革、經(jīng)濟(jì)法規(guī)和經(jīng)濟(jì)政策的修改、產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)整及經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度的波動。而建筑行業(yè)歷來都是商品的一項重要的消費市場。由于本項目的盈利水平與其行業(yè)的市場需求情況密切相關(guān)，因此受商品需求的變動，本項目的業(yè)績也會受到影響。 本項目融資成功后，相應(yīng)在項目管理、資金運籌等諸多方面對合作公司均提出了高的要求。 7）實現(xiàn)業(yè)務(wù)與工作流整合，流程推動業(yè)務(wù)，提高辦公效率。 二、物流倉儲項目推薦方案的優(yōu)缺點描述 1．優(yōu)點 本項目經(jīng)濟(jì)效益好，投資回 收期短，具有較強(qiáng)的市場針對性，從財務(wù)角度分析具有良好的社會經(jīng)濟(jì)效益。 專業(yè)好文檔 41 Editor39。s first satellite Sputnik. I also missed watching Neil Armstrong step foot on the moon and the first space shuttle take off for the stars. Those events were way before my time. As a kid, I was fascinated with what goes on in the sky, and when NASA pulled the plug on the shuttle program I was heartbroken. Yet the privatized space race has renewed my childhood dreams to reach for the stars. As a meteorologist, I39。本項目建成后能夠帶動當(dāng)?shù)厣唐焚Q(mào)易發(fā)展，提高當(dāng)?shù)鼐用窬蜆I(yè)水平。 9）優(yōu)化人力資源管理，提升組織能力，確保戰(zhàn)略實施 10）全面收集、整理、分析和展現(xiàn)數(shù)據(jù)，支持管理決策。如何減少管理風(fēng)險是本項目運行過程中必須予以關(guān)注的。因此油價風(fēng)險對于物流行業(yè)來說不容小覷。 （ 2）市場風(fēng)險 市場風(fēng)險是指由于某種全局性的因素引起的投資收益的可能變動，這些因素來自公司外部，是公司無法控制和回避的。 2）信貸政策風(fēng)險 針對于物流行業(yè)，其與商品的消費量緊密 相關(guān)。 三、物流倉儲項目社會風(fēng)險分析 所謂社會風(fēng)險，是指因個人或單位的行為，包括過失行為，不當(dāng)行為及故意行為對社會生產(chǎn)及人們生活造成損失的風(fēng)險，由于當(dāng)?shù)卣途用駥Ρ卷椖康慕ㄔO(shè)基本沒有反對意見，因 此，本項目社會風(fēng)險較小。 七、物流倉儲項目財務(wù)評價結(jié)論 財務(wù)收益評價表明，在收益計算期內(nèi)，本項目財務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元，凈現(xiàn)值大于 0，同時內(nèi)部收益率為 %，大于風(fēng)險資本回報率（ 10%），動態(tài)投資回收期為 年，清償能力強(qiáng)，項目效益較可觀，大有市場潛力，由于受營業(yè)收入變化影響較大，故市場風(fēng)險較大。它是考察項目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)。代表了項目占用資金預(yù)期