【正文】 .................. 29 環(huán)境保護(hù)與治理措施 ...................................... 29 評價與審批 .............................................. 30 第七章 項目組織與管理 .............................. 31 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 ...................................... 31 勞動定員 ................................................ 31 經(jīng)營管理模式 ............................................ 32 經(jīng)營管理措施 ............................................ 32 技術(shù)培訓(xùn) ................................................ 33 勞動安全、衛(wèi)生與消防 .................................... 33 第八章 投資估算與資金來源 .......................... 34 投資估算依據(jù) ............................................ 34 投資估算 ................................................ 34 資金來源 ................................................ 35 資金使用和管理 .......................................... 35 第九章 財務(wù)評價 .................................... 37 財務(wù)評價依據(jù) ............................................ 37 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 ............................. 37 總成本及經(jīng)營成本估算 .................................... 38 財務(wù)效益分析 ............................................ 38 不確定性分析 ............................................ 39 財務(wù)評價結(jié)論 ............................................ 40 第十章 社會效益分析 ................................ 42 社會評價基本結(jié)論 ....................................... 42 參與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營示范性分析 ............................ 42 第 一章 總 論 1 第一章 總 論 項目 單位基本情況 概況 **********茶葉農(nóng)民專業(yè)合作社 組建于 2021 年 ***月 **日， 于2021年 **月 **日經(jīng) **縣工商行政管理局注冊登記。解決農(nóng)村富余勞動力季節(jié)性就業(yè) 2021人以上，直接為農(nóng)民增收 400余萬元，取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。 資金來源 申請國家補(bǔ)助投資專項財政項目款 萬元，主要用于基地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) ； 申請銀行貸款 ，主要用于基地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；自籌資金 萬元 ，主要用于其它費用及部分設(shè)施的建設(shè)投資。 可行性 自然條件可行 項目實施地年平均氣溫 ℃，大于 10℃ 的活動積溫 3816～4376℃，小于 37℃無霜期 288天，適宜各種農(nóng)作物，特別適應(yīng)茶葉的生長。 結(jié)論和建議 該項目 符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，能充分發(fā)揮資源優(yōu)勢。 **是綠茶生產(chǎn)大省，綠茶年產(chǎn)量占茶葉生產(chǎn)量的 85%以上，茶葉消費的持續(xù)穩(wěn)定增 長，將給我省茶葉種植和加工帶來更大的發(fā)展空間。 項目建設(shè)的必要性 是 項目區(qū) 農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的需要 **縣 是 *族 的主要聚居區(qū)，由于長期生活在大山之中，交通不便，信息不靈， 教育文化水平低等原因，全縣尚有部分人口未解決溫飽問題，是 國家級貧困縣 。全縣現(xiàn)有生產(chǎn)茶園 畝，年產(chǎn)茶 2600多 噸。 隨著我國人民生活水平和文化素質(zhì)的提高，都市居民渴望有更多時間和機(jī)會享受大自然和農(nóng)村的特有風(fēng)貌、生態(tài)氣息，因此到農(nóng)村旅游休閑的人數(shù)也逐漸增加。自然形態(tài)上表現(xiàn)為西北部具有黔中高原景觀，東南及東北部則近似湘桂丘陵盆地特色。 總?cè)丝?萬人，其中少數(shù)民族 萬人，非農(nóng)業(yè)人口 萬人，人口較多的民族有 *族、 *族。” **縣政府在《政府工作報告》中也明確提出“大力發(fā)展以茶葉等為重點的綠色經(jīng)濟(jì)”。旅游景觀，有列入世界吉尼斯紀(jì)錄的跨度最長的天然石拱橋—— **天生橋 和風(fēng)光旖旎的 **河風(fēng)景區(qū)；有被譽(yù)為原始林海和竹海的弄相山森林和太平山楠竹林等，楠竹蓄積量居全省第二位。 供電 ： **鎮(zhèn) 已與縣電網(wǎng)并連，電力供應(yīng)完全可滿足區(qū)內(nèi)生產(chǎn)、生活用電。設(shè)立茶樹病蟲害測報站，并加大生物防治茶樹病蟲害力度，達(dá)到不使用農(nóng)藥，以蟲治蟲，以菌防病的目標(biāo)。 產(chǎn) 品質(zhì)量明顯提高， 通過推廣無性系良種、優(yōu)質(zhì)化栽培等技術(shù)，提高了茶葉整體品質(zhì)；全國無公害茶葉示范基地的建設(shè)，推動了無公害茶葉生產(chǎn)的快速發(fā)展，提高了茶葉安全質(zhì)量。 茶葉產(chǎn)業(yè)已成為 **縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重要優(yōu)勢農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，對促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、增加農(nóng)民收入、擴(kuò)大就業(yè)和建設(shè)社會主義新農(nóng)村發(fā)揮著重要的作用。近年來，我國茶葉在外銷出口逐 年鞏固和增加的同時，內(nèi)銷市場的需求也進(jìn)一步擴(kuò)大。 **縣是典型的傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)區(qū)，農(nóng)業(yè)集約化程度不高，工業(yè)欠發(fā)達(dá)，土壤、水質(zhì)、大氣受污染程度低。項目建成后第二年生產(chǎn)、銷售 160噸 ，其中向國際市場試銷 20～ 30噸；第三年生產(chǎn)、銷售200噸，其中 50～ 60 噸出口。 第 五章 建設(shè)方案 20 第 五章 建設(shè)方案 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 產(chǎn)品方案 建設(shè) 年 產(chǎn) 600 噸 茶青 的 優(yōu)質(zhì) 茶園 ，其中 名優(yōu)茶茶青年產(chǎn) 400 噸 ，大宗茶茶青年產(chǎn) 200 噸 。按有機(jī)茶園模式 建成梯形等高茶園，由下往上開溝，雜草及表土回溝。 ② 人畜禽糞尿等使用前必須經(jīng)過無害化處理，如高溫發(fā)酵，以殺滅各種寄生蟲卵和病原菌、雜草種子，去除有害有機(jī)酸和有害氣體，使之達(dá)到無害化衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。 ② 微生物肥料：如根瘤菌肥料、固氮菌肥料、磷細(xì)菌肥料、硝酸鹽細(xì)菌肥料、復(fù)合微生物肥料等。同時，配合施用茶樹專用肥，分 4次，每次 50公斤。 茶樹修剪 第 五章 建設(shè)方案 24 茶苗定植一周年后可定型修剪，一般一年定剪一次，幼樹長勢良好的可采用二年過三刀定型修剪辦法，即當(dāng)年秋季第一次定剪，高度為 18cm， 第二年 *后進(jìn)行第二次定剪，從第一次剪口提高 18cm左右，秋季進(jìn)行第三次定剪，從第二次剪口提高 15～ 18cm，第三年進(jìn)行打頂養(yǎng)蓬，采高留低，采中留側(cè)。 ③ 抽枝剪 a、時期：一般在秋茶后，也可在 *茶前后進(jìn)行。） ② 深耕：指非生產(chǎn)季節(jié)的耕作，隔年進(jìn)行或 2～ 3 年一次，深度在 20～ 30厘米。 e、勤鋤草，及時深埋，防止雜草滋生，防止病蟲害發(fā)生。 茶葉采摘 ① 采摘原則： a、采茶應(yīng)根據(jù)茶樹的生長特性和各茶類對加工原料要求，遵循采留結(jié)合、量質(zhì)兼顧和因園制宜等采摘原則，抓好留葉采、標(biāo)準(zhǔn)采和適時采等合理采摘技術(shù)環(huán)節(jié)，使茶樹持續(xù)健壯生長。夏茶一般在 6月中旬至 6月下旬采制；暑茶一般在 8 月上旬到 8 中旬采制。冬季封園時，再剪除個別突出枝，保持采摘面整齊一致。 合理使用有機(jī)肥。 第 七章 項目組織與管理 31 第七章 項目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 項目建設(shè)階段機(jī)構(gòu)設(shè)置與職能 項目建設(shè)階段，設(shè)工程建設(shè)指揮部，由項目建設(shè) 專業(yè)合作社 法定代表人任建設(shè)總指揮，下設(shè)辦公室 、工程部及財務(wù)室，各機(jī)構(gòu)皆為臨時設(shè)立，對總指揮負(fù)責(zé)。 經(jīng)營管理措施 項目工程管理：按照國家的法律、法規(guī)和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真作好項目的招投標(biāo)管理；督促中標(biāo)單位認(rèn)真作好工程設(shè)計、預(yù)算及實施方案；嚴(yán)格按照招標(biāo)合同，組織有關(guān)專家認(rèn)真進(jìn)行評估、檢查和驗收。 勞動安全、衛(wèi)生與消防 凡經(jīng) 專業(yè)合作社 錄用的員工均按規(guī)定簽訂勞動合同，按勞動法對企業(yè)員工進(jìn)行安全保護(hù)，依法確保企業(yè)員 工的利益和 專業(yè)合作社 的利益不受侵害。 一、 2021畝優(yōu)質(zhì)茶園基地 投資 萬元 整 地 2021畝 550元 /畝 投資 挖 溝 2021畝 220元 /畝 投資 土壤改良 2021畝 920元 /畝 投資 茶樹種植 、中耕除草、茶樹修剪及保護(hù) 2021畝 580元 /畝 投資 二、 其它投資 投資 第 八章 投資估算與資金來源 35 項目前期費 投資 培訓(xùn)費用 投資 預(yù)備費 投資 基本預(yù)備費 按以上總投資 3%計 投 資 漲價預(yù)備費 按以上總投資 2%計 投資 建設(shè)期利息 項目建設(shè)期年貸款利率按 %計，項目建設(shè)期利息為 萬元。 第 九章 財務(wù)評價 37 第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 根據(jù)國家發(fā)展改革委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）的有關(guān)規(guī)定和評價方法，結(jié)合本項目的特點，對項目進(jìn)行規(guī)范的財務(wù)經(jīng)濟(jì)分析。 詳見該項目 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 ，附表3。 敏感性分析 本項目基本方案中，所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為 %，項目稅后動態(tài)投資回收期為 年，均滿足財務(wù)基準(zhǔn)值的要求。 項目帶來的農(nóng)民收入的增加，提高了農(nóng)民的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性和生產(chǎn)技術(shù)水平，使農(nóng)民有能力在小水利建設(shè)、改良土壤和學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)知識等方面進(jìn)行新的投入，從而促進(jìn)項目地農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力的提高；項目企業(yè)的運(yùn)營和發(fā)展，對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)產(chǎn)生了一定的帶動作用，增加了當(dāng)?shù)氐呢斦杖耄晦r(nóng)民收入的增加和當(dāng)?shù)刎斦杖氲母纳?，使政府和農(nóng)民有更多的投入用于農(nóng)村生產(chǎn)生活條件的改善，建設(shè)環(huán)境優(yōu)美的社會主義新農(nóng)村；農(nóng)業(yè)的發(fā)展，農(nóng)民收入的增加，農(nóng)村生產(chǎn)生活條件的改善，密切了項目地的黨群干群關(guān)系，鞏固了黨的執(zhí)政基礎(chǔ)。 按戶均種植管理或承包 4畝茶葉計， 2021畝茶園的茶青生產(chǎn)可使 500戶農(nóng)戶增加收入，每戶農(nóng)民可增收 19200 元，以每戶 4 口人計，人均可增加純收入 4800 元。 6a*CZ7H$dq8Kqqf HVZFedswSyXTyamp。 qYpEh5pDx2zVkum amp。 qYpEh5pDx2zVkumamp。 ksv*3tnGK8! z89Am UE9aQGn8xp$Ramp。 ksv*3t nGK8! z89Am YWpazadNuKNamp。 UE9aQGn8xp$Ramp。 農(nóng)業(yè)增效 第 十章 社會效益分析 44 項目建成投產(chǎn)后，促進(jìn)了項目地的茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展，農(nóng)戶茶葉種植水平和收益的提高，使當(dāng)?shù)匾约Z油種植為主的生產(chǎn)結(jié)構(gòu)得以調(diào)整，農(nóng)業(yè)在項目區(qū)國內(nèi)生產(chǎn)總值的比例得到提高，農(nóng)業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的地位得到加強(qiáng)；農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的發(fā)展，增強(qiáng)了項目地農(nóng)民的商品經(jīng)濟(jì)意識，使當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)的市 場化、組織化程度得到提高，并帶動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。全縣茶園面積 ，茶葉產(chǎn)量 2600 噸， 產(chǎn)值 億 元 ， 茶產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值占林業(yè)產(chǎn)值的 %，已成為該縣促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一。 第 九章 財務(wù)評價 40 單因素 敏感性分析表 序號 不確定因素 \變動率 20% 15% 10% 5% 基本 方案 5% 10% 15% 20% 1 建設(shè)投資 2 產(chǎn)品價格 3 產(chǎn)品產(chǎn)量 4 經(jīng)營成本 從表中可以看出，各因素的變化都不同程度的影響內(nèi)部收益率，其中產(chǎn)品價格的提高或降低最為敏感，對項目的經(jīng)濟(jì)效益影響最大，經(jīng)營成本次之。 詳見附表 4。 財務(wù)評價范圍 根據(jù)項目實施特點，本項目財務(wù)評價的范圍是： 2021畝優(yōu)質(zhì)茶園基地 ，年產(chǎn) 600 噸優(yōu)質(zhì)茶青，其中年產(chǎn) 400 噸名優(yōu)茶 茶 青，年產(chǎn) 200噸大宗 茶 茶青 。資金來源于以下三個方面籌措： 申請國家補(bǔ)助投資專項項目資金 萬元 本項目申請國家補(bǔ)助投資專項財政項目款 萬元，主要用于基地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。 專業(yè)合作社 重點防火崗位設(shè)立專職消防員，工廠建設(shè)配套安裝火災(zāi)預(yù)警系統(tǒng)，嚴(yán)格按《消防法》管理，消防管理作為考核管理人員的責(zé)任目標(biāo)之一。 財務(wù)管理：建立項目資產(chǎn)管理制度和實行成本控制管理制度，對項目資金實行單列財務(wù)，?？顚Ｓ茫ＷC項目資金按期投入和按期收第 七章 項目組織與管理 33 回。 常設(shè)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置 基地建設(shè) 后期，為保證項目的正常