【正文】 有害物質(zhì)對(duì)人類生存環(huán)境的污染和破壞，已成為當(dāng)今人們的共識(shí)。 2021 年 3 月 20 日國(guó)家旅游局與農(nóng)業(yè)部在京簽署了關(guān)于促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)與鄉(xiāng)村旅游發(fā)展的合作協(xié)議。滬瑞高速、景鷹高速拉近了萬年與長(zhǎng)三角的時(shí)空距離，特別是昌德高速的即將動(dòng)工和建成，將進(jìn)一步提升我縣的對(duì)外通達(dá)水平。 第二章 項(xiàng)目背景及必要性 項(xiàng)目建設(shè)背景 萬年地處鄱陽湖之東，懷玉山之西，位于江西省東北部，于明正德七年（公元 1512 年）設(shè)縣治，因縣治在萬年峰之南而得名，現(xiàn)隸屬上饒市。四是油茶原屬我縣野生資 源，說明氣候等自然條件完全適宜其生長(zhǎng)、開花與結(jié)果，為豐產(chǎn)打下了基礎(chǔ)。由于項(xiàng)目區(qū)離縣城近，給退休人員及市民、游客節(jié)假日垂釣、休閑娛樂等提供了極大的方便。 江西省提出的 “生態(tài)江西 ,休閑花園 ”； 鄱陽湖生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè) 。 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期內(nèi) ,稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 1, 萬元 (折現(xiàn)率10%)，內(nèi)部收益率 %，靜態(tài)投資回收期 年 。在固定資產(chǎn)中土建工程 1, 萬元，設(shè)備購置 萬元 ,安裝 萬元，種豬、種苗及技術(shù)示范等 萬元 ,勘探設(shè)計(jì)及建設(shè)期利息 萬元。 2021 年第一季度全面完成果園栽種、撫育工程。積極培育農(nóng)產(chǎn)品綠色產(chǎn)業(yè)，對(duì)增進(jìn)人民群眾的身體健康和生活質(zhì)量，促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品的可持續(xù)增長(zhǎng)和農(nóng)民增收，提高農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力和擴(kuò)大農(nóng)產(chǎn)品創(chuàng)匯都具有十分重要的戰(zhàn)略意義，是一項(xiàng)造福于民的綠色工程。新建與生態(tài)旅游協(xié)調(diào)的垂釣農(nóng)家樂及生態(tài)種養(yǎng)生產(chǎn)模式 ,達(dá)產(chǎn)期年產(chǎn)無公害優(yōu)質(zhì)鮮魚 90 噸、無公害楊梅鮮果 20噸、無公害茶油 12噸及無公害肉豬 萬頭，營(yíng)造生態(tài)林 600 畝。萬年鴻陽生態(tài)農(nóng)業(yè)旅游綜合開發(fā)項(xiàng)目 可 行 性 研 究 報(bào) 告 第一章 總 論 項(xiàng)目概要 項(xiàng)目單位名稱：江西萬年鴻陽生態(tài)農(nóng)業(yè)旅游綜合開發(fā)有限公司 所有制性質(zhì)：民營(yíng) 企業(yè)簡(jiǎn)介 江西萬年鴻陽生態(tài)農(nóng)業(yè)旅游綜合開發(fā)有限公司創(chuàng)建于 2021 年元月，位于 “世界稻作發(fā)源地 ”萬年縣大源鎮(zhèn)原上海知青隊(duì)駐地紅來村。 主要建設(shè)內(nèi)容：項(xiàng)目可分為八個(gè)子項(xiàng)目，分別為旅游娛樂、水產(chǎn)養(yǎng)殖、垂釣農(nóng)家 樂、楊梅果園、油茶園林、生態(tài)林撫育、生豬養(yǎng)殖和污水處理等。 項(xiàng)目為實(shí)現(xiàn)資源節(jié)約和環(huán)境美好，確保水產(chǎn)品養(yǎng)殖、果園林種植環(huán)保、綠色無污染，生豬養(yǎng)殖是種、養(yǎng)殖肥源的起動(dòng)環(huán)節(jié)，同時(shí)高度重視污染徹底處理和生產(chǎn)布局合理，配套相應(yīng)厭氧發(fā)酵處理設(shè)施 。 2021 年第二季度末完成生豬繁育設(shè)施興建；同年第三季度基本完成旅游工程，并完成肉豬養(yǎng)殖及污水處理工程；期未掃尾項(xiàng)目零星工程，并對(duì)已完工工程進(jìn)行全面檢查，項(xiàng)目建設(shè)全面驗(yàn)收交付使用。 上述所需的 2, 萬元，建設(shè)單位自籌資金 萬元 ,引進(jìn)外地資金及爭(zhēng)取政府財(cái)政（政策）資金扶助 1,100 萬元，銀行融資 720萬元(其中 400 萬元為生產(chǎn)流動(dòng)資金 )。所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 2, 萬元 ,財(cái)務(wù)內(nèi)部報(bào)酬率 %,靜態(tài)投資回收期 年。 上饒市旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃 。而楊梅及油茶種植將填補(bǔ)我縣人工大面積種植空白，對(duì)進(jìn)一步調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化農(nóng)產(chǎn)品安全質(zhì)量、增加農(nóng)民收入，以及建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村將產(chǎn)生重大影響。五是項(xiàng)目單位與相關(guān)旅游、種養(yǎng)生產(chǎn)院所建立了密切合作關(guān)系，技術(shù)依托單位力量雄厚。全縣轄六鎮(zhèn)六鄉(xiāng)，人口 38 萬，土地面積 平方公里。 萬年資源富集，有著 豐饒的特色物產(chǎn)。并組成聯(lián)合調(diào)查組，赴鄉(xiāng)村旅游重點(diǎn)地區(qū)開展調(diào)研，為共同制定支持鄉(xiāng)村旅游發(fā)展的有關(guān)政策做準(zhǔn)備。把種、養(yǎng)業(yè)有機(jī)地結(jié)合在一起，是節(jié)能減排、實(shí)施環(huán)境美好、產(chǎn)品質(zhì)量安全的基本要求。項(xiàng)目將生態(tài)農(nóng)業(yè)與鄉(xiāng)村旅游有機(jī)地結(jié)合在一起，建設(shè)功能齊全、安全快捷、全方位服務(wù)、具有較高水準(zhǔn)的特色生態(tài)旅游。 項(xiàng)目起點(diǎn)高，設(shè)施完善，管理配套；企業(yè)年增產(chǎn)值 2, 萬元，正常年份稅后利潤(rùn)達(dá) 萬元。 第三章 建設(shè)條件 項(xiàng)目區(qū)概況 萬年縣位于江西省東北部，樂安河下游，鄱陽湖之東，界于東徑116176。 萬年縣屬較典型的丘陵地區(qū)，又瀕臨鄱陽湖，最低處湖云汪家僅 11 米（黃海高程，下同），最高的三縣嶺 870 米。 2021年完成生產(chǎn)總值 億元，實(shí)現(xiàn)工業(yè)增加值 億元，完成全社會(huì)固定資產(chǎn)投資 20 億元，實(shí)現(xiàn)消費(fèi)品 零售總額 億元。努力把萬年建設(shè)成為經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、政治文明、文化繁榮、社會(huì)和諧、生態(tài)優(yōu)良、人民富裕的現(xiàn)代化強(qiáng)縣。 項(xiàng)目地周邊散布旅游地有鷹潭的龍虎山、上饒的三清山、婺源、廬山、武夷山等，紅色情懷有贛東北蘇維埃政府舊址、弋陽的方志敏故居、上饒集中營(yíng)和南昌的系列革命遺址。 項(xiàng)目區(qū)屬鄱陽湖濱湖地區(qū)，基本無工業(yè) “三廢 ”污染，并具有土地資源、勞動(dòng)力資源、水熱資源等優(yōu)勢(shì)，氣候條件好，人文景觀豐富，森林覆蓋率高，交通方便，運(yùn)輸成本，農(nóng)村勞力充足。項(xiàng)目地有線和無線通訊具備，高壓輸電線業(yè)已接入。企業(yè)擁有職工82 余人，其中專業(yè)技術(shù) 人員 20名。曾多次榮獲先進(jìn)工作者、創(chuàng)業(yè)模范、優(yōu)秀黨員等光榮稱號(hào)。 據(jù)我國(guó)肉類資料分析：豬肉產(chǎn)量占肉類總量比例雖然從 1991 年的%下降到 2021 年的 %，但同期豬肉產(chǎn)量從 萬噸上升到 萬噸，增長(zhǎng) %，年平均遞增 %。長(zhǎng)期以來，人們一直為解決 “吃魚難 ”而奮斗。 茶油由于風(fēng)味獨(dú)特和營(yíng)養(yǎng)豐富，有長(zhǎng)壽油的美稱，能軟化血管、增強(qiáng)血管彈性和韌性、防止血索釋放，有效降低人體中的膽固醇、甘油三脂，對(duì) “三高 ”有明顯的改善作用，還可有效地預(yù)防動(dòng)脈粥樣硬化、老年白內(nèi)障、老年性便秘和冠心病等，老年人可因食用茶油而健康長(zhǎng)壽。具有消食、除濕、消暑、御寒、止瀉、利尿、治痢疾、治霍亂等功效。根和枝干的表皮，富含單寧，可做染料，木材質(zhì)地致密，可供細(xì)木加工之用。 我國(guó)目前面臨經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)時(shí)期，產(chǎn)業(yè)遞度轉(zhuǎn)移進(jìn)一步加快，沿海等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)更多考慮的是土地利用價(jià)值、環(huán)境衛(wèi)生和產(chǎn)業(yè)利潤(rùn)指數(shù)，投資方面向高新產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，種、養(yǎng)業(yè)由盛變衰，天然資源也呈下降趨勢(shì) 。 項(xiàng)目的二元雜交良種母豬組合雄性為純種長(zhǎng)白，雌性為純種大約克。 加大宣傳力度，組建營(yíng)銷隊(duì)伍：充分利用平面媒體，編輯旅游瀏覽手冊(cè)、發(fā)布平面媒體廣告；利用電子媒體制造音像宣傳品及電視、廣 播廣告；制作立體媒體，例大型廣告牌、霓虹燈等；定期召開新聞發(fā)布會(huì)，征集主題歌曲等。 產(chǎn)品策略定位于優(yōu)質(zhì)無公害放心產(chǎn)品及售后信息反饋制度。遵循種、養(yǎng)生產(chǎn)和市價(jià)周期性變化，注重相關(guān)因素消漲，及早調(diào)整生產(chǎn)和提高產(chǎn)品質(zhì)量是防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的決定性對(duì)策。 楊梅種植面積為 200 畝，按每畝 500 千克計(jì)算，年產(chǎn)鮮楊梅約 20 噸。 廢棄物處理中心子項(xiàng)目，共興建各類 污水處理池窖 2,620M3，其中厭氧發(fā)酵池 1,000 M沼氣柜 500 M3，配置相應(yīng)設(shè)備器械。 服務(wù)及生產(chǎn)技術(shù)方案 旅游主要采用鄉(xiāng)村旅游標(biāo)準(zhǔn)，也結(jié)合風(fēng)景區(qū)旅游標(biāo)準(zhǔn)建設(shè) ,將旅游、休閑、娛樂、餐飲、住宿、會(huì)議及周邊景區(qū)游玩溶為一體。 娛樂城 :10 畝計(jì) 萬元 。 生態(tài)林 600 畝勞務(wù)投入 11 萬元 。 炊具 : 萬元 。 水碓 :4 萬元 。 清糞車 :1臺(tái) 1 萬元； 泥漿泵 :2臺(tái)計(jì) 萬元； 焚燒爐 :1臺(tái) 萬元 。 園林栽種基肥 :計(jì) 10 萬元； 科技示范及推廣 :10 萬元 (其中示范 6 萬元，技術(shù)培訓(xùn) 萬元，外協(xié)科技人員交通住宿及補(bǔ)助 萬元。項(xiàng)目工程進(jìn)度安排如下表所示。 其他費(fèi)用 112 萬元。 項(xiàng)目擬銀行融資 720 萬元，其中 320 萬元用于項(xiàng)目基礎(chǔ)建設(shè)， 400 萬元用于投產(chǎn)的生產(chǎn)流動(dòng)資金。 銀行融資的 320 萬元在項(xiàng)目第一年投入 ,投資所需的流動(dòng)資金貸款400 萬元于項(xiàng)目第二年用于生產(chǎn)流通。（詳見 “產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表 ”）。 油茶以為畝為單位計(jì)算 ,單位生產(chǎn)成本為 元，其中肥料及植保，水電及水土保持等計(jì) 元，工資及福利 182 元。 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期內(nèi)稅利，營(yíng)業(yè)稅及附加 萬元 ,所得稅 萬元 ,稅后利潤(rùn) 萬元戶 ,年均為 萬元，項(xiàng)目投資平均利稅率 %。10%。項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值所得稅前后分別是 萬元和 萬元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前后分別是 %和 %，項(xiàng)目靜態(tài)投資回收期（含流動(dòng)資金）所得稅前后分別為 年和 年。一是項(xiàng)目基本建設(shè)施工前進(jìn)行挖填方周密計(jì)算，力爭(zhēng)挖方與填方基本平衡，盡可能減小開挖面積。 第十章 項(xiàng)目組織管理 項(xiàng)目建設(shè)期成立以當(dāng)?shù)剜l(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)為組長(zhǎng)的項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)籌項(xiàng)目規(guī)劃、設(shè)計(jì)、施工及驗(yàn)收等工作，下設(shè)辦公、財(cái)務(wù)、工程、后勤等機(jī)構(gòu)。 旅 游 部：負(fù)責(zé)旅游、娛樂、食宿等工作。 項(xiàng)目建設(shè)期管理主要依靠領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)各專業(yè)機(jī)構(gòu)，實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制；妥善安排好工程預(yù)算管理、工程進(jìn)度管理、工程質(zhì)量管理、財(cái)務(wù)籌集運(yùn)用管理及工程竣工驗(yàn)收；項(xiàng)目工程委托相應(yīng)資質(zhì)的單位進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)理。生豬養(yǎng)殖，實(shí)行工廠化生產(chǎn)方案和相應(yīng)的現(xiàn)代生產(chǎn)管理模式，實(shí)施常年有節(jié)律進(jìn)行同步生產(chǎn)、全進(jìn)全出的封閉式管理。 養(yǎng)殖及果林行業(yè)屬低危險(xiǎn)行業(yè)，污水處理危害性也較小，但企業(yè)將進(jìn)行有關(guān)安全衛(wèi)生培訓(xùn)，特別關(guān)注電力輸送、機(jī)械操作等方面；各行業(yè)制訂相關(guān)安全生產(chǎn)制度；不超時(shí)加班加點(diǎn)。項(xiàng)目建設(shè)單位具有一定的物質(zhì)基礎(chǔ)、技術(shù)基礎(chǔ)和營(yíng)運(yùn)管理基礎(chǔ)，企業(yè)文化較為濃厚，有利項(xiàng)目建設(shè)與投產(chǎn)，且有效地降低了投資風(fēng)險(xiǎn)。 項(xiàng)目將直接或間接帶動(dòng)周邊農(nóng)村發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)村農(nóng)家樂旅游建設(shè)，預(yù)計(jì) 年創(chuàng)產(chǎn)值在 1000 萬元上下。 楊梅大面積人工種植在我省尚屬首次，盡管氣候及土壤等條件適宜，但生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)缺泛；養(yǎng)殖污水處理工程建設(shè)要求也較高 ,旅游業(yè)開拓經(jīng)驗(yàn)有待進(jìn)一步提高。項(xiàng)目平均投資利潤(rùn)率為%，平均投資利稅率達(dá) %。 第十一章 可行性研究結(jié)論與建議 本項(xiàng)目為生態(tài)農(nóng)業(yè)與旅游相結(jié)合的系統(tǒng)工程建設(shè)項(xiàng)目，將種植業(yè)與養(yǎng)殖業(yè)有機(jī)地結(jié)合在一起，生態(tài)農(nóng)業(yè)與現(xiàn)代旅游有機(jī)地結(jié)合在一起，提高了投入物利用層次，避免了環(huán)境污染，充分發(fā)掘各種資源優(yōu)勢(shì)，發(fā)展農(nóng)村新型經(jīng)濟(jì)。 組建旅游、生產(chǎn)、營(yíng)銷及科技網(wǎng)絡(luò)。各部門實(shí)行目標(biāo)責(zé)任制和崗位責(zé)任制 ，并單獨(dú)核算。 種養(yǎng)生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)種植業(yè)及養(yǎng)殖業(yè)等生產(chǎn)工作。項(xiàng)目建成交付使用后整合現(xiàn)有公司機(jī)構(gòu)，建立如下管理運(yùn)轉(zhuǎn)體制。三是果苗栽種后，適時(shí)在行株區(qū)種植草類或其他經(jīng)濟(jì)作物，既可保持水土，又可增加果園肥源。因此，本項(xiàng)目盈利能力強(qiáng)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于同行業(yè)平均水平，項(xiàng)目清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力也較強(qiáng)。當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本上升 10%時(shí)： 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 ,內(nèi)部收益率 %,靜態(tài)投資回收期 年。項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率稅后為%，所得稅前 %。 植物園也以畝為單位計(jì) 算 ,單位生產(chǎn)成本 元 ,其中肥料及種苗 ,工資及福利 400 元 ,其他 元。 項(xiàng)目服務(wù)及生產(chǎn)所得稅由第二年的 萬元逐年上升到第五年的 175萬元，經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期內(nèi)計(jì) 萬元。 銀行貸款年利率 6%； 財(cái)政有償資金年占用費(fèi) %。 資金管理和使用 項(xiàng)目自籌資金設(shè)立項(xiàng)目建設(shè)專項(xiàng)資金戶頭管理，現(xiàn)已籌集部分先行到位入帳，不足部分由年結(jié)利潤(rùn)轉(zhuǎn)入。 項(xiàng)目年經(jīng)營(yíng)成本為 , 種植及養(yǎng)殖生產(chǎn)周期較長(zhǎng) ,旅游運(yùn)營(yíng)資金周轉(zhuǎn)較快 ,預(yù)計(jì)投產(chǎn)需流動(dòng)資金 400 萬元。 項(xiàng)目投資估算根據(jù)以上政策及文件精神，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)施地實(shí)際情況進(jìn)行估算。 2021 年第三季度項(xiàng)目正式實(shí)施，首期工程為旅游設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 。 電動(dòng)水泵 2臺(tái)計(jì) 萬元； 高壓水泵 2臺(tái)計(jì) 萬元 。 其他兒童游樂設(shè)施 :40 萬元 。 小型機(jī)動(dòng)游艇 :3 艘計(jì) 6 萬元 。1000m3 計(jì) 22 萬元； 沼液池 :600m3 計(jì) 3 萬元； 水壓式沼氣柜 :500 m3 計(jì) 11萬元 。 旅游其他附屬建筑 :240 m2 計(jì) 萬元； 植物園平整及附屬建筑 :50 畝計(jì) 萬元 。生豬養(yǎng)殖以杜（洛克）、長(zhǎng)（白）、大（約克）三元雜交一代為主。 項(xiàng)目規(guī)劃和布局 項(xiàng)目布局主要分為旅游區(qū)和生態(tài)農(nóng)業(yè)區(qū)，其中有的功能又相互交叉，例楊梅、油茶、生態(tài)林種植區(qū)，以及水產(chǎn)養(yǎng)殖區(qū)等具有重要的休閑功能，寺、亭、閣均建在林茂深處。目前主要是施肥、剪枝、撫育等技術(shù)含量比較高的工程。 第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案 建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 項(xiàng)目建設(shè)分八個(gè)子項(xiàng) 目，