【正文】 套 1 7 超臨界萃取設(shè)備 套 3 土建工程 主要建筑物： 項(xiàng)目建設(shè)將投資新建 生產(chǎn)車間 10000 m2,原料庫(kù) 2500 m2,成品庫(kù) 2500 m2,綜合樓 2021 m2,職工用房 2021 m2,道路 、 綠化及附屬設(shè)施 1000 m2。投資利潤(rùn)率 54%，盈虧平衡點(diǎn) 39%，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元，投資回收期 年。 項(xiàng)目 建設(shè)地點(diǎn)位于 XX 省 XX 市， XX市屬于中溫帶亞濕潤(rùn)區(qū)季風(fēng)型大陸性氣候 ， 這里的氣候條件、地理?xiàng)l件和土壤條件非常 適宜進(jìn)行 辣椒裸地栽培，出產(chǎn)的辣椒具有肉厚、味濃、色紅、形正和品質(zhì)優(yōu)良的特性。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益可觀。 企業(yè)通過近年的發(fā)展，在有機(jī)食品開發(fā)與生產(chǎn)方面占據(jù)一定地位，根據(jù)對(duì)市場(chǎng)的反復(fù)調(diào)查研究，決定建設(shè)年 處理 10 萬噸有機(jī)辣椒深加工這一項(xiàng)目。 項(xiàng)目 建設(shè) 單位 XXXX 有機(jī)保健食品開發(fā)有限公司 9 是專業(yè)從事 食用植物油和 有機(jī) 保健 食品開發(fā)與生產(chǎn)的企業(yè)，經(jīng)過幾年的發(fā)展， 企業(yè)的原始積累已經(jīng)相當(dāng)雄厚 ， 并且與金融部門有著良好的信貸關(guān)系， 能夠保證自籌資金 和信貸資金的 來源，因此項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。 項(xiàng)目的實(shí)施可帶動(dòng) 6萬 戶農(nóng)戶發(fā)展 辣椒種植，按每戶種植 3畝計(jì)算， 累計(jì)帶動(dòng)農(nóng)戶種植辣椒面積達(dá) 20 萬 畝 ，還可帶動(dòng) 周邊 部分 農(nóng)民從事運(yùn)輸業(yè) 等相關(guān)產(chǎn)業(yè)， 具有很高的社會(huì)效益。 符合 XX 市 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃及相關(guān)政策 ,資源優(yōu)勢(shì)突出、區(qū)域特色明顯、產(chǎn)品市場(chǎng)廣闊。一月平均氣溫－ ℃ ，最 低氣溫－ ℃ ；七月平均氣溫 ℃ ，最高氣溫 ℃ 。作為 全國(guó)辣椒產(chǎn)業(yè)十強(qiáng)縣（市）之一，近年來當(dāng)?shù)乩苯贩N植面積達(dá) 20萬畝，辣椒總產(chǎn)量為 5萬噸。 實(shí)施該項(xiàng)目 既能解決農(nóng)民就業(yè)問題，又可以有效實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收的目標(biāo) 。 本項(xiàng)目是 推動(dòng) 農(nóng)產(chǎn)品有機(jī)生產(chǎn) ，促進(jìn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的需要 近年來食品安全問題日益成為人們關(guān)注的頭等大事，食品是否安全不僅關(guān)系著百姓的健康和安危，也關(guān)系到企業(yè)的信譽(yù)和生命。 （ 3） 具備滿足 項(xiàng)目建設(shè)后 的水源和電源等 生產(chǎn)條件。一月平均氣溫－ ℃ ，最低氣溫－ ℃ ；七月平均氣溫 ℃ ，最高氣溫 ℃ 。 項(xiàng)目區(qū)的交通運(yùn)輸、電力、通訊、自來水等條件設(shè)施十分優(yōu)越，完全可以滿足項(xiàng)目的建設(shè)需要。利用超臨界萃取技術(shù)制取的辣椒紅色素?zé)o毒無害、質(zhì)量穩(wěn)定，是天然保健食用色素，不僅可起食品著色劑的作用，還有潛在的營(yíng)養(yǎng)和藥物功能，被廣泛應(yīng)用于各個(gè)領(lǐng)域 ； 辣椒生物堿廣 泛應(yīng)用于醫(yī)藥、軍工、化工、農(nóng)業(yè)、食品等領(lǐng)域， 并具有殺菌、減肥等作用， 國(guó)際市場(chǎng)需求旺盛 ；辣椒籽油維生素 E含量高，廣泛應(yīng)用于保健產(chǎn)品中 。韓國(guó)每年需求也在 120 噸以上，歐洲及美國(guó)市場(chǎng)容量雖然沒有較準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)，但近幾年用量也逐步增加。辣椒堿市場(chǎng)前景十分看好，這就為中國(guó)大力開發(fā)辣椒堿提供了廣闊的市場(chǎng)發(fā)展空間。辣椒深加工方面幾乎是空白 , 辣椒真正的價(jià)值遠(yuǎn)未發(fā)揮出來。公司引進(jìn)國(guó)內(nèi)外先進(jìn)技術(shù)、設(shè)備，采用純物理壓榨、物理精煉技術(shù)，生產(chǎn)各種特色食用油， 2021 年開發(fā)生產(chǎn)各種有機(jī)保健食品，包括有機(jī)雜糧、綠豆粉絲、杏仁制品、食用香醋及保健飲品等 ，產(chǎn)品銷往國(guó)內(nèi)外。立足 東北 、放眼 全國(guó) 、逐步開拓國(guó)際市場(chǎng)。 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策 本項(xiàng)目是以建設(shè)辣椒深加工車間為目標(biāo)，在品種引進(jìn)、種植、管理以及加工等方面均采用優(yōu)質(zhì)高檔化技術(shù)方案，這樣會(huì)明顯提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。 總體布局嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)食品加工規(guī)定和規(guī)范要求，在滿足生產(chǎn)工藝的前提下，根據(jù)設(shè)備布置規(guī)范的要求，分別考慮 27 設(shè)備維修、檢修的要求，做到整體項(xiàng)目布局合理緊湊、節(jié)約用地。常用的干燥方法有自然干燥、熱風(fēng)干燥等，但色素?fù)p失較嚴(yán)重，辣椒干質(zhì)量較差。 (3)連續(xù)分段萃取法先在高壓下將辣椒油樹脂萃取出來，再添加適宜的填料與辣椒油樹脂混合，填料的添加量以混合物顆粒疏松為宜，將混合物料裝于萃取釜中，采用第一種方法的萃取分離條件，即可得到無辣味的辣椒紅色素和辣椒堿粗制品。 穩(wěn)定化處理：辣椒紅色素水溶性及穩(wěn)定性 較差，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行適當(dāng)?shù)姆€(wěn)定化處理，改變其溶解特性和穩(wěn)定特性，制成水溶、脂溶的紅色素，滿足生產(chǎn)的需要，常用微膠囊、乳化的方法達(dá)到目的。公司已購(gòu) 進(jìn)國(guó)內(nèi)先進(jìn)的植物油提取設(shè)備并且 已建立起一套完整、嚴(yán)密的質(zhì)量控制體系，產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定，公司先后已通過 ISO9000及 QS 的 認(rèn) 證，至今沒有出現(xiàn)任何產(chǎn)品質(zhì)量 問題 。 (1)技術(shù)先進(jìn)。 （ 5）萃取操作可手動(dòng)，也可自動(dòng)監(jiān)測(cè)控制整個(gè)萃取過程 (包括壓力，溫度，流量集中監(jiān)測(cè)和自動(dòng)控制 )。廠房建筑層數(shù)一層 ，凈高 8米，內(nèi)外地面高差 。 輔助工程及其它工程 方案 37 在滿足生產(chǎn)工藝的前提下，根據(jù)設(shè)備布置規(guī)范的要求，分別考慮水、電、氣的管路改造，做到整體項(xiàng)目布局合理緊湊、節(jié)約用地，同時(shí)滿足消防疏散通道、防爆安全衛(wèi)生等規(guī)范的要求。項(xiàng)目需建設(shè)部分內(nèi)部供水管線。 （ 2）初步設(shè)計(jì)及準(zhǔn)備階段 2021年 8月完成工程初步設(shè)計(jì)及準(zhǔn)備工作，完成公開招標(biāo)，選定施工單位及工程監(jiān)理單位，組織建材及工程設(shè)備。 節(jié)能減排措施 ①?gòu)U氣：鍋爐產(chǎn)生煙塵、粉塵等物質(zhì) ，經(jīng) 先進(jìn) 的 消煙除塵設(shè)備除塵后達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)。 總圖布置時(shí)動(dòng)力區(qū)，庫(kù)房區(qū)均圍繞生產(chǎn)廠房建設(shè)，使能源供應(yīng)路徑短，物料運(yùn)輸方便，盡量避免物料二次倒運(yùn)。項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)三個(gè)月內(nèi)，按《建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收管理辦法》的規(guī)定向 XX 市環(huán)保局申請(qǐng)驗(yàn)收，經(jīng)驗(yàn)收合格后再正式運(yùn)營(yíng)。管理人員需要掌握經(jīng)營(yíng)管理知識(shí)，具備實(shí)際管理經(jīng)驗(yàn)，技術(shù)人員需要掌握有機(jī)辣椒深加工項(xiàng)目的 關(guān)鍵技能，工人需要具備一定文化基礎(chǔ)。 技術(shù)培訓(xùn) 本項(xiàng)目對(duì)生產(chǎn)人員、技術(shù)人員和管理人員的要求較為嚴(yán)格，為此，在生產(chǎn)設(shè)備采購(gòu)安裝的過程中，需請(qǐng)廠家的技術(shù)人員到設(shè)備安裝現(xiàn)場(chǎng)對(duì)設(shè)備的性能、操作方法、維護(hù)及保養(yǎng)技術(shù)等進(jìn)行講 解；在項(xiàng)目投產(chǎn)之前 聘請(qǐng)專家對(duì) 技術(shù)人員和工人 進(jìn)行嚴(yán)格的上崗培訓(xùn)和定期專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，講授 管理及生產(chǎn)技術(shù)知識(shí)，使生產(chǎn)加工經(jīng)營(yíng)管理系統(tǒng)化。 車間 地面采用水磨石，墻壁采用瓷磚貼面，墻角、地角做成圓弧狀，窗臺(tái)做成 45176。當(dāng)火災(zāi)發(fā)生時(shí)，啟動(dòng)消防水泵，進(jìn)行滅火。 年實(shí)現(xiàn)銷售收入總計(jì)為 53300萬元。因此，分別對(duì)銷售收入減少 5%、經(jīng)營(yíng)成本提高 5%、固定資產(chǎn)投資增加 5%的單因素變化，對(duì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期影響的敏 E 收入或成本 （萬元） 0 BEP(%)=39% 生產(chǎn)負(fù)荷 (%) 銷售收入線 生產(chǎn)總成本線 固定成本線 變動(dòng)成本線 53 感性進(jìn)行分析，結(jié)果如下 (表 9圖 92)： 表 94 敏感性分析表 項(xiàng)目 基本 方案 銷售收入 5% 經(jīng)營(yíng)成本 +5% 固定資產(chǎn) +5% 稅后：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬元） 投資回收期（年） 28 從表 94 中數(shù)據(jù)可看出， 項(xiàng)目的銷售收入的變化是敏感因素 ,對(duì)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)的影響最大。本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)性。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 表 91 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 產(chǎn)品 原輔材料 燃料、動(dòng)力及水 工資 福利（人） 制造 費(fèi)用 單位生產(chǎn) 成本 原材料 包裝材料（個(gè)） 辣椒（噸） 蘑菇蔬菜 （噸） 電（ kwh） 煤（噸） 單價(jià) （元 /單位） 3000 8000 450 辣椒生物堿 消耗定額 金額 （元） 年耗 辣椒紅色素 消耗定額 金額 （元） 年耗 辣椒籽油 消耗定額 金額 （元） 年耗 辣椒堿乳液 消耗定額 金額 （元） 年耗 辣椒粉 消耗定額 金額 （元） 年耗 有機(jī)蘑菇蔬菜辣椒醬 消耗定額 金額 （元） 年耗 51 表 92 項(xiàng)目總成本估算（單位：萬元） 項(xiàng)目 生產(chǎn)期 (年 ) 2 3 4 5 6 7 8 9 10 總成本 32584 45956 45890 45823 45756 45657 45657 45657 45657 表 93 產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)成本估算（單位：萬元） 項(xiàng)目 生產(chǎn)期 (年 ) 2 3 4 5 6 7 8 9 10 經(jīng)營(yíng)成本 31204 44514 44514 44514 44514 44514 44514 44514 44514 財(cái)務(wù)效益分析 =項(xiàng)目年平均利潤(rùn)總額 /項(xiàng)目總投資 =54% (稅后、靜態(tài) )： (稅后 )： % (稅后 )： 不確定性分析 由于財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是 依據(jù)目前市場(chǎng)平均價(jià)格水平、生產(chǎn)技術(shù)水平、市場(chǎng)容量等因素進(jìn)行預(yù)測(cè)，加之項(xiàng)目實(shí)施過程中的一些不確定因素會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)產(chǎn)生一定的影響，從而使經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)不可避免地帶有不確定性，因此需要對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行不確定分析。 47 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》第三版；《 XX 省建筑工程預(yù)算定額》；國(guó)家現(xiàn)行的有關(guān)財(cái)稅政策；設(shè)備投資估算采用市場(chǎng)詢價(jià)；建設(shè)單位提供的有關(guān)資料及數(shù)據(jù)； （ 1）本項(xiàng)目產(chǎn)品單價(jià)按本地區(qū)現(xiàn)價(jià)估算而定 （ 2）產(chǎn)品成本按當(dāng)?shù)噩F(xiàn)價(jià)估算 ，基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用的3%計(jì)算，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用的 5% （ 1）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 0,項(xiàng)目可行 （ 2）內(nèi)部收益率 17%,項(xiàng)目可行 （ 3）投資回收期在 3～ 5年 ,項(xiàng)目可行 :IC=8% ： 10年 投資估算 9624萬元 7536萬 按概算法，其中： 靜態(tài)建設(shè)投資（固定資產(chǎn)投資） 7336 萬 48 元， 建設(shè)期利息 200萬元 。 根據(jù)不同崗位的條件，工作性質(zhì)，按勞保規(guī)定及時(shí)發(fā)放工作服、帽、手套、膠鞋等勞保用品。 并 45 經(jīng)常以考試、競(jìng)賽的方式進(jìn)行考核。通過實(shí)行集中管理、獨(dú)立核董事長(zhǎng) 總經(jīng)理 人力資源部部 銷售部 生產(chǎn)部 財(cái)務(wù)部 44 算、費(fèi)用與勞動(dòng)成果掛鉤、成本核算細(xì)化到戶，實(shí)現(xiàn)了 企業(yè) 科學(xué)管理。項(xiàng)目建設(shè)嚴(yán)格按照國(guó)家基本建設(shè)程序執(zhí)行，實(shí)行規(guī)范化管理：按規(guī)定立項(xiàng)，按項(xiàng)目進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，按計(jì)劃組織 實(shí)施，按進(jìn)度安排建設(shè)資金，按要求進(jìn)行考核。 環(huán)境影響 評(píng) 價(jià)與審批 本項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)展農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的有關(guān)政策，項(xiàng)目選址合理。 ③廢渣：鍋爐燃煤產(chǎn)生灰渣，指定位置堆放，統(tǒng)一出售附近磚廠，不外排。 （ 4）裝修工程階段 完成項(xiàng)目的裝修工程。本項(xiàng)目鋪設(shè)內(nèi)部道路 5500平方米，為 混凝土 路面。廠區(qū)原 供電負(fù)荷可以滿足項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)行用電要求，需進(jìn)行部分內(nèi)部變配電設(shè)施及線路工程。庫(kù)房?jī)舾?，內(nèi)外高差 。運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用低廉。 辣椒專用清洗設(shè)備 1套 辣椒烘干設(shè)備 1套 辣椒粉碎設(shè)備 1套 調(diào)配罐 1套 均質(zhì)機(jī) 1套 灌裝機(jī) 1套 工業(yè)超臨界 CO2萃取設(shè)備 （ 歐洲 SEPAREX ）： 3套 （ 1）采用先進(jìn)新穎設(shè)計(jì)、結(jié)構(gòu)儀器化、緊湊合理、萃取釜快速開啟、適合固體和液體物料、裝卸、操作簡(jiǎn)便、使用安全、造價(jià)低廉。 辣椒堿純度為： 生物堿產(chǎn)品純度高達(dá) 90— 99%，達(dá)到藥用標(biāo)準(zhǔn)。 品種及主要技術(shù)來源的可靠性和可得性 超臨界 CO2 流體萃取法：該方法是利用超臨界流體作為萃 32 取劑 , 一次性直接 CO2 從辣椒皮粉中實(shí)現(xiàn)萃取、分離、純化。 后處理 :第三種方法獲得的辣椒紅色素品質(zhì)最好，無辣味，第一、第二種方法獲得的辣椒紅色素略帶辣味，若應(yīng)用于化妝品領(lǐng)域，還需進(jìn)行脫辣處理。干燥處理后，還要對(duì)辣椒干進(jìn)行粉碎處理，可采用 4060 目的篩子過篩處理。 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) : 《建筑結(jié)構(gòu)可靠度設(shè)計(jì)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)》（ GB500682021） 《建筑結(jié)構(gòu)荷載規(guī)范》（ GB50092021） 《混凝土結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GB500102021） 《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GB500112021） 《建筑地基設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GB50072021） 《建筑地基處理技術(shù)規(guī)范》（ JGJ792021） 《砌體結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GB5000