【正文】 套 1 7 超臨界萃取設備 套 3 土建工程 主要建筑物： 項目建設將投資新建 生產車間 10000 m2,原料庫 2500 m2,成品庫 2500 m2,綜合樓 2021 m2,職工用房 2021 m2,道路 、 綠化及附屬設施 1000 m2。投資利潤率 54%，盈虧平衡點 39%，財務內部收益率 %，財務凈現(xiàn)值 萬元，投資回收期 年。 項目 建設地點位于 XX 省 XX 市， XX市屬于中溫帶亞濕潤區(qū)季風型大陸性氣候 ， 這里的氣候條件、地理條件和土壤條件非常 適宜進行 辣椒裸地栽培，出產的辣椒具有肉厚、味濃、色紅、形正和品質優(yōu)良的特性。項目經濟效益可觀。 企業(yè)通過近年的發(fā)展，在有機食品開發(fā)與生產方面占據(jù)一定地位，根據(jù)對市場的反復調查研究，決定建設年 處理 10 萬噸有機辣椒深加工這一項目。 項目 建設 單位 XXXX 有機保健食品開發(fā)有限公司 9 是專業(yè)從事 食用植物油和 有機 保健 食品開發(fā)與生產的企業(yè)，經過幾年的發(fā)展， 企業(yè)的原始積累已經相當雄厚 ， 并且與金融部門有著良好的信貸關系， 能夠保證自籌資金 和信貸資金的 來源，因此項目在經濟上是可行的。 項目的實施可帶動 6萬 戶農戶發(fā)展 辣椒種植，按每戶種植 3畝計算， 累計帶動農戶種植辣椒面積達 20 萬 畝 ，還可帶動 周邊 部分 農民從事運輸業(yè) 等相關產業(yè)， 具有很高的社會效益。 符合 XX 市 農業(yè)產業(yè)發(fā)展的長遠規(guī)劃及相關政策 ,資源優(yōu)勢突出、區(qū)域特色明顯、產品市場廣闊。一月平均氣溫－ ℃ ，最 低氣溫－ ℃ ；七月平均氣溫 ℃ ，最高氣溫 ℃ 。作為 全國辣椒產業(yè)十強縣（市）之一，近年來當?shù)乩苯贩N植面積達 20萬畝，辣椒總產量為 5萬噸。 實施該項目 既能解決農民就業(yè)問題，又可以有效實現(xiàn)農民增收的目標 。 本項目是 推動 農產品有機生產 ，促進農業(yè)可持續(xù)發(fā)展的需要 近年來食品安全問題日益成為人們關注的頭等大事，食品是否安全不僅關系著百姓的健康和安危，也關系到企業(yè)的信譽和生命。 （ 3） 具備滿足 項目建設后 的水源和電源等 生產條件。一月平均氣溫－ ℃ ，最低氣溫－ ℃ ；七月平均氣溫 ℃ ，最高氣溫 ℃ 。 項目區(qū)的交通運輸、電力、通訊、自來水等條件設施十分優(yōu)越，完全可以滿足項目的建設需要。利用超臨界萃取技術制取的辣椒紅色素無毒無害、質量穩(wěn)定，是天然保健食用色素，不僅可起食品著色劑的作用，還有潛在的營養(yǎng)和藥物功能，被廣泛應用于各個領域 ； 辣椒生物堿廣 泛應用于醫(yī)藥、軍工、化工、農業(yè)、食品等領域， 并具有殺菌、減肥等作用， 國際市場需求旺盛 ；辣椒籽油維生素 E含量高，廣泛應用于保健產品中 。韓國每年需求也在 120 噸以上，歐洲及美國市場容量雖然沒有較準確的數(shù)據(jù)，但近幾年用量也逐步增加。辣椒堿市場前景十分看好，這就為中國大力開發(fā)辣椒堿提供了廣闊的市場發(fā)展空間。辣椒深加工方面幾乎是空白 , 辣椒真正的價值遠未發(fā)揮出來。公司引進國內外先進技術、設備，采用純物理壓榨、物理精煉技術，生產各種特色食用油， 2021 年開發(fā)生產各種有機保健食品，包括有機雜糧、綠豆粉絲、杏仁制品、食用香醋及保健飲品等 ，產品銷往國內外。立足 東北 、放眼 全國 、逐步開拓國際市場。 防范和降低風險的對策 本項目是以建設辣椒深加工車間為目標，在品種引進、種植、管理以及加工等方面均采用優(yōu)質高檔化技術方案，這樣會明顯提高市場競爭力。 總體布局嚴格執(zhí)行國家有關食品加工規(guī)定和規(guī)范要求，在滿足生產工藝的前提下，根據(jù)設備布置規(guī)范的要求，分別考慮 27 設備維修、檢修的要求，做到整體項目布局合理緊湊、節(jié)約用地。常用的干燥方法有自然干燥、熱風干燥等，但色素損失較嚴重，辣椒干質量較差。 (3)連續(xù)分段萃取法先在高壓下將辣椒油樹脂萃取出來，再添加適宜的填料與辣椒油樹脂混合，填料的添加量以混合物顆粒疏松為宜，將混合物料裝于萃取釜中，采用第一種方法的萃取分離條件，即可得到無辣味的辣椒紅色素和辣椒堿粗制品。 穩(wěn)定化處理：辣椒紅色素水溶性及穩(wěn)定性 較差，應當進行適當?shù)姆€(wěn)定化處理，改變其溶解特性和穩(wěn)定特性，制成水溶、脂溶的紅色素，滿足生產的需要，常用微膠囊、乳化的方法達到目的。公司已購 進國內先進的植物油提取設備并且 已建立起一套完整、嚴密的質量控制體系，產品質量穩(wěn)定，公司先后已通過 ISO9000及 QS 的 認 證，至今沒有出現(xiàn)任何產品質量 問題 。 (1)技術先進。 （ 5）萃取操作可手動，也可自動監(jiān)測控制整個萃取過程 (包括壓力，溫度，流量集中監(jiān)測和自動控制 )。廠房建筑層數(shù)一層 ，凈高 8米，內外地面高差 。 輔助工程及其它工程 方案 37 在滿足生產工藝的前提下，根據(jù)設備布置規(guī)范的要求，分別考慮水、電、氣的管路改造，做到整體項目布局合理緊湊、節(jié)約用地，同時滿足消防疏散通道、防爆安全衛(wèi)生等規(guī)范的要求。項目需建設部分內部供水管線。 （ 2）初步設計及準備階段 2021年 8月完成工程初步設計及準備工作，完成公開招標，選定施工單位及工程監(jiān)理單位，組織建材及工程設備。 節(jié)能減排措施 ①廢氣：鍋爐產生煙塵、粉塵等物質 ，經 先進 的 消煙除塵設備除塵后達到排放標準。 總圖布置時動力區(qū)，庫房區(qū)均圍繞生產廠房建設，使能源供應路徑短，物料運輸方便，盡量避免物料二次倒運。項目運營三個月內，按《建設項目竣工環(huán)境保護驗收管理辦法》的規(guī)定向 XX 市環(huán)保局申請驗收，經驗收合格后再正式運營。管理人員需要掌握經營管理知識，具備實際管理經驗，技術人員需要掌握有機辣椒深加工項目的 關鍵技能，工人需要具備一定文化基礎。 技術培訓 本項目對生產人員、技術人員和管理人員的要求較為嚴格，為此，在生產設備采購安裝的過程中，需請廠家的技術人員到設備安裝現(xiàn)場對設備的性能、操作方法、維護及保養(yǎng)技術等進行講 解；在項目投產之前 聘請專家對 技術人員和工人 進行嚴格的上崗培訓和定期專業(yè)技術培訓，講授 管理及生產技術知識，使生產加工經營管理系統(tǒng)化。 車間 地面采用水磨石，墻壁采用瓷磚貼面，墻角、地角做成圓弧狀，窗臺做成 45176。當火災發(fā)生時，啟動消防水泵，進行滅火。 年實現(xiàn)銷售收入總計為 53300萬元。因此，分別對銷售收入減少 5%、經營成本提高 5%、固定資產投資增加 5%的單因素變化，對財務凈現(xiàn)值、投資回收期影響的敏 E 收入或成本 （萬元） 0 BEP(%)=39% 生產負荷 (%) 銷售收入線 生產總成本線 固定成本線 變動成本線 53 感性進行分析，結果如下 (表 9圖 92)： 表 94 敏感性分析表 項目 基本 方案 銷售收入 5% 經營成本 +5% 固定資產 +5% 稅后：財務內部收益率（ %） 財務凈現(xiàn)值（萬元） 投資回收期（年） 28 從表 94 中數(shù)據(jù)可看出， 項目的銷售收入的變化是敏感因素 ,對項目經營的影響最大。本項目具有較強的抗風險性。 總成本及經營成本估算 表 91 單位產品生產成本估算 產品 原輔材料 燃料、動力及水 工資 福利（人） 制造 費用 單位生產 成本 原材料 包裝材料（個） 辣椒（噸） 蘑菇蔬菜 （噸） 電（ kwh） 煤（噸） 單價 （元 /單位） 3000 8000 450 辣椒生物堿 消耗定額 金額 （元） 年耗 辣椒紅色素 消耗定額 金額 （元） 年耗 辣椒籽油 消耗定額 金額 （元） 年耗 辣椒堿乳液 消耗定額 金額 （元） 年耗 辣椒粉 消耗定額 金額 （元） 年耗 有機蘑菇蔬菜辣椒醬 消耗定額 金額 （元） 年耗 51 表 92 項目總成本估算（單位：萬元） 項目 生產期 (年 ) 2 3 4 5 6 7 8 9 10 總成本 32584 45956 45890 45823 45756 45657 45657 45657 45657 表 93 產品經營成本估算（單位：萬元） 項目 生產期 (年 ) 2 3 4 5 6 7 8 9 10 經營成本 31204 44514 44514 44514 44514 44514 44514 44514 44514 財務效益分析 =項目年平均利潤總額 /項目總投資 =54% (稅后、靜態(tài) )： (稅后 )： % (稅后 )： 不確定性分析 由于財務評價是 依據(jù)目前市場平均價格水平、生產技術水平、市場容量等因素進行預測，加之項目實施過程中的一些不確定因素會對經濟評價指標產生一定的影響，從而使經濟評價不可避免地帶有不確定性，因此需要對項目進行不確定分析。 47 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) 《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》第三版；《 XX 省建筑工程預算定額》；國家現(xiàn)行的有關財稅政策；設備投資估算采用市場詢價；建設單位提供的有關資料及數(shù)據(jù)； （ 1）本項目產品單價按本地區(qū)現(xiàn)價估算而定 （ 2）產品成本按當?shù)噩F(xiàn)價估算 ，基本預備費按工程費用的3%計算，漲價預備費按工程費用的 5% （ 1）財務凈現(xiàn)值 0,項目可行 （ 2）內部收益率 17%,項目可行 （ 3）投資回收期在 3～ 5年 ,項目可行 :IC=8% ： 10年 投資估算 9624萬元 7536萬 按概算法，其中： 靜態(tài)建設投資（固定資產投資） 7336 萬 48 元， 建設期利息 200萬元 。 根據(jù)不同崗位的條件，工作性質，按勞保規(guī)定及時發(fā)放工作服、帽、手套、膠鞋等勞保用品。 并 45 經常以考試、競賽的方式進行考核。通過實行集中管理、獨立核董事長 總經理 人力資源部部 銷售部 生產部 財務部 44 算、費用與勞動成果掛鉤、成本核算細化到戶，實現(xiàn)了 企業(yè) 科學管理。項目建設嚴格按照國家基本建設程序執(zhí)行，實行規(guī)范化管理：按規(guī)定立項，按項目進行動態(tài)管理，按計劃組織 實施，按進度安排建設資金，按要求進行考核。 環(huán)境影響 評 價與審批 本項目符合國家產業(yè)政策及發(fā)展農業(yè)經濟的有關政策，項目選址合理。 ③廢渣：鍋爐燃煤產生灰渣，指定位置堆放，統(tǒng)一出售附近磚廠，不外排。 （ 4）裝修工程階段 完成項目的裝修工程。本項目鋪設內部道路 5500平方米，為 混凝土 路面。廠區(qū)原 供電負荷可以滿足項目建設和運行用電要求，需進行部分內部變配電設施及線路工程。庫房凈高 ，內外高差 。運轉費用低廉。 辣椒專用清洗設備 1套 辣椒烘干設備 1套 辣椒粉碎設備 1套 調配罐 1套 均質機 1套 灌裝機 1套 工業(yè)超臨界 CO2萃取設備 （ 歐洲 SEPAREX ）： 3套 （ 1）采用先進新穎設計、結構儀器化、緊湊合理、萃取釜快速開啟、適合固體和液體物料、裝卸、操作簡便、使用安全、造價低廉。 辣椒堿純度為： 生物堿產品純度高達 90— 99%，達到藥用標準。 品種及主要技術來源的可靠性和可得性 超臨界 CO2 流體萃取法：該方法是利用超臨界流體作為萃 32 取劑 , 一次性直接 CO2 從辣椒皮粉中實現(xiàn)萃取、分離、純化。 后處理 :第三種方法獲得的辣椒紅色素品質最好，無辣味，第一、第二種方法獲得的辣椒紅色素略帶辣味，若應用于化妝品領域，還需進行脫辣處理。干燥處理后，還要對辣椒干進行粉碎處理，可采用 4060 目的篩子過篩處理。 建設標準 和產品標準 建設標準 : 《建筑結構可靠度設計統(tǒng)一標準》（ GB500682021） 《建筑結構荷載規(guī)范》（ GB50092021） 《混凝土結構設計規(guī)范》（ GB500102021） 《建筑抗震設計規(guī)范》（ GB500112021） 《建筑地基設計規(guī)范》（ GB50072021） 《建筑地基處理技術規(guī)范》（ JGJ792021） 《砌體結構設計規(guī)范》（ GB5000