【正文】 100 100 100 100 1 營業(yè)收入 1480 1850 1850 1850 1850 1850 1850 1850 1850 1850 1850 1850 1850 1850 1850 白色金針菇 480 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 銷售量（噸） 400 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 價(jià)格（元 /噸） 12020 12020 12020 12020 12020 12020 12020 12020 12020 12020 12020 12020 12020 12020 12020 杏鮑菇 600 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 銷售量（噸） 400 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 價(jià)格（元 /噸） 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 秀珍菇 400 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 銷售量（噸） 400 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 價(jià)格（元 /噸） 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 2 增 值 稅 銷 項(xiàng) 稅 進(jìn) 項(xiàng) 稅 3 營業(yè)稅及附加 城市維護(hù)建設(shè)稅 教 育費(fèi)附加 41 總成本費(fèi)用估算表 表 11－ 2 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng) 目 計(jì) 算 期 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 生產(chǎn)負(fù)荷 % 80 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 原材料 2 燃料動(dòng)力 3 工資及福利費(fèi) 342 342 342 342 342 342 342 342 342 342 342 342 342 342 342 4 修 理 費(fèi) 5 折 舊 費(fèi) 6 攤 銷 費(fèi) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 財(cái)務(wù)費(fèi)用 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 其它費(fèi)用 74 74 74 74 74 74 74 74 74 74 74 74 74 74 74 9 總成本費(fèi)用 固定成本 可變成本 10 經(jīng)營成本 42 利潤和利潤計(jì)劃表 表 11－ 3 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng) 目 計(jì) 算 期 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 1 營業(yè)收入 2 稅金及附加 4 總成 本費(fèi)用 5 利潤總額 6 應(yīng)納稅所得額 7 所 得 稅 8 凈利潤 9 盈余公積金 10 公 益 金 11 可供分 配利潤 43 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 表 11－ 4 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng) 目 計(jì) 算 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 1 現(xiàn)金流入 營業(yè)收入 回收固定資產(chǎn)余 值 回收流動(dòng)資金 139 2 現(xiàn)金流出 建設(shè)投資 流動(dòng)資金 139 經(jīng)營成本 稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量 4 累計(jì)凈 現(xiàn)金流量 計(jì)算指標(biāo)： 稅前 計(jì)算指標(biāo)：稅后 FNPV（ i＝ 8％）＝ 萬元 FNPV（ i＝ 8％）＝ 萬元 FIRR＝ ％ FIRR＝ ％ 投資回收期： 年 投資回收期： 年 44 七、不確定性分析 盈虧平衡分析 （ 1）計(jì)算盈虧平衡點(diǎn) 1）生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)： 盈虧平衡點(diǎn)＝ 247。 39 詳見營業(yè)收入和稅金估算表 11－ 1。 1城市建設(shè)維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的 7％計(jì)。 燃料動(dòng)力費(fèi)：年耗水 10 萬噸（水： 3 元 /噸）， 年 耗電 27 萬度（電： 元 /kwh）， 年 耗煤 500 噸（煤： 300 元 /噸）。 二、資金籌措 該項(xiàng)目計(jì)劃總投資 投資 萬元， 申請(qǐng) 國家 投資 1574 萬元 ，占 建設(shè)投資 的 80%； 企業(yè) 自籌 萬元， 占 建設(shè)投資 的 20%。其中工程費(fèi)用 萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用 萬元 ，預(yù)備費(fèi) 萬元。 （ 5）基本預(yù)備費(fèi)。現(xiàn)行市場價(jià)格估算，估算值 萬元。 建設(shè)投資估算 本估算范圍包括 食用菌系列產(chǎn)品開發(fā) 及與之配套的廠內(nèi)輔助設(shè)施及公用工程費(fèi)用等。由于本項(xiàng)目擬采用單項(xiàng)工作內(nèi)容發(fā)包方式，針對(duì)不同的單項(xiàng)工程所采取的招標(biāo)方式如下： （ 1） 設(shè)計(jì)擬采用邀請(qǐng)招標(biāo)或直接委托方式； （ 2） 建筑安裝工程及工程監(jiān)理采用公開招標(biāo)方式。 目實(shí)施進(jìn)度安排 詳見項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表表 8－ 1。 24 第 七 章 企業(yè) 組織與勞動(dòng)定員 一、企業(yè)組織 為適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的要求，企業(yè)按現(xiàn)代化企業(yè)建制管理。 （ 3） 鍋爐定期排水及生產(chǎn)車間排水和職工生活污水對(duì) 22 區(qū)域內(nèi)地表水環(huán)境質(zhì)量的影響。 供熱 （ 1）鍋爐房布置 本工程根據(jù)生產(chǎn)及生活采暖用 汽的需要，擬建鍋爐房 1座，并包括職工浴池，集中供給全廠生產(chǎn)、生活用汽。本項(xiàng)目擬建 配 電 20 室 一座，供全廠用電需要。雨水經(jīng)道路兩旁的排水溝排出。本項(xiàng)目凈水處理站一座，保證達(dá)到衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，以滿足全廠生產(chǎn)、生活用水需要。 結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)原則和方案選擇 根據(jù)項(xiàng)目生產(chǎn)工藝特點(diǎn)，以及工程地質(zhì)、氣象資料、地震烈度、材料供應(yīng)、施工技術(shù)條件等進(jìn)行綜合全面考慮，選擇技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)合理，符 合抗震要求的結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)方案。 技術(shù)路線 食用菌的技術(shù)路線基本相同，只是根據(jù)不同菌種的生長需要，適當(dāng)選擇培養(yǎng)基。 （ 3）秀珍菇：別名：姬菇、小平菇、姬絲菇，秀珍菇形態(tài)優(yōu)美，質(zhì)地脆嫩，味道鮮美，是屬于高營養(yǎng)、低熱能的菌類食品，很受消費(fèi)者歡迎。該項(xiàng)目用電，直接從供電主干線接入。“兩山”（ **市至蒙古國的喬巴山市）鐵路在聯(lián)合國開發(fā)計(jì)劃署 11 和亞洲銀行考察和關(guān)注下，已于 2020 年進(jìn)行前期操作，這條鐵路通車后，可形成東起圖們江，西連蒙古、俄羅斯，溝通整個(gè)東北亞新的歐亞太陸橋，能有效地提高我國在東北亞地區(qū)的國際競爭力。場地中圓礫地層滲透系數(shù)≥ ／晝夜。 47′。 8 第 三 章 建設(shè) 規(guī)模與產(chǎn)品方案 一、擬建規(guī)模 根據(jù)市場預(yù)測、結(jié)合當(dāng)?shù)刭Y源特點(diǎn)，擬建設(shè)食用菌栽培及加工企業(yè)一座，年產(chǎn)食用菌 1500 噸。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 表 1－ 1 序號(hào) 項(xiàng) 目 單 位 數(shù) 量 備 注 1 建設(shè)規(guī)模 食用菌 噸 1500 2 總 投 資 萬元 建設(shè)投資 萬元 鋪底流動(dòng)資金 萬元 139 3 資金來源 萬元 國家投資 萬元 1574 企業(yè)自籌 萬元 3 營業(yè)收入 萬元 1850 4 利潤總額 萬元 5 稅金及附