【正文】 會(huì)議記錄、整理工作。 第四條 工程建設(shè)項(xiàng)目造價(jià)管理，財(cái)務(wù)依據(jù)工程承包合同及集團(tuán)工程結(jié)算中心出具的終審報(bào)告中審定的工程造價(jià)進(jìn)行結(jié)算，實(shí)行“ 先審計(jì)，后結(jié)算 ” 的原則。 第 五 條 本辦法適用于 集團(tuán) 工程結(jié)算中心 的 內(nèi)部 管理。 負(fù)責(zé)工程結(jié)算中心的人事考勤、資產(chǎn)登記、人員接待等 。 （ 附件 八 ） 由 社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)核審。 設(shè)備、材料是否按國家定價(jià)或市場(chǎng)價(jià)計(jì)價(jià) ,材料預(yù)算價(jià)格與實(shí)際價(jià)格是否準(zhǔn)確 。 第 五 條 社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照協(xié)議約定完成審計(jì)工作并出具工程審計(jì)報(bào)告初稿，如有特殊情況需要延長(zhǎng)審計(jì)時(shí)間，由社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)作出書面 說明，總經(jīng)辦視情況作出相應(yīng)意見。 第六條 忠于職守原則實(shí)事求是原則：工程預(yù)結(jié)算工作必須以客觀事實(shí)、工程經(jīng)濟(jì)合同和有關(guān)規(guī)定為依據(jù)，忠于職守，從嚴(yán)把關(guān)。 ○ 1 集團(tuán)工程結(jié)算中心審計(jì)申請(qǐng)書 及其附件 （ 見《 工程結(jié)算中心管理辦法 》附件 一 ） ； ○ 2 按 工程結(jié)算送審資料標(biāo)準(zhǔn)清單（見《 工程結(jié)算中心管理辦法 》附件二）的內(nèi)容和要求審查 。由于建設(shè)工程本身的特點(diǎn)，使得竣工圖很難將工程變更內(nèi)容逐一在竣工圖上標(biāo)明。例如：電氣設(shè)備安裝工程預(yù)算定額中的計(jì)量單位，有些用“臺(tái)”，有些用“組” (每三項(xiàng)為一組 )；管道安 裝工程預(yù)算定額中的計(jì)量單位，有些工程細(xì)目用“ 10m” , 有些細(xì)目用“ 100m”等 .這些都應(yīng)該注意分清，以免由于計(jì)量單位搞錯(cuò)而影響工程量的準(zhǔn)確性。究其原因，一是人為地提高或降低規(guī)格。其次工程項(xiàng)目是否重復(fù)套用。其次應(yīng)認(rèn)真分析簽證內(nèi)容、數(shù)據(jù)是否客觀公正，有無重大偏差現(xiàn)象，簽證事件的責(zé)任方是誰，是否屬于合同允許調(diào)整的范圍等等。 (3)人工、材料、機(jī)械使用量以及單價(jià)的確定要甲乙雙方協(xié)商確定。 2） 其他費(fèi)用 的審核 由于計(jì)算方法不同于工程量和定額單價(jià)的套用，故在審核中要根據(jù)費(fèi)用的發(fā)生具體對(duì)待。無論采用哪種補(bǔ)差方式，只要雙方 接受即可。 待 外審 報(bào)告出具后，由工程 管理 中心 根據(jù)外審結(jié)果參照激勵(lì)機(jī)制對(duì)結(jié)算中心相關(guān)審計(jì)人員做出獎(jiǎng)懲，并 負(fù)責(zé)與分子公司、項(xiàng)目部、施工單位等單位充分溝通 （談判） 后，出具《 XX 集團(tuán)工程結(jié)算中心終審文件》 （四份原件）， 將終審文件電子檔交由文員處，由文員統(tǒng)一編號(hào)打印，經(jīng)工程 部總經(jīng)理 核對(duì)無誤后簽名， 統(tǒng)一編號(hào)為結(jié)終審字【 200X】 00X 號(hào)， 由工程 部總經(jīng)理 簽章確認(rèn)。 工程結(jié)算中心的工程款支付申請(qǐng)批復(fù)流程是指在項(xiàng)目的承包單位按合同規(guī)定的工程款支付節(jié)點(diǎn)要求提出工程款支付申請(qǐng)后， 經(jīng)項(xiàng)目部相關(guān)人員和建設(shè)公司總經(jīng)理簽字后，提交 集團(tuán)工程結(jié)算中心由專業(yè)造價(jià)工程師 批復(fù) 簽署 的工作流程。或者雙方約定按單項(xiàng)工程或單位工程形象進(jìn)度，劃分不同階段進(jìn)行結(jié)算。工程量核實(shí)完畢后，按照合同約定的時(shí)間、方式和經(jīng)確認(rèn)的工程量，按投標(biāo)書工程量清單相應(yīng)的單價(jià)計(jì)算支付工程進(jìn)度款。 結(jié)算報(bào)審 數(shù)－ 6%)結(jié)算報(bào)審數(shù)α 10%～ 15%（含 15%） 4%結(jié)算報(bào)審數(shù)α +(實(shí)際核減數(shù) 247。 未 經(jīng)接待許可，擅自進(jìn)入工程結(jié)算中心人員應(yīng)及時(shí)聯(lián)系安保部處理； 工程結(jié)算中心無人時(shí)（含午餐時(shí)間）， 辦公室門 應(yīng)上鎖。 所有不用的紙張包括但不限于：草稿紙、廢舊文件、打印稿本、修改稿本等等不得直接放入廢紙簍，必須經(jīng)碎紙機(jī)粉碎或手工粉碎。 根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)上述資料由資料員統(tǒng)一進(jìn)行計(jì)算機(jī)信息管理，以便查閱。所有文件簽字必須每頁簽署或蓋騎縫章 （其它方簽字文件也須每頁簽署） 。 因異地執(zhí)行重大項(xiàng)目或完成重要業(yè)務(wù)，需要攜帶印章出差的，須經(jīng)工程部總經(jīng)理審批，并在使用時(shí)請(qǐng)示總經(jīng)理，承擔(dān)依法使用的責(zé)任、用后及時(shí)歸還。我司現(xiàn)就該工程勞務(wù)人員工資的發(fā)放情況作出如下說明： 一、我司在本工程承包范圍內(nèi)所使用的勞務(wù)人員的工資已全部結(jié)清。 補(bǔ)充說明 工程結(jié)算中心 終 審說明 終 審結(jié)果 原報(bào)結(jié)算值 ：￥ .00（大寫：圓）。 審定結(jié)算值 ：￥ .00（大寫：圓）。 同時(shí)作承諾如下： 以上一、二條中所涉及到的勞務(wù)人員工資，發(fā)包方已全部足額支付給我公司，如果出現(xiàn)任何拖欠勞務(wù)人員工資的現(xiàn)象而導(dǎo)致的后果由我司負(fù)全責(zé)，并無條件接受建設(shè)方及建設(shè)行政主管部門的相關(guān)處罰，若發(fā)生因我司拖欠與所施工的“工 程”有關(guān)的一切人員（包括但不限于材料供應(yīng)商、建筑材料及機(jī)械出租方、勞務(wù)人員）的任何過激行為（包括但不限于圍堵建設(shè)方及建設(shè)方子、母公司以及關(guān)聯(lián)企業(yè)辦公場(chǎng)所、通道及圍堵建設(shè)單位工作人員的行為）影響建設(shè)方及建設(shè)方子、母公司正常辦公、生產(chǎn)經(jīng)營秩序及聲譽(yù)，建設(shè)方有權(quán)停止支付一切有關(guān)款項(xiàng)，同時(shí)我司自愿按照每次伍萬元的標(biāo)準(zhǔn)向建設(shè)方支付違約金，該違約金由建設(shè)方直接在我司工程款中扣除。 附件 二 ： 工程結(jié)算送審資料標(biāo)準(zhǔn)清單 序號(hào) 資料名稱 份數(shù) 總計(jì)頁 數(shù) 原件 復(fù)印 件 1 招標(biāo)文件、工程量清單、答疑紀(jì)要 2 投標(biāo)文件（含投標(biāo)時(shí)編制的施工組織設(shè)計(jì)）、中標(biāo)通知書 3 合同評(píng)審表 4 施工合同及補(bǔ)充協(xié)議 5 施工圖紙 6 竣工圖紙（ 加蓋紅色竣工圖章、總監(jiān)簽字并加蓋監(jiān)理單位、建設(shè)單位公章） 7 施工單位資質(zhì)證書及已繳納的勞保統(tǒng)籌證明文件 8 工程施工許可證 9 開工報(bào)告 10 竣工驗(yàn)收證明 11 圖紙會(huì)審記錄及設(shè)計(jì)變更 12 工程簽證 13 會(huì)議紀(jì)要 14 技術(shù)核定單 15 工程聯(lián)系單 16 監(jiān)理通知單 17 重要來往函件 18 相關(guān)處罰單 19 水電費(fèi)或用量的雙方確認(rèn)文件 20 乙供及甲控乙供材料 的單價(jià)確認(rèn)單 21 甲供材料清單；（包含名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額等） 22 地質(zhì)勘察報(bào)告； 23 經(jīng)監(jiān)理審批過的總施工組織設(shè)計(jì)及各專項(xiàng)方案 24 質(zhì)量報(bào)驗(yàn)資料 25 安全報(bào)驗(yàn)資料 26 隱蔽驗(yàn)收記錄 27 有關(guān)工期、質(zhì)量等級(jí)、安全文明等方面的證明文件 28 甲方分包項(xiàng)目資料（同意分包報(bào)告、分包合同等）； 29 工程進(jìn)度款的支付情況明細(xì)； 30 施工單位的計(jì)算書（含書面文件、電子文件、計(jì)算底稿、 總價(jià)匯總表等） 31 初審報(bào)告 32 送審單位的計(jì)算書（含書面文件、電子文件、計(jì)算底稿、 總價(jià)匯總表等） 33 其他資料 、 送審單位 (簽章 )： 年 月 日 施工單位（簽章）： 年 月 日 附件 三 ： 送審 資料 完整、 真實(shí)性承諾書 承 諾 書 公司： 依據(jù) XX 集團(tuán)相關(guān)的工程結(jié)算制度，現(xiàn)將我司承建的 工程結(jié)算資料報(bào) 送審計(jì)，并對(duì)所報(bào)送資料做出承諾。授權(quán)代理人需根據(jù)有權(quán)簽字人的授權(quán)在授權(quán)范圍和期限內(nèi)行使簽字權(quán)，不得超越或下放簽字權(quán)。 遵守工作時(shí)間，按時(shí)上、下班，不遲到，不早退； 結(jié)算人員上班時(shí)間不許離崗，不許干私活，不許看電視、下棋、玩撲克等娛樂活動(dòng)； 保持辦公室及公共區(qū)域的清潔衛(wèi)生， 禁止隨地吐痰，亂扔紙屑、果皮及煙頭等物，工作人員自覺打掃辦公室的衛(wèi)生； 辦公室設(shè)備分工明確，責(zé)任到人，復(fù)印機(jī)、計(jì)算機(jī)未經(jīng)許可不準(zhǔn)操作，如有故障，及時(shí)報(bào)修，保證復(fù)印機(jī)、計(jì)算機(jī)完好的工作狀態(tài)； 辦理來文和發(fā)文登記、傳閱工作，妥善保管好文件、資料，嚴(yán)格保密制度，個(gè)人需要打印資料須經(jīng)辦公室負(fù)責(zé)人同意； 及時(shí)接聽電話和傳真登記制度，保證通訊工具正常使用； 做好 結(jié)算中心 的接待工作，對(duì)外來人員既要熱情接待，又要本著 服務(wù) 原則給予正確的答復(fù)； 負(fù)責(zé)辦公室的安全工作，不允許將個(gè)人的貴重物品、錢幣存放辦公室， 人離辦公室或下班時(shí)關(guān)閉各種電器開關(guān)，并落鎖； 文員 兼職考勤員，負(fù)責(zé)監(jiān)理部全體結(jié)算人員的考勤工作，并保管好考勤資料。 第 三 條 其他 其他管理?xiàng)l款執(zhí)行《工程管 理制度匯編》第一部分。 未經(jīng)批準(zhǔn)， 不得隨意對(duì)外公開和透露 審核 有關(guān)情況 ， 造成泄露秘密者，將嚴(yán)加追究責(zé)任。 結(jié)算報(bào)審 數(shù)－ 15%）結(jié)算報(bào)審數(shù)γ 注： 核減比例 =實(shí)際核減數(shù)247。 考慮承包人資金周轉(zhuǎn)困難，為不影響工程進(jìn)度，建議發(fā)包人采用借款方式予以付款，建議借支（大寫）元整。 ○ 4 雙方約定的其他結(jié)算方式 發(fā)包人和承包人可以結(jié)合具體工程的建設(shè)規(guī)模、工期長(zhǎng)短，合同價(jià)款多少，選擇工程進(jìn)度款的支付方式和相應(yīng)的結(jié)算時(shí)間 。 工程款支付申請(qǐng)所需 資料的 要求 ○ 1工程款支付申請(qǐng)表 （附計(jì)價(jià)表） ○ 2工程款支付證書 ○3 報(bào)驗(yàn)申請(qǐng)表（已驗(yàn)收合格） ○4 合同文件（初次申請(qǐng)時(shí)提供） 文員對(duì)接收的 工程款支付申請(qǐng) ，做好 書面文件（同時(shí)電子版）登記 ，交由結(jié)算中心經(jīng)理 分配 后，將相應(yīng)的 工程款支付 資料分發(fā)給相應(yīng) 專業(yè)造價(jià)工程師， 并做好簽字記錄。 1 竣工結(jié)算完成之后， 任務(wù) 主審人員 應(yīng)編制工程結(jié)算成本和目標(biāo)成本的對(duì)比分析， 不符合要求或不合理 資料的分析并做成案例；協(xié)助考核相關(guān)部門的責(zé)任成本 及項(xiàng)目經(jīng)理 (或責(zé)任人 )， 對(duì)涉及到價(jià)款類的不合理簽字，將相關(guān)責(zé)任人報(bào)總經(jīng)辦處理， 并總結(jié)項(xiàng)目目標(biāo)成本控制的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。 價(jià)款 的確認(rèn)流程圖如下： 接收資料 第 2次 確認(rèn)工程量 定 額單價(jià) 套用 熟悉、審查資料 工程量的編制審核 將各專業(yè)造價(jià)工程師的初審結(jié)果匯總至任務(wù)主審人員處，由主審人員 通知施工單位前來核對(duì) ， 同時(shí) 讓施工單位提供 送審資料完整、真實(shí)性的 《 承諾書 》 （見《工程結(jié)算中心管理辦法》 附件三）和《 竣工圖結(jié)算 初審結(jié)果意見書》（見《 工程結(jié)算中心管理辦法 》附件七） ，否則不予辦理 。對(duì)于施工中發(fā)生的費(fèi)用，如腳手架使用，材料超距離運(yùn)輸，大型機(jī)械使用，高層建筑增加費(fèi)，遠(yuǎn)距離工程增加費(fèi)等，在審核時(shí)首先要對(duì)項(xiàng)目本身實(shí)際應(yīng)用情況進(jìn)行核實(shí)，其次對(duì)計(jì)算中所采用的系數(shù)進(jìn)行核對(duì)，做到實(shí)事求是盡量避免差錯(cuò)。 其他