金融控股公司的風(fēng)險(xiǎn)管理探索(完整版)
【正文】 司的內(nèi)部控制是金融風(fēng)險(xiǎn)防范的重要內(nèi)容,有效的內(nèi)部控制也是金融機(jī)構(gòu)自身管理的基礎(chǔ)和重要內(nèi)容。由于只有來(lái)自集團(tuán)外部的資本金才能抵補(bǔ)集團(tuán)的整體風(fēng)險(xiǎn),因此,無(wú)論是上述哪一種情況,同一筆資本金被用來(lái)抵御多家公司的風(fēng)險(xiǎn),顯然是不適當(dāng)?shù)摹?二)中國(guó)金融控股公司的特殊性風(fēng)險(xiǎn)在中國(guó),金融控股公司當(dāng)前所面臨的風(fēng)險(xiǎn)不盡止于一般意義上的市場(chǎng)金融風(fēng)險(xiǎn),還有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制過(guò)渡過(guò)程中表現(xiàn)出來(lái)的特殊制度性金融風(fēng)險(xiǎn),這些特殊性風(fēng)險(xiǎn)大多是政府、企業(yè)和銀行延續(xù)舊體制進(jìn)行管理和運(yùn)作的產(chǎn)物,是舊體制下金融抑制所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)的延伸,它主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:任何有效的風(fēng)險(xiǎn)管理都應(yīng)該是以風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體明確,權(quán)利、責(zé)任和利益的合理分配為根本前提。由銀行董事會(huì)及其高級(jí)經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)的,以獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)為中心,與各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)緊密聯(lián)系的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管理系統(tǒng)是現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理的組織保障,但是,由于公司治理結(jié)構(gòu)問(wèn)題,中國(guó)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理明顯缺乏這種有效運(yùn)作機(jī)制和組織制度的保障。(一)明確風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)定位金融機(jī)構(gòu)在復(fù)雜多變的市場(chǎng)環(huán)境中,必須通過(guò)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng),適時(shí)地調(diào)整自身機(jī)制,防范和化解風(fēng)險(xiǎn),其中,準(zhǔn)確地目標(biāo)定位是風(fēng)險(xiǎn)管理有效運(yùn)轉(zhuǎn)的關(guān)鍵和前提,筆者認(rèn)為,金融控股公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系目標(biāo)應(yīng)當(dāng)定位于:(1)發(fā)揮金融控股公司的協(xié)同效應(yīng),防范、控制和化解控股公司及所屬金融子公司所面臨的各類(lèi)金融風(fēng)險(xiǎn),保證控股公司及其所屬金融子公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)遵守相關(guān)法律、法規(guī),符合監(jiān)管部門(mén)的各項(xiàng)要求,符合公司制定的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)政策和規(guī)章制度,有效推動(dòng)所屬金融子公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康、有序地發(fā)展。獨(dú)立和透明是一套好的風(fēng)險(xiǎn)管理體制能夠有效發(fā)揮作用的重要保證條件。對(duì)控股公司的整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。管理分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作和人員。參考文獻(xiàn):[1]王文宇,控股公司與金融控股公司法[M].北京:中國(guó)政法大學(xué)出版社,2009.[2]王天習(xí),公司治理與獨(dú)立董事研究[M].北京:中國(guó)法制出版社,2009.[3]朱慈蘊(yùn),公司法人格否認(rèn)法理研究[M].北京:法律出版社,2008. 10 / 10。各子公司分支機(jī)構(gòu)也應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén),由子公司直接管理并委派風(fēng)險(xiǎn)主管。實(shí)行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理和設(shè)計(jì)監(jiān)督三項(xiàng)主要職能相互分離和相互制約的機(jī)制。獨(dú)立運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)意味著高度權(quán)威性,盡可能不受外部因素的干擾,以保持其客觀(guān)性和公正性。(
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