【正文】 定資產(chǎn)或單筆金額 2 萬元以下 固定資產(chǎn)或單筆金額 達到 2 萬元 日常費用報銷 /付款操作標準 部門填寫報銷 /付款單 ： （ 1） 報銷 /經(jīng)辦人需將發(fā)票及其他附件粘貼在《原始單據(jù)粘貼單》上，粘貼方法詳見《原始單據(jù)粘貼單》中“粘貼單據(jù)注意事項”，報銷 /經(jīng)辦人需在《原始單據(jù)粘貼單》右邊欄目上填寫“日期”、“費用名稱”、“單據(jù)張數(shù)”、“合計金額”等事項，報銷 /經(jīng)辦人在“報銷”欄簽名 ； （ 2） 報銷 /經(jīng)辦人需在發(fā)票背后簽名，如果小額發(fā)票（單張發(fā)票金額不足 50 元）較多時，粘貼在一起后可以連簽 ； （ 3） 填寫報銷單字跡需工整，必須用黑色墨水筆填 寫，否則財務部不予受理 ； （ 4） 發(fā)票及其他附件粘貼好后，填寫報銷單，如果是差旅費報銷，需填寫《差旅費報銷單》；如果是日常其他費用報銷現(xiàn)金（現(xiàn)金報銷范疇見財務制度中《出納現(xiàn)金管理規(guī)定》），填寫《現(xiàn)金支出單》；如果是供應商匯款，需填寫《匯（付）款申請單》 。 1 對所使用的一切設備（包括電腦、計算器、臺、椅、柜等）財物要愛護使用。 確保帳單、交款單與收款日報表一致， 保證當天帳目結(jié)算平衡準確，發(fā)現(xiàn)問題及時查找。 經(jīng)驗 : 1年以上星級 酒店或 會館 收銀崗位工作經(jīng)驗 。 保管好個人電腦操作密碼，因故離開需及時退出系統(tǒng)。 （ 九 ）康樂收銀員 [管理層級關系 ] 直接上級：康樂收銀領班 [崗位職責 ] 上崗前檢查收銀設備，保證其運作正常，以最佳的精神面貌投入工作，耐心、熱情、準確、快捷為顧客服務。 儀表儀容符合店規(guī)的要求。對簽單結(jié)帳的客人，必須要對照預留的簽名模式 保證現(xiàn)金收付正確。 [任職資格 ] 教育背景 :財經(jīng)類?？埔陨蠈W歷。 加強現(xiàn)場管理，督促并檢查收銀人員是否遵守執(zhí)行 會館 相關政策和收銀程序。 態(tài)度 : （ 1）工作細致、嚴謹； （ 2）具有較強的工作熱情和責任感。 1負責會館各種數(shù)據(jù)的信息安全和保密工作。 解決各種報表不平的維護和修改 （ 不是人工所為的 ）， 軟件功能改變和解決收銀員在應 用軟件中發(fā)生的錯誤 ， 并和軟件公司一起解決 。 經(jīng)驗 ： 3 年以上星級 酒店或會館 倉庫管理工作經(jīng)驗 。 定期參加廚房、酒吧庫房、客房樓層和中心庫房的盤點 。 態(tài)度： （ 1） 堅持原則，廉潔奉公，誠實可靠； （ 2） 自覺維護 會館 的經(jīng)濟利益； （ 3） 能保守公司機密； （ 4） 具有較強的工作熱情和責任感。 1 負責接收所有 會館 下發(fā)或其他部門送交財務的文件，并報送上級及財務部其他員工傳閱 。 在 稽核 人員監(jiān)督下，將每個“繳款袋”逐一打開（不能與其他袋款項相混），清點現(xiàn)金及支票。 1 完成 財務 經(jīng)理臨時交辦的各項工作任務。 負責對夜審轉(zhuǎn)交來的所有帳單、消費資料、報表進行復核，并將“ 稽 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心！電話： 02568698690,68698693 手機： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 12 核 報告”所記錄的問題，及時發(fā)送有關部門落實、處理。如有差異，應及時查找原因進行調(diào)整處理 。 [任職資格 ] 教育背景 :財經(jīng)類中專以上學歷。 組織資產(chǎn)歸口管理 部門進行年末資產(chǎn)清查盤點，參與固定資產(chǎn)的清查、盤點 、處理 工作 。 態(tài)度 : （ 1） 工作細致、嚴謹、有原則性； （ 2） 具有較強的判斷和決策能力、人際溝通和協(xié)調(diào)能力、計劃與執(zhí)行能力； （ 3） 具有較強的工作熱情和責任感。 1 督促會計人員按權(quán)責發(fā)生制及時處理帳務工作，做到日清月結(jié)，科目對應關系清楚，應收、應付帳目記載詳細，清理及時。 負責組織會館的經(jīng)濟核算工作，組織編制和審核財務報表， 具體負責會館的總帳及相關明細核算，做好月底結(jié)帳和每月的調(diào)帳、對帳工作。中 管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心！電話： 02568698690,68698693 手機： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心！電話： 02568698690,68698693 手機： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 1 財務部 管理手冊 目 錄 一、財務部概述及組織結(jié)構(gòu) 二、財務部崗位職責 （一） 財務 經(jīng)理 ???????????? ? ? ????? ????? 8 （二） 會計 ?????????? ????? ???????? ? ?? 9 （三） 稽核??????????????? ??????? ?? ? ? 11 （五） 出納?????????????????? ????? ??? 12 （六） 倉管 ????????? ???????? ???????? 14 （七） 網(wǎng)管 ???????????? ??????? ?????? 15 （八） 收銀 領班 ?????????? ?????? ??????? 17 （九） 餐飲收銀員 ????????? ?????? ??????? 18 （十） 康樂收銀員? ???????? ?????? ??????? 19 （十一） 前臺收 銀員??????????? ????? ????? 20 三、財務工作流程及操作標準 （一） 日常費用報銷 /付款流程及標準 ???? ?? ??? ??? ?? ? 21 （二） 出納收取營業(yè)款的流程及標準 ????????? ???? ?? 23 （三） 出納送繳營業(yè)款的流程及標準 ?????? ???? ????? 24 （四） 出納補充備用金的流程及標準 ?????????? ???? ? 25 （五） 月末填制銀行余額調(diào)節(jié)表的流程及標準 ?? ???? ????? 26 （六） 出納向會計傳遞記賬憑證的流程及標準 ??? ???? ???? 27 （七） 銀行票據(jù)購買的流程及標準 ??????? ???? ???? ? 27 （八） 采購物資付款流程 ?????????? ? ????? ???? 28 （九） 合同付款流程及標準 ???????? ????? ?? ???? 29 （十） 借款的流程及標準 ????????? ?????? ???? ? 30 中 管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心！電話： 02568698690,68698693 手機： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心！電話： 02568698690,68698693 手機： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 2 （十一） 歸還借款的流程及標準 ????????????????? 31 （十二） 復核報銷付款單的流程及標準 ????????????? 31 （十三） 會計憑證復核的流程及標準 ?????????????? 33 （十四） 低耗品的攤銷流程及標準 ??????????????? 34 （十五） 能源費用計提流程及標準 ??? ???????????? 35 （十六） 文件收發(fā)流程及標準 ????????????????? 35 （十七） 憑證裝訂流程及標準 ????????????????? 36 （十八） 財務資料保存借閱的流程及標準 ???????????? 37 （十九） 工資結(jié)轉(zhuǎn)及福利費計提流程及標準 ??????????? 37 （二十） 報表編制流程及標準 ????????????????? 38 （二十一） 出納備用金抽查流程及標準 ????????????? 39 （二十二） 宴請費使用流程 ?????????????????? 39 （二十三） 返傭工作流 程及操作標準 ?????????????? 40 （二十四） 對賬工作流程及操作標準 ??????????????? 41 （二十五） 收款收據(jù)檢查核對銷號流程及操作標準 ???????? 41 （二十六） 信用卡回款的核對流程及操作標準 ?????????? 42 （二十七） 應收賬款處理工作流程及操作標準 ?????????? 43 （二十八） 街賬、客賬核算工作流程及操作標準 ????????? 43 （二十九） 掛賬、催賬工作流程及操作標準 ??????????? 44 （三十） 掛賬控制工作流程及操作標準 ????????????? 45 （ 三十一） 發(fā)票保管和領用流程及操作標準 ??????????? 46 （三十二） 各種稅費報表及填寫的流程及標準 ?????????? 47 （三十三） 年終財產(chǎn)大清查操作流程及標準 ??????????? 48 （三十四） 固定資產(chǎn)購入流程及操作標準 ???????????? 49 （三十五） 固定資產(chǎn)領用流程及操作標準 ???????????? 49 （三十六） 固定資產(chǎn)報損操作流程及標準 ???????????? 50 （三十七） 固定資產(chǎn)調(diào)撥流程及操作標準 ???????????? 50 中 管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心！電話： 02568698690,68698693 手機： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心！電話： 02568698690,68698693 手機： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 3 （三十八） 鮮活餐料定價流程及標準 ?????????? ???? 51 （三十九） 餐廳菜牌定價的流程及標準 ????????????? 52 （四十） 貴重酒控制的流程及工作準備 ????????????? 52 （四十一） 職工食堂餐飲成本控制流程及標準 ?????????? 53 （四十二） 倉庫安全檢查流程及標準 ?????????????? 54 （四十三） 制定最高低庫存量的流程及標準 ??????????? 55 （四十四） 在庫物品管理的工作流程及標準 ??????????? 56 （四十五） 倉庫廢舊物品處理流程及標準 ???????????? 57 （四十六） 直撥貨品的控制流程及標準 ? ???????????? 58 （四十七） 貨品驗收入庫的流程及標準 ????????????? 59 （四十八） 物品出倉的流程及標準 ??????????????? 60 （四十九） 倉庫月終盤點的工作流程 ?????????????? 61 （五十） 每月倉庫物品進、出倉表單工作流程及標準 ??????? 62 （五十一） 稽核員總流程及標準 ???????????????? 62 （五十二） 稽核當日離店客人賬單流程及標準 ?????????? 63 （五十三） 稽核信用卡流程及標準 ??????????????? 64 （五十四） 稽核優(yōu)惠折 扣單流程及標準 ????????????? 64 （五十五） 稽核月結(jié)掛賬流程及標準 ?????????????? 65 （五十六） 收銀營業(yè)款投幣流程及標準 ????????????? 65 （五十七） 信用卡結(jié)賬上交財務流程及標準 ??????????? 66 （五十八） 月結(jié)掛賬上交財務操作流程及標準 ?????????? 67 （五十九） 收銀賬單上交財務流程及標準 ???????????? 67 （六十） 前臺收銀報表上交財務流程及標準 ??????????? 67 （六十一） 餐廳收銀報表上交財務流程及標準 ?????????? 68 （六 十二） 前臺收銀發(fā)票的使用流程及標準 ??????????? 68 （六十三） 客人補開發(fā)票的使用流程及標準 ??????????? 69 （六十四） 客人多開發(fā)票的使用流程及標準 ??????????? 70 中 管網(wǎng)通用業(yè)頻道 《 2021 版制造業(yè)企業(yè)管理大全》內(nèi)容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、