【正文】 債專項(xiàng)支出中形成的建設(shè)資金的使用和監(jiān)督管理的全過程。（二）概算控制預(yù)算、預(yù)算控制決算原則。第七條 XXXXX應(yīng)于每年11月底前，編制相關(guān)部門和單位上報(bào)的政府項(xiàng)目計(jì)劃，報(bào)xxx審核確定。第十二條 建設(shè)單位向集團(tuán)公司申請項(xiàng)目首批撥款時(shí)，除報(bào)送申請表外，還應(yīng)提供項(xiàng)目概（預(yù)）算批復(fù)、中標(biāo)通知書、施工合同、政府采購合同、設(shè)計(jì)合同、監(jiān)理合同以及其他相關(guān)的備案資料。第四章 財(cái)務(wù)決算管理第十六條 建設(shè)項(xiàng)目通過竣工驗(yàn)收后，建設(shè)單位應(yīng)在3個(gè)月內(nèi)完成竣工財(cái)務(wù)決算的編制工作。第二十一條 經(jīng)開區(qū)xxx對集團(tuán)公司的投融資計(jì)劃擬定考核辦法，并根據(jù)辦法實(shí)施考核。第四條 本辦法所稱籌資僅限于債務(wù)資本籌資，不含權(quán)益性資本籌資。未經(jīng)批準(zhǔn)，公司及各成員企業(yè)不得自行籌資。第十四條 公司對總部及各成員企業(yè)的超過籌資預(yù)算額度的借款實(shí)行“一事一批”，報(bào)經(jīng)公司黨政聯(lián)席會議、董事會及集團(tuán)公司批準(zhǔn)。申請須注明款項(xiàng)的用途、金額、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同或相關(guān)證明等資料。對于長期掛賬、屢次督促仍未核銷備用金的責(zé)任人，由財(cái)務(wù)部責(zé)任會計(jì)出具書面報(bào)告，經(jīng)財(cái)務(wù)部長及公司分管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后，分月在責(zé)任人的工資中扣除，直到扣完為止。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人或其指定人員應(yīng)定期或不定期監(jiān)盤現(xiàn)金，確保賬實(shí)相符。如不相符，須及時(shí)查明原因。第六章 票據(jù)及財(cái)務(wù)印章管理第三十五條 公司結(jié)算業(yè)務(wù)涉及的票據(jù)包括銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、銀行支票、銀行本票、銀行匯票、信用證。第四十條 財(cái)務(wù)部須建立備查簿對收到的匯票進(jìn)行管理。審核驗(yàn)證工作要做到單證一致，單單一致，以減少收款風(fēng)險(xiǎn)。第七章 資金余額集中管理第四十八條 資金余額指銀行存款、銀行承兌匯票、現(xiàn)金。對資金的歸集時(shí)按照盡量不影響各主體的生產(chǎn)經(jīng)營為原則，不考慮上述各主體核定的資金最高余額和最低余額限制。業(yè)務(wù)部門辦理外匯付款業(yè)務(wù)時(shí)，財(cái)務(wù)部應(yīng)對相關(guān)單據(jù)的合規(guī)性進(jìn)行審查，根據(jù)批復(fù)辦理外匯付款業(yè)務(wù)。（二）借款調(diào)查：理事會、監(jiān)事會對借款事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查審查：①會員資格、信用狀況；②以前貸款是否還清；③所借資金是否用于發(fā)展生產(chǎn)性項(xiàng)目，包括種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)等短、平、快項(xiàng)目；④理事會對所借資金投資項(xiàng)目進(jìn)行審查和實(shí)地察看，審查生產(chǎn)項(xiàng)目進(jìn)展情況，一般情況下項(xiàng)目要完成前期實(shí)質(zhì)性工作或正在全面開展。公示有異議的需重新審核。（三）發(fā)生上述情況的會員，兩年內(nèi)取消再次借款資格，情節(jié)嚴(yán)重的取消會員資格。五、附則：一、本辦法由 2011 年 7月 22 日互助會會員代表大會審議通過，未盡事宜由理事會負(fù)責(zé)修訂，提交會員（會員代表）大會審議通過，并報(bào)縣互助資金領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（縣扶貧辦）、縣財(cái)政局和當(dāng)?shù)劓?zhèn)政府備案。負(fù)責(zé)完成本會的其它工作任務(wù)。結(jié)合本會的業(yè)務(wù)實(shí)際情況，每月匯總收付憑證并將憑證交會計(jì)登記明細(xì)賬。本會工作人員報(bào)銷，按下列審批程序：經(jīng)辦人——監(jiān)事長審核——理事長審批簽字——出納付款。各類印章只限使用在正式公文、函件上，嚴(yán)禁在空白介紹信上蓋章。公章理事長負(fù)責(zé)保管，財(cái)務(wù)專用章、法人代表章、合同章由會計(jì)負(fù)責(zé)保管。1完成本會交辦的其他工作。開據(jù)支票，辦理匯款時(shí)要按本會的財(cái)務(wù)管理制度辦妥有關(guān)手續(xù)，不符合規(guī)定者予退回。負(fù)責(zé)會計(jì)制單、總賬與明細(xì)賬的記賬工作，做到賬賬相符，賬實(shí)相符。（三）資金運(yùn)行封閉原則：一是互助資金不得以謀取存款利息收入為目的而滯留在專戶；二是互助資金嚴(yán)守?？顚Ｓ迷瓌t，不得用于其他經(jīng)費(fèi)開支，不得對外放貸；三是借款對象必須互助會會員，不得對外放貸。②借款利率：按月利率 計(jì)收借款占用費(fèi)，借款到期一次性收回本金及占用費(fèi)，直接存入信用社專戶。會員之間可互助擔(dān)保，一名會員擔(dān)保不超過2戶。原公司《資金管理辦法（試行）》廢止。第八章 外匯管理第五十四條 財(cái)務(wù)部應(yīng)指定專人收集外匯相關(guān)信息，跟蹤匯率走勢，發(fā)布匯率風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示。第五十條 分、子公司應(yīng)于每周一上午9:30前將最新資金余額報(bào)告財(cái)務(wù)部。第四十七條 銀行預(yù)留印鑒、發(fā)票專用章由財(cái)務(wù)部指定專人進(jìn)行保管。第四十二條 逾期未用的支票及時(shí)收回注銷。辦妥背書手續(xù)后應(yīng)及時(shí)通知業(yè)務(wù)部門可將承兌匯票背書用于對外支付辦理承兌匯票的背書轉(zhuǎn)讓時(shí)匯票應(yīng)填寫抬頭，保證票據(jù)支付給正確的收款方；二、受票單位應(yīng)憑有效證件及收據(jù)在出納處領(lǐng)取銀行承兌匯票。對網(wǎng)上銀行出現(xiàn)的故障須做好記錄，并及時(shí)報(bào)業(yè)務(wù)主管，以免造成業(yè)務(wù)受阻和經(jīng)濟(jì)損失。第二十七條 銀行賬戶在使用期間如需變更，財(cái)務(wù)部出納人員應(yīng)及時(shí)到銀行辦理相關(guān)變更手續(xù)，并將變更信息逐級報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部備案。凡超過1萬的庫存現(xiàn)金均須及時(shí)存入銀行。支付依據(jù)不充分的則退回業(yè)務(wù)部門要求補(bǔ)充完整；（二）經(jīng)辦會計(jì)人員將初審?fù)ㄟ^的《用款申請》交財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核；（三）經(jīng)辦會計(jì)人員根據(jù)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批后的《用款申請》填制會計(jì)憑證并轉(zhuǎn)交稽核會計(jì)；（四）財(cái)務(wù)部出納根據(jù)經(jīng)稽核會計(jì)審核通過的憑證及《用款申請》進(jìn)行付款。對不能按期支付本息的應(yīng)及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)及上級部門匯報(bào)，提前預(yù)警、報(bào)警，防止資金鏈斷裂。公司董事會授權(quán)公司主管財(cái)務(wù)工作的副總經(jīng)理批準(zhǔn)籌資事項(xiàng)。第七條 財(cái)務(wù)部是公司資金管理的歸口部門，負(fù)責(zé)制定公司資金政策和資金管理規(guī)章制度，組織實(shí)施資金籌措、管理、監(jiān)控、檢查、考核公司所屬各單位的資金管理工作，并提供相關(guān)服務(wù)。第二十四條 本辦法自2012年1月1日起執(zhí)行。第十八條 建設(shè)單位及其主管部門收到xxx批復(fù)的財(cái)務(wù)決算后，應(yīng)在1個(gè)月內(nèi)與資產(chǎn)接收單位辦理資產(chǎn)交接手續(xù)，資產(chǎn)接收單位應(yīng)在接收資產(chǎn)后的1個(gè)月內(nèi)向有關(guān)部門申請辦理產(chǎn)權(quán)登記。（二）資金來源為政府融資的，由集團(tuán)公司直接支付到設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工單位和商品、服務(wù)供應(yīng)商，其中拆遷安置補(bǔ)償資金由集團(tuán)公司劃撥資金到業(yè)主單位具體支付。其中單筆支付在300萬元以上的報(bào)xxx審批、500萬元以上的報(bào)xxx審核后由xxx分管領(lǐng)導(dǎo)審批、800萬元以上的報(bào)xxx分管領(lǐng)導(dǎo)審核后報(bào)管委會主要領(lǐng)導(dǎo)審批、1000萬元以上的報(bào)經(jīng)XXXXX會議決定。（四）提高效益原則。xxx參與匯總計(jì)劃的審定，提出資金來源的安排意見；負(fù)責(zé)統(tǒng)籌所有財(cái)政性建設(shè)資金，按審定方案撥付資金，加強(qiáng)資金使用過程中的監(jiān)管；負(fù)責(zé)政府項(xiàng)目的預(yù)算下達(dá)、預(yù)算評審、決算批復(fù)和財(cái)務(wù)監(jiān)管；負(fù)責(zé)財(cái)政性建設(shè)債務(wù)的管理。第三篇：資金管理辦法投資項(xiàng)目投融資資金 暨建設(shè)資金管理暫行辦法第一章 總則第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范政府投資項(xiàng)目投融資資金暨建設(shè)資金的管理，維護(hù)資金安全，提高投資效益，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《財(cái)政部基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》及其他相關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合經(jīng)開區(qū)實(shí)際，制定本辦法。付款后加蓋付款標(biāo)志及經(jīng)辦人戳記。，不得使用現(xiàn)金。對違反規(guī)定的，按《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號）等有關(guān)規(guī)定，依法追究有關(guān)單位和人員的責(zé)任。4．試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組對評審意見進(jìn)行審核研究，確定審核意見。采用合同能源管理模式參與工程建設(shè)的半導(dǎo)體照明企業(yè)，按照具體管理模式，給予不高于經(jīng)核定的LED照明燈具總價(jià)值的10%給予工程補(bǔ)貼。第四條 補(bǔ)貼范圍：對于納入《實(shí)施方案》的城市道路照明、旅游景區(qū)照明、綠地廣場