【正文】 項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別 .......................................................................................................................... 75 二、風(fēng)險(xiǎn)程度分析 ........................................................................................................................................... 75 三、防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 .............................................................................................................................. 76 第十五章 社會(huì)效益評(píng)價(jià) ...................................................................................................................................78 第十六章 結(jié)論及建議 .......................................................................................................................................79 一、結(jié)論 ............................................................................................................................................................. 79 二、建議 ............................................................................................................................................................. 80 年產(chǎn) 30 萬套（耐高低溫、耐腐蝕、耐磨損）缸體缸蓋智能制造技改項(xiàng)目 1 第一章 總 論 一、項(xiàng)目概況 （一）項(xiàng)目名稱：年產(chǎn) 30 萬套（耐高低溫、耐腐蝕、耐磨損）缸體缸蓋智能制造技改項(xiàng)目 （二）建設(shè)地址：重慶市長(zhǎng)壽區(qū)晏家工業(yè)園區(qū)機(jī)電材料園 （三）項(xiàng)目業(yè)主：重慶小康動(dòng)力有限公司 （四）項(xiàng)目性質(zhì)： 技術(shù)改造 （五）項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模與內(nèi)容： 維修改造廠房 6600㎡； 購(gòu)置進(jìn)口國(guó)產(chǎn)設(shè)備共 69 臺(tái)套，其中，從日本進(jìn)口鏜銑加工中心等 53 臺(tái)套。 公司一直專注于汽車發(fā)動(dòng)機(jī)的核心技術(shù)突破與發(fā)展。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理上，公司導(dǎo)入了精益信息化生產(chǎn)管理模式，深度推年產(chǎn) 30 萬套（耐高低溫、耐腐蝕、耐磨損）缸體缸蓋智能制造技改項(xiàng)目 3 進(jìn) ERP 系統(tǒng)，開發(fā)了 MES 生產(chǎn)管理系統(tǒng)，公司通過了 IS16949質(zhì)量體系認(rèn)證，擁有現(xiàn)代化的監(jiān)測(cè)設(shè)備，為產(chǎn)品質(zhì)量提供了強(qiáng)有力的保障。報(bào)告對(duì)本項(xiàng)目的可行性進(jìn)行綜合分析、論證，得出合理、正確的結(jié)論，為項(xiàng)目業(yè)主及審批部門提供決策依據(jù)，并作為開展下一階段工作的基礎(chǔ)。 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表 序號(hào) 名 稱 單 位 數(shù) 據(jù) 備 注 1 項(xiàng)目總投資 萬元 17841 其中：建設(shè)投資 萬元 15431 基本預(yù)備費(fèi) 萬元 1500 鋪底流動(dòng)資金 萬元 910 2 資金籌措 萬元 17841 其中：企業(yè)自籌 萬元 17841 企業(yè)自有資 金 銀行借款 萬元 0 3 年銷售收入 萬元 39741 正常年份 4 總成本費(fèi)用 萬元 35138 正常年份 5 新增稅收 萬元 2872 正常年份 6 年凈利潤(rùn) 萬元 1141 正常年份 7 所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 8 所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 14658 9 所得稅前投資回收期 年 含建設(shè)期 10 所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 11 所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 8894 12 所得稅后投資回收期 年 含建設(shè)期 14 總投資收益率 % 正常年份 15 項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率 % 正常年份 16 盈虧平衡點(diǎn) (BEP) % 年產(chǎn) 30 萬套（耐高低溫、耐腐蝕、耐磨損）缸體缸蓋智能制造技改項(xiàng)目 6 第二章 項(xiàng)目背景及必要性 一、項(xiàng)目背景 （一）汽車零部件行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 汽車零部件行業(yè)作為汽車整車行業(yè)的頂端，也可以說是汽車工業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。 我國(guó)巨大的整車消費(fèi)市場(chǎng)和汽車保有量的大幅提升正吸引越來越多的國(guó)際汽車零部件巨頭進(jìn)入中國(guó)。根據(jù) 20xx年末 74 家在滬、深股市上市的零部件企業(yè)三季度報(bào)分析， 74 家汽車零部件企業(yè)總營(yíng)業(yè)收入約為 ，超 7成的企業(yè)營(yíng)業(yè)收入相比去年同期穩(wěn)定增長(zhǎng)。 9月 16 日，汽車零部件再制造?北京 西藏行?啟程，通過實(shí)際道路 測(cè)試，檢驗(yàn)零部件再制造產(chǎn)品質(zhì)量。面對(duì)未來汽車 能源多元化發(fā)展的趨勢(shì)，以及節(jié)能、環(huán)保、安全要求的日益嚴(yán)格，要求零部件企業(yè)不僅擁有基本的開發(fā)能力，還應(yīng)擁有超前技術(shù)開發(fā)能力。綠色、環(huán)保、高效、安全是汽車工業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)，為實(shí)現(xiàn)汽車產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)發(fā)展，提升汽車產(chǎn)業(yè)整體發(fā)展水平，我國(guó)提出年產(chǎn) 30 萬套（耐高低溫、耐腐蝕、耐磨損）缸體缸蓋智能制造技改項(xiàng)目 9 了要大力發(fā)展節(jié)能與新能源汽車產(chǎn)業(yè)。在日韓整車企業(yè)中，也有全球化采購(gòu)零部件的傾向。即便考慮政策執(zhí)行力度等因素，預(yù)計(jì)未來 23年新能源汽車銷量復(fù)合增速仍有望超過 100%。 （四）重慶市工業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí) 提升汽車摩托車產(chǎn)業(yè) 以增強(qiáng)智能性、集群性、民生性為重要發(fā)展導(dǎo)向，堅(jiān)持節(jié)能汽車與新能源汽車并舉，不斷完善第三方汽車及零部件公共檢測(cè)機(jī)構(gòu)，提高汽車車身低阻化、輕量化水平，提升發(fā)動(dòng)機(jī)燃燒效率 及排放標(biāo)準(zhǔn)， 提高傳動(dòng)系統(tǒng)傳動(dòng)效率； 密切跟蹤新能源汽車的發(fā)展趨勢(shì)，加強(qiáng)技術(shù)研發(fā)，立足市場(chǎng)需求和產(chǎn)業(yè)化條件發(fā)展純電動(dòng)、插電式混合動(dòng)力汽車等新能源汽車；調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高乘用車比重；大力發(fā)展汽車電子產(chǎn)品等關(guān)鍵零部件，提高本地配套率；推動(dòng)信息技術(shù)與汽車工業(yè)發(fā)展的深度融合，廣泛應(yīng)用信息技術(shù)，提高汽車設(shè)計(jì)、制造、售后服務(wù)的信息化水平。進(jìn)入 21 世紀(jì)，中國(guó)汽車工業(yè)整車生產(chǎn)能力飛速提高，汽車零部件工業(yè)卻越來越滯后。 二、項(xiàng)目實(shí)施的必要性 （一）項(xiàng)目建設(shè)符合 重慶市 產(chǎn)業(yè)政策的要求 《重慶市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要》在?壯大提升傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)?中提到?堅(jiān)持做強(qiáng)存量和做大增量并重，繼續(xù)實(shí)施?大投 資、大項(xiàng)目、大企業(yè)、大基地、大支柱?戰(zhàn)略，推動(dòng)傳統(tǒng)優(yōu)年產(chǎn) 30 萬套（耐高低溫、耐腐蝕、耐磨損）缸體缸蓋智能制造技改項(xiàng)目 13 勢(shì)產(chǎn)業(yè)高端化發(fā)展，推動(dòng)汽車摩托車、裝備制造產(chǎn)業(yè)大力發(fā)展?整機(jī)+配套?，提升產(chǎn)業(yè)集群競(jìng)爭(zhēng)力，建設(shè)中國(guó)汽車名城、世界摩托車之都、全國(guó)重要的現(xiàn)代裝備制造業(yè)基地?。如果重慶汽車零部件生產(chǎn)企業(yè)不在近幾年達(dá)到整車配套的 要求，我們就會(huì)失去機(jī)遇，因?yàn)闊o論是國(guó)外的還是已發(fā)展起來的沿海城市，例如廣州、江蘇、浙江、上海的汽車零部件生產(chǎn)企業(yè)都會(huì)迅速占領(lǐng)這個(gè)市場(chǎng)。同時(shí)本項(xiàng)目可帶動(dòng)汽車及汽車零部件、 金屬材料、輔料、機(jī)械加工、運(yùn)輸包裝等相關(guān)行業(yè)的發(fā)展。 針對(duì)以上問題和情況，國(guó)內(nèi)的加工設(shè)備無法滿足車身缸體及缸蓋的嚴(yán)格要求，造成了由于產(chǎn)品質(zhì)量的問題導(dǎo)致的銷量降低，用戶口碑無法達(dá)到國(guó)外水平等弊端發(fā)生，因此，在裝備 水平方面，無論是近年來新建的企業(yè)還是經(jīng)過技術(shù)改造的老企業(yè)，無一例外地都大量采購(gòu)了先進(jìn)的數(shù)控設(shè)備，這些設(shè)備中主要包括臥式鏜銑加工中心、軸年產(chǎn) 30 萬套（耐高低溫、耐腐蝕、耐磨損）缸體缸蓋智能制造技改項(xiàng)目 16 缸孔珩磨機(jī)及檢測(cè)等設(shè)備，生產(chǎn)汽車缸體及缸蓋的水平和能力才可大幅提高?？墒嵌鄶?shù)產(chǎn)品還沒有顛末嚴(yán)酷的 生產(chǎn)考驗(yàn)，難以取得用戶的普遍認(rèn)可，僅個(gè)體品種進(jìn)入企業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)常關(guān)鍵在于需要顛末不同類型用戶的生產(chǎn)考核，并加以不斷改進(jìn)和完善。該機(jī)床采用 800800 mm規(guī)格雙交換工作臺(tái)，既可加工較大零件，又可分度回轉(zhuǎn)加工，最適合于零件多工作面的銑、鉆、鏜、鉸、攻絲、兩維、三維曲面等多工序加工，具有在一次裝夾中完成箱體孔系和平面加工的良好性能，還特別適合于箱體孔的調(diào)頭 鏜孔加工，廣泛應(yīng)用于汽車、內(nèi)燃機(jī)、航空航天、家電、通用機(jī)械等行業(yè)。 （ 3）車身精度 1） 主軸采用三點(diǎn)支撐，前端采用短錐雙列滾柱軸承與大接觸角球軸承組合形式，中端采用短錐雙列滾柱軸承 ,軸承內(nèi)徑為 Φ110mm，后端采用單列圓柱滾子軸承輔助支撐，使主軸獲得高剛性的同時(shí)，獲得極高 的主軸回轉(zhuǎn)精度。 與同等規(guī)格機(jī)床相比較，本機(jī)床具有占地面積小，三軸加工范圍更廣的特點(diǎn)。 機(jī)體是構(gòu)成發(fā)動(dòng)機(jī)的骨架，是發(fā)動(dòng)機(jī)各機(jī)構(gòu)和各系統(tǒng)的安裝基礎(chǔ)，其內(nèi)、外安裝著發(fā)動(dòng)機(jī)的所有主要零件和附件，承受各種載荷。在缸體內(nèi)部鑄有許多加強(qiáng)筋，冷卻水套和潤(rùn)滑油道等。氣缸蓋一般采用灰鑄鐵或合金鑄鐵鑄成，鋁合金的導(dǎo)熱性好，有利于提高 壓縮比 ，所以近年來鋁合金氣缸蓋被采用得越來越多。一般說來，排量 1升以下的發(fā)動(dòng)機(jī)常用 3缸。 汽車整車制造業(yè)就產(chǎn)品類型主要包括乘用車和商用車。 商用車整體增長(zhǎng)復(fù)蘇，重型貨車需求回暖，但仍然受限；微型貨車預(yù)期較好，客車穩(wěn)步增長(zhǎng)，預(yù)計(jì) 20xx 年商用車總體產(chǎn)量增長(zhǎng)率將高于 20xx 年，由負(fù)轉(zhuǎn)正，但低于 20xx20xx年的增長(zhǎng)水平。這種提高主要依賴企業(yè)積累的內(nèi)部擴(kuò)張，在變化幅度上要低于 20xx 年的依靠兼并重組的外部擴(kuò)張方式。 （二）行業(yè)分布 重慶市大中型企業(yè)分布與湖北省較為接 近，大型企業(yè)占到行業(yè)企業(yè)數(shù)量的 90%。重慶市汽車零部件研發(fā)能力較強(qiáng)。 三、行業(yè)規(guī)模及經(jīng)營(yíng)情況 20xx 年，汽車零部件行業(yè)企業(yè)數(shù)量為 9341 家，相比 20xx 年，增加了近 1000 家，一定程度上反映出行業(yè)逐漸復(fù)蘇的態(tài)勢(shì)。這種復(fù)蘇，主要?dú)w功于需求層面，一方面中國(guó)汽車消費(fèi)市場(chǎng)已經(jīng)進(jìn)入汽車消費(fèi)的爆發(fā)期，從 20xx 年開始，汽車銷量連續(xù)三年保持 1800 萬輛以上的水平，繼一線城市的汽車市場(chǎng)開始步入穩(wěn)定增長(zhǎng)期后，二三線城市 的汽車消費(fèi)開始發(fā)力；另一方面，中國(guó)經(jīng)濟(jì)有望在 20xx 年實(shí)現(xiàn)進(jìn)一步復(fù)蘇，在汽車金融以及相關(guān)優(yōu)惠政策的刺激下， 20xx20xx年被抑制的汽車消費(fèi)需求將得到釋放。 二、汽車零部件需求分析 汽車零部件行業(yè)的下游為汽車整車消費(fèi)市場(chǎng)和汽車售后服務(wù)市場(chǎng)。一般來說，排量越大，發(fā)動(dòng)機(jī)輸出功率越大。汽油機(jī)的氣缸蓋上加工有安裝 火花塞 的孔，而柴油機(jī)的氣缸蓋上加工有安裝噴油器的孔。汽車發(fā)動(dòng)機(jī)的缸體和上曲軸箱常鑄成一體，稱為缸體 —— 曲軸箱。 年產(chǎn) 30 萬套（耐高低溫、耐腐蝕、耐磨損）缸體缸蓋智能制造技改項(xiàng)目 20 第三章 市場(chǎng)預(yù)測(cè) 一、項(xiàng)目產(chǎn)品簡(jiǎn)介 發(fā)動(dòng)機(jī)（ Engine）是一種能夠把其它形式的能轉(zhuǎn)化為另一種能的機(jī)器，通常是把化學(xué)能轉(zhuǎn)化為機(jī)械能。 機(jī)床自動(dòng)循環(huán)中，可進(jìn)行刀庫(kù)刀具的手動(dòng)裝卸更換。 4） 油氣潤(rùn)滑系統(tǒng)可使主軸軸承得到恒定和可靠的潤(rùn)滑，提高軸承的壽命，使主軸精度長(zhǎng)期穩(wěn)定。 基于以上一些不足，公 司采購(gòu)了日本進(jìn)口機(jī)床生產(chǎn)耐高低溫、耐腐蝕、耐磨損缸體缸蓋，以保證產(chǎn)品具有高質(zhì)量。因此，最近幾年臥式加工中心進(jìn)口較多。 三、引進(jìn)進(jìn)口設(shè)備的必要性 （一）引入進(jìn)口缸體及缸蓋生產(chǎn)設(shè)備勢(shì)在必行 隨著中國(guó)汽車市場(chǎng)的不斷升溫火爆，中國(guó)的汽車缸體及缸蓋 等發(fā)動(dòng)機(jī)汽車零部件 的 企業(yè)得到了迅猛發(fā)展，但當(dāng)前主要阻礙和影響這一進(jìn)程的關(guān)鍵因素就是缸體及缸蓋的質(zhì)量，中國(guó)的大多數(shù)缸體及缸蓋企業(yè)還沒有做好在營(yíng)銷、標(biāo)準(zhǔn)、材料、工藝、服務(wù)等方面與國(guó)際的接軌。該項(xiàng)目建成后，預(yù)計(jì)能為社會(huì)新增 20 個(gè)就業(yè)崗位，在一定程度上緩解了社會(huì)的就業(yè)壓力。由于重慶零部件生產(chǎn)企業(yè)的發(fā)展還沒有趕上整車發(fā)展的步伐 ,造成地處重慶的整車企業(yè)尋求外地零部件生產(chǎn)企業(yè)配套。 重慶小康動(dòng)力有限公司耐高低溫、耐腐蝕、耐磨損缸體缸蓋智能制造技改項(xiàng)目也正是在這一背景下提出來的。但是，中國(guó)汽車零部件工業(yè)長(zhǎng)期嚴(yán)重滯后于整車的發(fā)展。根據(jù)拓墣產(chǎn)業(yè)研究所預(yù)估，在 4G/LTE與云端技術(shù)成熟下，今年全球汽車電子產(chǎn)業(yè)爆發(fā)， 產(chǎn)值年增 7%，達(dá)2050億美元，至 2020 年前都將維持平均 %的增長(zhǎng)力度。按照單個(gè)城市或區(qū)域累計(jì)推廣量不低于 5000輛測(cè)算，預(yù) 計(jì)未來兩年新增推廣規(guī)模約 68萬輛。然而整零關(guān)系并不是一層不變的。研發(fā)投入增加帶來的直接結(jié)果就是，近幾年，汽車零部件