【正文】 本身應提高資金運營水平，合理配置中長期貸款在銀行資產中的比重，有效防范資產的流動性風險，并要鼓勵金融創(chuàng)新，豐富金融工具和金融衍生品，鼓勵提高銀行提供差異化金融產品及水平，借以降低信貸資產比率，優(yōu)化銀行資產配置。一是面對銀行間同業(yè)融資利率持續(xù)走低的局面，進一步加強市場營銷，通過擴大同業(yè)融資規(guī)模，提高資金運作收益。近期貨幣市場利率飆升情況顯示出央行以市場化手段進行宏觀流動性管理的堅定決心。優(yōu)化調整業(yè)務結構，堅持服務實體經濟。關鍵詞：商業(yè)銀行 流動性風險 風險管理 畢 業(yè) 論 文 外 文 摘 要 Title Analysis on liquidity risk Management of Commercial Bankstaking Huaxia Bank as an example Abstract With the rapid development of our countryundefineds economy and the rapid change of the international situation, the operating environment of our mercial banks has also changed the process of transition from insufficient liquidity to adequate liquidity, there is also the problem of excess liquidity, and the current liquidity problem has bee plex and scholars believe that the current liquidity problem is only a shortterm inflection other scholars hold different in the current plex and changeable market environment, we should think about the new era of mercial banks should be defined? How to judge the liquidity risk of mercial banks? How to better manage the liquidity risk of mercial banks? In view of these problems, using the latest data, this paper discusses the liquidity risk of mercial banks in China from both theoretical and practical aspects, and puts forward concrete solutions to the problems existing in liquidity risk management of mercial banks in mercial bank liquidity risk venture management 目　次 1 緒論 1 研究背景 1 研究意義 2 研究內容及研究方法 3 2 商業(yè)銀行流動性理論闡述 3 商業(yè)銀行定義 3 商業(yè)銀行流動性風險定義 3 流動性風險管理重要性 4 流動性風險產生原因 5 3 商業(yè)銀行流動性分析方法及案例分析 5 商業(yè)銀行流動性分析方法 5 我國商業(yè)銀行概況 7 華夏銀行背景概況 8 華夏銀行流動性風險分析 9 4 簡述商業(yè)銀行流動性風險管理存在的問題 11 “短存長貸”現象嚴重 11 風險管理意識不強，管理工具單一 11 我國的流動性指標管理體系不完善 11 5 提升商業(yè)銀行流動性風險管理水平的對策分析 11 發(fā)揮商業(yè)銀行在流動性管理機制中的作用 12 加快貨幣市場發(fā)展,拓寬商業(yè)銀行融資渠道 13 建立和完善銀行流動性風險管理工具 14 建立健全流動性風險預警機制 14 結 論 15 致 謝 16 參考文獻 17 表一 2013年至2017年我國金融機構人民幣及外幣存貸款總額情況 7 表二 截至17年末國內各類銀行類金融機構的總資產和總負債情況 7 表三近五年華夏銀行數據匯總 9 表四近五年華夏銀行貸存比 9 表五近五年華夏銀行邊際流動性缺口 10 1緒論 中國商業(yè)銀行之所以受到了不同程度的損害，是因為美國次貸危機的出現以及世界經濟危機的大爆發(fā)。12月6日銀監(jiān)會發(fā)布了相關的法則——《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》管理辦法主要針對了中小銀行，并且進行了相關的嚴謹性規(guī)定要求，并且逐步完善了監(jiān)管的細則，加強了流動性的風險管理，從而維護了我國的銀行體系的相關安全穩(wěn)定運行，其中頒布了三個新量化指標，一、穩(wěn)定資金的比例，這一指標的價值與銀行的穩(wěn)定資金掛鉤，其價值越高，銀行的穩(wěn)定資金也就越充分；二、優(yōu)質的流動性資產的充足率說明了銀行的優(yōu)質性流動資產的儲備充足與高數值相關；三、流動性的匹配率，指標數值越低就代表著銀行的短期資金在能夠支持長期資產的問題就越大，期限匹配的程度就越發(fā)的低。所以，在國內環(huán)境中確保風險管理的可預測性以及客觀分析能力，需要風險管理組織體系的兩個關鍵點：健全性、相對獨立性。發(fā)生銀行擠兌事件時，由于流動性需求激增，銀行將遭遇金融危機。二、利用案例分析驗證所述，并通過多種計算方法盡量全面的分析數據，并得出結論。因此從資產的流動與負債的流動性這兩個方面進行具體的商業(yè)流動性體現。因此，銀行流動性過剩的問題一方面是由于銀行對于資金使用不到位，另一方面是因為銀行因為外部因素在大環(huán)境下吸收過多存款造成負債過多。但是流動性風險來源不光只來自于銀行內部，也有可能來源于銀行外部，如，銀行客戶有著大額資金的往來風險，而大額銀行的存款有著非預期的支取以及信貸金額的非預期的使用，將導致商業(yè)銀行準備金現金流緊張，還會引發(fā)間隙性透支。公式為：流動性缺口=獲得資金資金使用 在未來某個固定的時期里，使用性的資金與獲得性資金兩者的差值——流動性缺口，在未某個固定的時期里存在資金供不應求，也就是流動性缺口為負的情況。2003年九月，第一次進行公開發(fā)行股票并開始上市交易，一舉成為了中國的第五家上市銀行；2008年十月以及2011年四月，曾完成了兩次的非公開發(fā)行股票。如果危機繼續(xù)衍生就會導致金融危機，這影響著區(qū)域與國家的經濟，因此，銀行的貸款存款的比率是越高就越好，因此需要有可以衡量的標準。在管理流動性缺口管理辦法的改進沈沛龍院長曾提出一個觀念：凈流動性缺口，凈流動性缺口占總資產的比率。同時銀行對資金流動的動態(tài)監(jiān)管也不到位，提升了銀行業(yè)務的獲取與判斷的不確定性和風險性。但是流動資資產如果具有高質量的特性就需要一些特殊的市場特性。管理部門在統籌所有資金的使用時，需要保留相應的記錄，以此方便進行相應的決策分析，從而避免決策的失誤導致了流動性的不足或者剩余，從而給銀行帶來經濟上的損失。 流動性管理的直接目的是防止和防止銀行可能發(fā)生的付款風險。流動性風險預警系統運行的根本目的就是如果發(fā)現風險，并且風險到達了目標警戒線，就可以及時的發(fā)出預警，因此把流動性風險預警機制與流動性安全的保障機制的相結合才能更加有效的防止發(fā)生流動性風險。寫這篇論文的感覺讓我回憶起過去四年的學習時光，有看不懂文獻時的焦急，有恍然大悟的喜悅，來自朋友老師的關心讓我覺得很溫暖。商業(yè)銀行應當堅持審慎性原則，充分識別、有效計量、持續(xù)監(jiān)測和適當控制在各個業(yè)務環(huán)節(jié)中的流動性風險，確保商業(yè)銀行無論在正常經營環(huán)境中還是在壓力狀態(tài)下，都有充足的資金應對資產的增長和到期債務的支付。第一節(jié) 流動性風險管理的治理結構第八條 商業(yè)銀行應建立完善的流動性風險管理治理結構。根據風險管理需要及時進行評估和修訂，評估修訂工作至少每年進行一次；（九）識別并了解可能觸發(fā)應急計劃的事件，并建立適當機制對這些觸發(fā)事件進行監(jiān)測；（十）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責。評估和修訂工作最少每年進行一次。商業(yè)銀行在確定限額時可參考以下因素：資產負債表的結構，對限額的利用程度，對業(yè)務發(fā)展的評估，資產質量、融資策略，管理經驗，市場流動性等。開業(yè)后，商業(yè)銀行應及時將經董事會批準的流動性風險承受度、流動性管理策略、重要政策、程序和限額及其修訂情況向監(jiān)管部門報備。第三十一條 內審人員應具有獨立性，并掌握必要的專業(yè)知識和技能以確保對流動性風險管理體系實施獨立、充分、有效的審計。第五節(jié) 信息披露第三十六條 商業(yè)銀行應定期披露有關流動性風險管理的情況。商業(yè)銀行制定資產負債流動性集中度限額時，同時應該考慮資產負債的到期情況、是否有抵押、債務提供者或借款是否有內部關聯以及資產負債本身的歷史表現。商業(yè)銀行應通過提高核心負債占總負債的比重，提高流動性來源的穩(wěn)定性，并減少對波動較大的債務的依賴。該政策需經董事會或其授權專門委員會審核批準，并以書面文件形式記錄在案。第四十八條 商業(yè)銀行應以其融資能力和風險承受度為基礎設定現金流期限錯配限額（簡稱現金流限額）。商業(yè)銀行應確保所有超限額情況均有書面記錄，并將所有事先批準申請?zhí)崆皥蟾尜Y產負債管理委員會或類似機構。高級管理層應定期對行為調整假設、回溯檢查進行評估，以便適應商業(yè)銀行的發(fā)展和外部環(huán)境的變化及時做出調整。針對整個市場壓力情景的假設條件包括但不限于：（一）市場流動性的突然下降；（二）對外匯可兌換性以及進入外匯市場的限制的變化；（三）對中央銀行融資工具的渠道的變化；（四）銀行支付結算系統的突然崩潰。商業(yè)銀行應根據壓力測試結果對流動性管理策略、政策和限額進行調整，建立有效的應急預案。行為調整既可以是以歷史經驗為參考，按照資產及負債存量的一定比例測算，也可以是根據充分的歷史數據建立模型進行測算。（三）商業(yè)銀行計算現金流量限額時應將或有負債中備用融資額度等作為增項，同時將或有資產中未提取的貸款承諾等作為減項。明確到期日現金流應根據其確切到期日計算。第二節(jié) 現金流量管理第四十三條 現金流量管理是識別、計量和監(jiān)測流動性風險的一種重要工具，商業(yè)銀行通過計量、監(jiān)測、控制現金流量和期限錯配情況，來發(fā)現融資差距和防止過度依賴短期流動性供給。市場的深度及流通程度；持有某債券資產占該債券總量的百分比；債券、票據等資產的信用評級和利用該資產在公開市場或銀行間同業(yè)拆借市場借取資金的可能性。在銀行確定資產負債結構時需要考慮流動性風險管理，加強資產的流動性和融資來源的穩(wěn)定性。第三十三條 有海外分支機構的商業(yè)銀行，應針對銀行整體及分國別的流動性風險管理分別進行審計。第三節(jié) 內部控制第二十九條 商業(yè)銀行應制定適當的內部控制制度以確保流動性風險管理程序的完整和有效。引入并運行后，應加強日常監(jiān)測，定期評估相應措施的有效性，并根據需要及時進行調整。第二十條 商業(yè)銀行應制定一套完善、適當的程序以識別、計量、監(jiān)測和管控流動性風險，并根據業(yè)務發(fā)展及風險管理政策的變化及時審核與修訂。第十四條 監(jiān)事會（監(jiān)事）應對董事會及高級管理層在流動性風險管理中的履職情況進行監(jiān)督。第十條 董事會可以授權其下設的專門委員會履行本法第九條規(guī)定的部分職能，獲得授權的委員會應當定期向董事會提交有關報告。第二章：流動性風險管理體系第六條 流動性風險管理體系是商業(yè)銀行風險管理體系的組成部分。第三條 本指引所稱流動性風險是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法獲得充足資金或無法以合理成本獲得充足資金以應對資產增長或到期債務支付的風險。流動性風險不僅對商業(yè)銀行的生存發(fā)展會產生影響，對整個社會的金融經濟的穩(wěn)定也危害巨大，因此一定要重視商業(yè)銀行流動性這個問題。 這不僅需要及時的流動性管理工具，還需要建立有效的監(jiān)測和預警機制。發(fā)揮商業(yè)銀行的流動性管理主動性,可以使其經營管理更加傾向于動態(tài)監(jiān)管與靜態(tài)分析相結合,防范其存在的風險,提高其中的效益。作為發(fā)揮流動性管理的主體地位，商業(yè)銀行應該在真正的經濟環(huán)境下行使自身的職責，而中央銀行就是為了改善商業(yè)銀行流動性管理機制并且創(chuàng)造相應的條件。總體而言，我國銀行業(yè)的風險管理水平、歷史數據和具體國情依舊還是略微落后于國外先進銀行。4簡述商業(yè)銀行流動性風險管理存在的問題 “短存長貸”現象嚴重 所有人斗志，國有商業(yè)銀行利潤的最主要來源是利息凈收入，所以商業(yè)銀行為了提高凈收入會比較傾向于發(fā)放中長期貸款，吸收短期存款，這原本是降低商業(yè)銀行流動性風險的一種有效方法，但是有些銀行過分依賴這種方式久而久之就會導致期限錯配這一現象，這就導致了資產的負債流動性水平的大幅度降低，從而會引發(fā)流動性的風險。為了維持現有資產，就有可能從外部的金融機構尋求來新的資金注入。另外在報告的末期， 萬億元，相比較上個年末的增長， 萬億元。資料的來源：公開整理的資源。如果總資產流動資產的占據比率非常高時象征著銀行有著流動性較強的機率，同時也表示著銀行能夠更好的、更快的應付客戶的相關存貸需求。因此，有著科學的管理體系，銀行便能夠全面確保擁有充足的資金來應對資產增長以及到期債務的相關支付，其作用使為了保證銀行的利息撥備利率能夠保持在一個正常合理的水平，并且能夠減少關于無效資金的占用，這樣就能夠保證商業(yè)銀行正常經營的過程中有著盈利并且穩(wěn)定的增長，同時資本結構依舊穩(wěn)定。所以一般來說，商業(yè)銀行要保證收入和成本最小時，先考慮拋出高流動性資產和負債，要保證流動性最高時要拋出低流動性資產和負債?？梢钥闯?，流動性在這三項原則中起著關鍵作用。 研究內容及研究方法 商業(yè)銀行的流動性概念以及來源、商業(yè)銀行產生的流動性風險的可能原因是本課題主要的研究對象，并從其中充分理解其重要性。在一定的收益率曲線下，幾乎所有銀行都傾向于貸款人選擇借長期資產，而其債務選擇傾向于給存款人投入形成的短期負債。國外銀行對流動風險極其重視。2015年，我國央行發(fā)布了報告，該報告指出商業(yè)銀行流動性風險過剩這一現象，所以當時這一報告又引發(fā)了新一輪學者的思考。在“貸存比”和“流動性比例”監(jiān)管指標以外，引入“流動性覆蓋率”和“凈穩(wěn)定融資比例”兩個指標，并加強對流動性相關指標的考核。其次，合理安排資產負債總量和期限結構管理。抑制經濟過熱帶來的行業(yè)盲目擴張，以降低商業(yè)銀行貸款的呆壞賬風險，