【正文】 第二條本制度適用于辦公室所有在崗人員。 第九條經(jīng)費(fèi)支出應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)政部門有關(guān)開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定；財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真審核支出憑證，嚴(yán)格財(cái)務(wù)手續(xù)，執(zhí)行財(cái)務(wù)制度。會(huì)議費(fèi)執(zhí)行《青島西海岸新區(qū)黃島區(qū)區(qū)直機(jī)關(guān)會(huì)議費(fèi)管理辦法》，培訓(xùn)費(fèi)執(zhí)行《青島市市直機(jī)關(guān)培訓(xùn)費(fèi)管理辦法》。 第十六條差旅費(fèi)報(bào)銷。 個(gè)人對(duì)《公務(wù)出差經(jīng)費(fèi)支出審批表》內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)。每月根據(jù)值班表，扣除當(dāng)月住宿值班日的上、下班交通費(fèi)。 職工家住市南區(qū)、市北區(qū)、李滄區(qū)、嶗山區(qū)、城 陽區(qū)、即墨、膠州、平度、萊西，需利用公休假日回家的職工，每月往返四次，憑長途公共汽車票全額報(bào)銷。公務(wù)結(jié)束后半個(gè)月內(nèi)應(yīng)辦理借款核銷手續(xù)。 第二十三條嚴(yán)格執(zhí)行技術(shù)操作規(guī)程和維護(hù)保養(yǎng)制度，確保固定資產(chǎn)的正常、安全使用。 中心經(jīng)費(fèi)實(shí)行 “ 一支筆 ” 管理制度。 財(cái)務(wù)公開，實(shí)行財(cái)務(wù)內(nèi)外監(jiān)督，共同執(zhí)行。 添置辦公用品，由辦公室和各股室所提出計(jì)劃，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，主任同意后辦理。對(duì)盤盈盤虧的固定資產(chǎn)要查明原因，明確責(zé)任，按有關(guān)規(guī)定辦理盤盈盤虧手續(xù)。購進(jìn)的資產(chǎn)須由單位資 產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)驗(yàn)收，并登記固定資產(chǎn)管理臺(tái)賬。所有修繕項(xiàng)目（包括零星修繕費(fèi)）應(yīng)編制預(yù)算，按照有關(guān)規(guī)定確定施工方，并簽訂施工合同。使用 ETC 過隧道或大橋、高速公路的，扣除法定節(jié)假日、休息日及住宿值班日計(jì)算，可憑充值發(fā)票，按折后實(shí)際消費(fèi)金額按季報(bào)銷，并附每月報(bào)銷通行次數(shù) （包括上、下班通行次數(shù)、扣除的住宿值班次數(shù)及加班值班通行次數(shù)）明細(xì)。 車輛維修后，由定點(diǎn)維修機(jī)構(gòu)出具驗(yàn)收單，打印的發(fā)票及打印的明細(xì)附后，雙方簽字確認(rèn)后進(jìn)行 結(jié)算，報(bào)銷時(shí)應(yīng)將驗(yàn)收單、打印發(fā)票和打印明細(xì)作為原始憑證一并入賬。 當(dāng)天往返本城區(qū)的按規(guī)定報(bào)銷城市間交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)；半天往返本城區(qū)的原則上不報(bào)銷伙食補(bǔ)助費(fèi)；乘坐本單位公務(wù)用車出差的，不得報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)。須經(jīng)政府采購的印刷費(fèi)用，按照青島市黃島區(qū)財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)青島市財(cái)政局《關(guān)于 印發(fā) 青島市 **年政府采購目錄 的通知》的通知（青黃財(cái)字〔 **〕 21 號(hào)）的規(guī)定執(zhí)行。 第十二條經(jīng)費(fèi)支出原始憑證應(yīng)為正式發(fā)票或財(cái)政票據(jù)，票據(jù)填寫字跡要清楚，不得涂改、挖補(bǔ)，大小寫金額必須相符；發(fā)票應(yīng)具備以下內(nèi)容：單位名稱、填制日期、款項(xiàng)內(nèi)容（用途）、金額、填制單位發(fā)票專用章、經(jīng)辦人員簽章；購買物品（實(shí)物）的發(fā)票必須填寫品名、單位、數(shù)量、單價(jià)、金額等內(nèi)容。 第六條財(cái)務(wù)人員對(duì)本辦財(cái)務(wù)實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督，對(duì)不符合規(guī)定的原始憑證，不予受理；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求其更正、補(bǔ)充。 差旅費(fèi)管理。單項(xiàng)開支 500 元以下，必須先申報(bào)，由值班負(fù)責(zé)人審批；單項(xiàng)開支 500 元以上報(bào)局長事前審批； 3000 元以上局黨組集體審批。 （三）原始憑證（即報(bào)銷憑證）必須真實(shí)、合法、有效、完整。單位辦公室對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行分類分項(xiàng)登記、編號(hào)，會(huì)計(jì)帳簿必須設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)帳，定期或不定期地對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，年度末要進(jìn)行一次全面的清查盤點(diǎn)，做到帳、物相符。每年年底，應(yīng)組織力量對(duì)局財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行一次內(nèi)審，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題，提出處理意見和改進(jìn)措施。 第三十三條職工療休養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)按照《關(guān)于 加強(qiáng)磐安縣職工療休養(yǎng)管理工作的實(shí)施意見 的補(bǔ) 充意見》（磐總工〔 **〕 13 號(hào)）執(zhí)行，工會(huì)活動(dòng)開支標(biāo)準(zhǔn)按照《關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支管理的通知》（磐總工〔 **〕 25 號(hào)）執(zhí)行。 第二十八條工作人員加班應(yīng)按 “ 一事一批一 報(bào) ” 的原則進(jìn)行審批、報(bào)銷，加班結(jié)束后，由牽頭科室統(tǒng)一報(bào)銷，駕駛員并入科室一起報(bào)銷。在培訓(xùn)中不得將無實(shí)質(zhì)內(nèi)容的培訓(xùn)班次列入培訓(xùn)計(jì)劃，不得以會(huì)代訓(xùn)，不得在培訓(xùn)費(fèi)中列支與培訓(xùn)無關(guān)的費(fèi)用；要厲行節(jié)約、勤儉辦學(xué)，不得在高檔賓館、風(fēng)景名勝區(qū)舉辦培訓(xùn)班。 認(rèn)真實(shí)施培訓(xùn)計(jì)劃管理。 差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按照關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《 **省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā) **省機(jī)關(guān)工作人員差旅費(fèi)管理規(guī)定的通知 的通知》（磐政辦〔 **〕 20號(hào)）、《 **省財(cái)政廳關(guān)于 調(diào)整 **省機(jī)關(guān)工作人員差旅費(fèi)有關(guān)規(guī)定的通知》（浙財(cái)行〔 **〕 104 號(hào)）、《磐安縣財(cái)政局關(guān)于調(diào)整磐安縣機(jī)關(guān)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）工作人員差旅費(fèi)有關(guān)規(guī)定的通知》（磐財(cái)行〔 **〕 6 號(hào)）、《 **省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步細(xì)化差旅住宿費(fèi)限額標(biāo)準(zhǔn)的通知》（浙財(cái)行〔 **〕 33 號(hào)）文件規(guī)定執(zhí)行，但是縣域補(bǔ)貼范圍之內(nèi)單位派車執(zhí)法執(zhí)勤，按照 30元 /天 /人標(biāo)準(zhǔn)開支伙食補(bǔ)助。 第二十一條各科室組織召開由其他部門參加的各類業(yè)務(wù)性會(huì)議，原則上一律不安排經(jīng)費(fèi)。局辦公室負(fù)責(zé)審核《廣告制作審批表》及廣告公司、電視臺(tái)、報(bào)社等提供的作業(yè)清單，報(bào)財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審簽后，以銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。 第十三條嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用結(jié)算制度。各科室公務(wù)接待須事先向科室分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，根據(jù)科室分管領(lǐng)導(dǎo)意見及時(shí)與局辦公室對(duì)接，告知來客情況，填寫《來客接待審批單》，連同派出單位公函，經(jīng)局辦公室審核后，按規(guī)定報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)審批，并由局辦公室統(tǒng)一安排。 第五條報(bào)銷一律實(shí)行銀行轉(zhuǎn)賬支付方式。 （篇三） 為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)收支行為，按照 “ 管理 — 監(jiān)督 ” 兩分離要求，根據(jù)有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)及會(huì)計(jì)制度，堅(jiān)持規(guī)范、節(jié) 儉、高效的原則，結(jié)合我局實(shí)際，特修訂本制度。所有對(duì)外接待，事先需請(qǐng)示主任同意，并在結(jié)帳時(shí)注明接待事由。 經(jīng)費(fèi)報(bào)銷，經(jīng)手人和證明人須在正式發(fā)票上簽名，附上按規(guī)定填好的報(bào)銷單據(jù)封面，交股、室負(fù)責(zé)人審核，呈報(bào)分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)同意簽批，最后到報(bào)帳會(huì)計(jì)處報(bào)銷。各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)由財(cái)會(huì)辦公室統(tǒng)一管理，具體財(cái)務(wù)工 作由報(bào)帳會(huì)計(jì)承擔(dān)。 五、其他費(fèi)用管理 辦公室電話費(fèi)、郵寄費(fèi)憑正規(guī)發(fā)票和憑證報(bào)銷；辦公室的報(bào)刊、雜志以及有關(guān)資料，按照統(tǒng)一規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn) 及要求辦理；小車加油及修理，以及電腦維修和耗材等需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后，綜合科有關(guān)內(nèi)務(wù)人員具體承辦并進(jìn)行登記管理和結(jié)算。 一、差旅費(fèi)管理 外出開會(huì)、考察學(xué)習(xí)等活動(dòng)預(yù)借差旅費(fèi)，由辦財(cái)務(wù)人員按規(guī)定辦理，報(bào)主任同意借支并在返回后一個(gè)月內(nèi)及時(shí)核報(bào)。辦公室財(cái)務(wù)管理制度（ 7 篇）