【正文】 一切開支必須先報告，獲準后方可開支（包括暫借）。 第二十一條建立健全固定資產(chǎn)購置、驗收制度。 職工駕駛私人汽車上、下班過隧道或大橋、高速公路等，由個人按照自己的實際情況提報上、下班通行路線，確定需要報銷的隧道、過路過橋費等項目，可憑票據(jù)全額報銷隧道通行費、過路過橋費。 出差人員實際發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票的，不得報銷住宿費，也不得報銷城市間交通費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。 第十條費用報銷時，報銷人要認真填寫《費用報銷單》，并按規(guī)定附有關(guān)審批單和費用結(jié)算清單，經(jīng)科室負責人、分管領導審核簽字后，報財務人員審核并統(tǒng)一將費用報銷單送主要領導簽字。嚴格按《華容縣黨政機關(guān)國內(nèi)公務接待實施細則》規(guī)定執(zhí)行。五、財務支出管理 資金管理及審批遵循 “ 誰經(jīng)手，誰負責 ” 的原則，即由經(jīng)手人（證明人、驗收人）、發(fā)票的真實性 、合法性負責。 第三十六條財務分管領導每半年應向民主理財監(jiān)督小組匯報一次財務執(zhí)行和運行情況，聽取意見和建議，進一步強化財務管理。對學員在學習期間的表現(xiàn)和學習效果，主辦部門要通過適當方式如實向所在單位反饋。全系統(tǒng)的教育培訓工作在局教育培訓指導小組的領導下，歸口政治處管理，有關(guān)職能科室協(xié)同配合，共同組織實施。 會議管理 第十九條上級主管部門在磐召開的各類會議，由局辦公室牽頭、相關(guān)科室配合，研究制定會議方案，編制會議經(jīng)費預算，按規(guī)定審批程序和權(quán)限報批后，由局辦公室會同相關(guān)科室組織落實。 公務接待一般由局長或分管領導陪同，其他陪同人員根據(jù)工作需要，由局長或分管領導指定。經(jīng)辦人員報銷有關(guān)開支，應整理粘貼好原始憑證，并在原始憑證上注明事由、簽 名確認，經(jīng)財務人員審核，報財務分管領導審簽后給予報銷。 接待費用開支，按照有關(guān)接待規(guī)定執(zhí)行。 5000 元以上重大財務開支的審批由班子集體會議討論決定。三是依照政務公開和按照有關(guān)規(guī)定和要求，及時報辦領導進行相關(guān)通報并通過網(wǎng)上公示。 三、招待費管理 來人招待 應事前請示，經(jīng)同意后在合同定點店安排并實行工作對口陪餐。 要加強專項經(jīng)費的管理，保證?？顚Ｓ?。 公物購置報銷，須在征得分管領導同意下采購，憑正式發(fā)票報銷。各相關(guān)科室應根據(jù)需要向局辦公室申領，票據(jù)使用完后要及時交回局辦公室，由局辦公室統(tǒng)一核銷。 結(jié)算報銷時應提供派出單位公函、《來客接待審批單》、合法的財務票據(jù)和支出明細單，經(jīng)辦公室審核、報局財務分管領導簽字后，給予報銷。 會議費管理按照《磐安縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā) 磐安縣機關(guān)事業(yè)單位會議費管理規(guī)定 的通知》磐政辦〔 **〕 18 號文件執(zhí)行。各科室要嚴格按照下發(fā)的年度培訓計劃組織實施各類培訓，不得隨意調(diào)整。 夜餐費報銷標準按照《磐安縣財政局關(guān)于規(guī)范機關(guān)工作人員夜餐費開支管理的通知》磐財行〔 **〕 3 號文件規(guī)定執(zhí)行。 二、基本體制 由局辦公室按照會計制度規(guī)定對所有資金實行統(tǒng)一管理、集中支付、一支筆審批。出差期間，因非工作需要的參觀游覽、餐飲、住宿和娛樂開支，均由個人自理。所有辦公用品采購必須報值班負責人批準，經(jīng)辦人簽好證明，由辦公室統(tǒng)一辦理，價格不能 高于市場價，質(zhì)量合格 （篇六） 第一章總則 第一條為加強和規(guī)范內(nèi)部財務管理，嚴格財務審批制度，節(jié)約費用開支，防止國有資產(chǎn)流失，提高資金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國會計法》和有關(guān)財務制度規(guī)定，結(jié)合我辦實際，制定本制度。 第十三條會議費、培訓費報銷。統(tǒng)一安排伙食、交通工具的，不再報銷伙食補助費和市內(nèi)交通費。夜間加班至 21:00 后或地處偏僻無公交車保障的，本著安全、經(jīng)濟便捷的原則，可選擇其他交通工具，并做出書面說明。各固定資產(chǎn)使用部門負責本部門的固定資產(chǎn)管理工作，各固定資產(chǎn)要明確使用、保管責任。 現(xiàn)有的辦公設備用具，由辦公室（財務）清理登記建帳，專人管理，若發(fā)現(xiàn)損失和丟失應視其情況給予經(jīng)濟賠償。對清查盤點中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時采取措施，加強管理。工程進度款的支付，必須憑合法正式的原始憑證。 凡符合報銷上、下班交通費的干部職工，購買 IC 卡車票的，全年扣除法定節(jié)假日、休息日計算，按二元一票公交車標準，憑充值發(fā)票按月報銷 92 元。 第十五條公務接待費報銷。 第七條財務人員應加強對單據(jù)的審核，送呈主要領導簽字的單據(jù)必須先由財務人員審核，符合相關(guān)規(guī)定后再呈主要領導審簽。 財務人員要嚴格執(zhí)行《會計法》等有 關(guān)法律法規(guī)，堅持原則，堅守制度。工作人員調(diào)離原單位時，必須將借 用或領用的設備等固定資產(chǎn)歸還單位。向困難職工幫扶、慰問標準按照《關(guān)于印發(fā) 磐安縣機關(guān)事業(yè)單位工作人員困難補助暫行辦法的通知》（磐人社〔 **〕 27號）執(zhí)行。培訓期間，不得借培訓之名搞旅游，不得向?qū)W員發(fā)放紀念品。住宿費、機票支出等按公務卡使用規(guī)定結(jié)算。 資料印刷管理 第十七條完善資料印刷審批制度。 接待重要賓客，由局辦公室牽頭、相關(guān)科室配合，制定接待方案，報局長審批。 財務報銷審批 第一條局辦公室為本局財務管理的職能部門，負責各項經(jīng)費收支的管理。所有報賬，須附上原始單據(jù)。 六、票據(jù)報銷管理 一是所有報銷的發(fā)票須由經(jīng)辦人簽字，財務人員復核后，主任審批報銷。辦公室財務管理制度（ 7 篇） 辦公室財務管理制度（ 7 篇） （篇一） 依照市扶貧辦黨組〔 **〕 2 號文件有關(guān)工作分工安排及要求，辦綜合科分管內(nèi)務工作人員負責落實有關(guān)財務工作機制：一是根據(jù)有關(guān)規(guī)定，負責做好每年財務預決算，接收有關(guān)管理部門的財務檢查和審計。 五、其他費用管理 辦公室電話費、郵寄費憑正規(guī)發(fā)票和憑證報銷；辦公室的報刊、雜志以及有關(guān)資料，按照統(tǒng)一規(guī)定的標準 及要求辦理；小車加油及修理，以及電腦維修和耗材等需經(jīng)領導同意后，綜合科有關(guān)內(nèi)務人員具體承辦并進行登記管理和結(jié)算。 經(jīng)費報