【正文】 測結(jié)果相比較 ， 得出未來資本充足率管理的方向和措施 ， 不斷提高風(fēng)險管理水平 。在對其中一個方面進(jìn)行評估和決策時，考慮其他兩個方面的影響；鴨蛋已經(jīng)開發(fā)了實質(zhì)性風(fēng)險 評估系統(tǒng)。 ?資本充足率預(yù)測 – 在當(dāng)前資本充足率與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)銀行業(yè)務(wù)規(guī)劃、財務(wù)規(guī)劃、資本變動預(yù)測、資產(chǎn)質(zhì)量預(yù)測等，對銀行未來三年的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和資本進(jìn)行預(yù)測，得出未來三年的資本充足率。 55 開展資本計量工作 ?鴨蛋銀行印發(fā)了 《 操作風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法監(jiān)管資本計量實施細(xì)則 》 ，明確了計量方法，規(guī)范了計量流程。主要包括情景生成和情景分析等功能模塊。 52 建立全面的制度體系 鴨蛋銀行結(jié)合監(jiān)管要求和業(yè)務(wù)經(jīng)營情況，按照以風(fēng)險識別、評估、計量、監(jiān)測、控制與報告為核心內(nèi)容的操作風(fēng)險管理流程，建立健全了覆蓋各業(yè)務(wù)條線和各管理層級的操作風(fēng)險管理制度體系。 ? 后臺： ? 交易證實與確認(rèn) ? 會計核算處理 ? 資金清算處理 50 市場風(fēng)險系統(tǒng) ? 業(yè)務(wù)核心功能： ? （ 1）風(fēng)險匯總模塊，（ 2）交易數(shù)據(jù)庫，（ 3）參考數(shù)據(jù)庫，（ 4）市場數(shù)據(jù)庫，（ 5）定價 /估值模塊，（ 5）情景生成引擎，（ 6）頭寸拷貝，（ 7）估值請求與損益計算，（ 7）返回檢驗?zāi)K，（ 8）壓力測試模塊，（ 9）限額管理模塊，（ 10）資本計量（含特定風(fēng)險），（ 11）報表數(shù)據(jù)庫及報告模塊等。 人群位次 表示某個風(fēng)險等級對應(yīng)的客戶群在全部客戶人群中的累計分布情況。 對行業(yè)信息進(jìn)行分析處理，為行業(yè)評級提供信息支持 。 2023年 1月 19日投產(chǎn)組合評級系統(tǒng)，部分功能正式上線運用。 ? 董事會及其風(fēng)險管理委員會、高級管理層及其風(fēng)險管理委員會和資產(chǎn)負(fù)債管理委員會基于風(fēng)險報告作出的決議，分別由高級管理層、總行相關(guān)部門和分行負(fù)責(zé)落實，并按權(quán)限和程序及時報告落實情況。 ? 風(fēng)險報告制度更好地滿足了集團(tuán)全面風(fēng)險管理的需要 ， 滿足了外部監(jiān)管要求 ? 風(fēng)險 報告及時、客觀地反映報告期內(nèi)本行經(jīng)營管理所面臨的實質(zhì)性風(fēng)險狀況，包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、銀行賬戶利率風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、國別風(fēng)險、集中度風(fēng)險和對本行有實質(zhì)性影響的其他風(fēng)險。風(fēng)險偏好指標(biāo)是鴨蛋銀行經(jīng)營管理中的關(guān)鍵核心指標(biāo)，指標(biāo)值應(yīng)保持相對穩(wěn)定性和原則性，不宜頻繁調(diào)整，保證鴨蛋銀行業(yè)務(wù)的平穩(wěn)發(fā)展。 風(fēng)險管理組織架構(gòu)：總行風(fēng)險管理部門（ 1/2） 13 主要內(nèi)容 ?風(fēng)險治理架構(gòu) ?全面風(fēng)險管理制度 ?巴塞爾新資本協(xié)議實施及建設(shè)情況 14 風(fēng)險管理實踐領(lǐng)先同業(yè) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo)標(biāo) 標(biāo) 標(biāo)標(biāo) 標(biāo) 標(biāo)標(biāo) 標(biāo) 標(biāo)● 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo)● 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 4 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo)標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo)● 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) C O S O 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo)● 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo)● 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo)● 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo)● 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo)● 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo)● 標(biāo) 2 0 0 4 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo)● 4 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo)● 標(biāo) 2 0 0 2 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo)標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo)● 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo)● 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo) 標(biāo)√ 資 資 資 資 資 資√ 資 資 資 資 資 資 資√ 資 資 資 資 資 資風(fēng) 風(fēng) 風(fēng) 風(fēng) 風(fēng) 風(fēng) 風(fēng) 風(fēng) 風(fēng) 風(fēng) 風(fēng) 15 建設(shè)有鴨蛋特色的全面風(fēng)險管理制度體系 ? 風(fēng)險管理容忍度 《 風(fēng)險偏好表 》 ? 風(fēng)險管理準(zhǔn)則 《 全面風(fēng)險管理框架 》 ? 風(fēng)險管理目標(biāo) 《 20232023年風(fēng)險管理三年規(guī)劃 》 ? 風(fēng)險管理平臺 《 風(fēng)險管理委員會章程 》 ? 風(fēng)險管理過程控制 《 風(fēng)險限額管理辦法 》 ? 風(fēng)險管理信息傳遞 《 風(fēng)險報告制度 》 ? 風(fēng)險管理效果評價 《 風(fēng)險評價辦法 》 ? 風(fēng)險及資本充足評估 《 風(fēng)險及資本充足評估管理辦法 》 16 風(fēng)險偏好 —— 設(shè)定風(fēng)險偏好的必要性 ? 風(fēng)險偏好 是指本行根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃和利益相關(guān)者的期望所確立的愿意承擔(dān)的風(fēng)險類型和水平。 ?監(jiān)督制度的執(zhí)行情況，承擔(dān)全行風(fēng)險管理的最終職責(zé)。 ?鴨蛋構(gòu)建起由風(fēng)險管理體系、風(fēng)險監(jiān)控評價體系、獨立的內(nèi)部審計體系及內(nèi)部控制體系構(gòu)成的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制機(jī)制。 ?資產(chǎn)負(fù)債管理委員會負(fù)責(zé)全行流動性風(fēng)險管理。 17 風(fēng)險偏好 —— 指標(biāo)選取和取值原則 ? 全面性 ? 風(fēng)險偏好應(yīng)反映 鴨蛋銀行 主要利益相關(guān)人的期望，涵蓋經(jīng)營管理中面臨的主要實質(zhì)性風(fēng)險，兼顧風(fēng)險和收益，考慮定量和定性。 ? 明確了董事會、高管層和各相關(guān)部門在風(fēng)險偏好管理中的職責(zé)分工。 21 ? 按照鴨蛋銀行公司治理和風(fēng)險管理框架，履行風(fēng)險報告職能 ? 鴨蛋銀行風(fēng)險報告工作確定了明確的報告路徑、部門分工及執(zhí)行、監(jiān)督的工作要求 ? 全面風(fēng)險管理報告 由風(fēng)險管理委員會每半年審議一次，報送董事會及其風(fēng)險管理委員會。 市場風(fēng)險 爭取在 2023年達(dá)到內(nèi)部模型法的要求，構(gòu)建起符合新資本協(xié)議對內(nèi)部模型法相關(guān)參數(shù)計量以及應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)、切合 ICBC實際的內(nèi)部模型體系，實現(xiàn)對各類市場風(fēng)險 VaR值的準(zhǔn)確估計，并將內(nèi)部模型結(jié)果全面應(yīng)用到市場風(fēng)險管理中。 實現(xiàn)押品價值評估的系統(tǒng)化、集中化管理，奠定債項評級計量的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。 實現(xiàn)內(nèi)部評級模型開發(fā)、驗證、監(jiān)控、優(yōu)化的標(biāo)準(zhǔn)化、流程化和自動化。 ?系統(tǒng)分個人貸款部分和信用卡部分先后建設(shè)，個人貸款部分 2023年 2月投產(chǎn)、信用卡部分 2023年 4月投產(chǎn)。 ?根據(jù)新資本協(xié)議要求，提出操作風(fēng)險管理框架、內(nèi)部損失數(shù)據(jù)收集政策的優(yōu)化方案，采購了外部損失數(shù)據(jù)（ ELD）并初步建立清洗標(biāo)準(zhǔn)。 2023年在全行范圍內(nèi)開展了首次情景分析工作。 操作風(fēng)險損失事件管理系統(tǒng) (ILD) 實現(xiàn)全行操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的動態(tài)跟蹤，為數(shù)據(jù)采集和管理工作提供流程支持。 第二支柱監(jiān)管要求如下圖： 56 溝通 質(zhì)詢 第二支柱監(jiān)管要求 全面的風(fēng)險評估 ： p 對所有實質(zhì)性風(fēng)險從風(fēng)險水平、風(fēng)險管理質(zhì)量等方面進(jìn)行評估，找出風(fēng)險管理方面的差距，得到要抵御這些風(fēng)險所需要的資本要求 ICAAP 資本充足率預(yù)測 根據(jù)銀行業(yè)務(wù)規(guī)劃、財務(wù)規(guī)劃等預(yù)測銀行在未來三年的資本充足率，并與風(fēng)險評估得出的資本要求比較 ICAAP報告 包括上述的評估和規(guī)劃結(jié)果、支持文件和未來的進(jìn)一步改進(jìn)相關(guān)風(fēng)險管理工作的方案 監(jiān)督檢查 要求銀行每年遞交 ICAAP報告 p審閱報告、評估銀行的風(fēng)險水平、風(fēng)險管理質(zhì)量以及資本質(zhì)量 p提出銀行管理中存在的薄弱環(huán)節(jié) 監(jiān)管結(jié)論 評估銀行的資本充足水平是否足夠、風(fēng)險管理質(zhì)量的進(jìn)一步加強方向 持續(xù)監(jiān)控并督促銀行持續(xù)改善風(fēng)險管理水平 對于銀行的要求 對于監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求 57 第二支柱： ICAAP項目主要內(nèi)容 ?第一支柱主要考慮信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險，計算三大風(fēng)險的 RWA以及相應(yīng)的資本充足率，最低資本充足率要求不能低于 8%。 ? 加強了風(fēng)險偏好機(jī)制，包括風(fēng)險偏好方法論、政策、聲明框架以及各項指標(biāo)； ? 建立了實質(zhì)性風(fēng)險評估體系，并開發(fā)相關(guān)系統(tǒng)，以評估鴨蛋抵御八大風(fēng)險所需要的最低資本充足率水平； ? 開發(fā)了用于預(yù)測風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和資本需求的方法論，鴨蛋開發(fā)了風(fēng)險偏好與資本充足率預(yù)測系統(tǒng)； ? 強化全面的風(fēng)險管理框架，包括集中度風(fēng)險、流動性風(fēng)險、銀行賬戶利率風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險與資產(chǎn)證券化風(fēng)險的風(fēng)險管理制度； ? 建立了全行層面的壓力測試和情景分析，鴨蛋正在開發(fā)相關(guān)的系統(tǒng)，以支持全行層面壓力測試的有效開展和實施。評估內(nèi)容包括第一支柱三大風(fēng)險的風(fēng)險管理質(zhì)量和其他各類風(fēng)險的風(fēng)險水平、風(fēng)險