【正文】 具體標準提出要求，這些要求應(yīng)體現(xiàn)在貸款人的內(nèi)部制度中。 11 第二章 受理和審查（一）： ? 第（一）款是用以說明向貸款人申請貸款必須是經(jīng)工商行政管理機關(guān)核準登記并辦理年檢手續(xù)，在經(jīng)濟上獨立核算，能承擔(dān)經(jīng)濟責(zé)任，并有償還能力的企（事）業(yè)法人或其他組織。 ? 考慮到《辦法》是對銀行業(yè)金融機構(gòu)流動資金貸款管理經(jīng)營理念的創(chuàng)新，為讓信貸從業(yè)人員更好地貫徹執(zhí)行辦法要求，需要銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部各種資源協(xié)同配合。 貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。 ? 從法理上界定了《辦法》規(guī)定的“貸款人”的范疇，包括：政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行及城市合作社、農(nóng)村中小金融機構(gòu)（包括農(nóng)商行、農(nóng)合行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等）和外資銀行，暫不包括非銀行金融機構(gòu)。 第一章 總則（一）： 3 第一章 總則（一）： ? 第二條 中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準設(shè)立的銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱貸款人），經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本辦法。 6 第一章 總則（四）： ? 第六條 貸款人應(yīng)合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。 8 第一章 總則（六）： ? 第八條 貸款人應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標，不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標，不得惡性競爭和突擊放貸。 10 第二章 受理和審查（一）： ? 第十一條 流動資金貸款申請應(yīng)具備以下條件： （一）借款人依法設(shè)立； （二）借款用途明確、合法； （三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)； （四）借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源； （五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄； （六）貸款人要求的其他條件。 12 第二章 受理和審查（二）： ? 第十二條 貸款人應(yīng)對流動資金貸款申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。 包括經(jīng)營范圍 、 核心主業(yè) 、 生產(chǎn)經(jīng)營 、 貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況 。 ? 第 （ 九 ） 款：對擔(dān)保貸款要了解貸款擔(dān)保情況 ， 比如抵 （ 質(zhì) ） 押物的權(quán)屬是否清晰 、 抵 （ 質(zhì) ） 押物是否足值以及變現(xiàn)難易程度 、 擔(dān)保人的擔(dān)保能力等 。 ? 目前各銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部評級制度水平參差不齊。 ? 利率與擔(dān)保方式則主要依據(jù)客戶自身的資信實力、償債能力以及以往貸款執(zhí)行情況、銀行在客戶融資中所處的地位、同時可根據(jù)銀行內(nèi)部定價系統(tǒng)（ RAROC測算和經(jīng)濟資本占用）等多重維度進行定價。 ? 在估算營運資金需求量過程中，要結(jié)合借款人實際情況和未來發(fā)展狀況，合理預(yù)測各項資金占用。 22 第四章 合同簽訂（一）： ? 第十八條 貸款人應(yīng)和借款人及其他相關(guān)當事人簽訂書面借款合同及其他相關(guān)協(xié)議，需擔(dān)保的應(yīng)同時簽訂擔(dān)保合同。 25 第四章 合同簽訂（三）： 《 辦法 》 要求借貸雙方應(yīng)在合同中約定有關(guān)支付管理的具體內(nèi)容 。 27 第四章 合同簽訂（五）： ? 第二十二條 貸款人應(yīng)與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時，借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施： （一）未按約定用途使用貸款的； （二）未按約定方式進行貸款資金支付的； （三）未遵守承諾事項的； （四）突破約定財務(wù)指標的； （五）發(fā)生重大交叉違約事件的； （六）違反借款合同約定的其他情形的。此處所說的“獨立”是指不能將貸款發(fā)放和支付審核與信貸經(jīng)營、信貸審批混崗。 30 第五章 發(fā)放和支付（二）： ? 貸款人受托支付方式下，在貸款支付前貸款人應(yīng)審核借款人是否符合貸款發(fā)放條件，提交的交易合同等相關(guān)資料是否符合借款合同約定的用途。各家銀行要按照最大努力原則 ,根據(jù)老客戶、好客戶、核心業(yè)務(wù)等因素來確定。 ? 貸款人受托支付方式下發(fā)生支付退款的，貸款人應(yīng)采取有效手段監(jiān)控退款資金不被挪用，并查明原因后及時支付。提出的理念是：貸款人在整個貸款的發(fā)放和支付過程中，應(yīng)動態(tài)關(guān)注借款人的信用狀況、經(jīng)營情況和守約情況，使貸款發(fā)放和支付審核工作對借款人具有實際的監(jiān)督意義。 ? 為保證貸款期內(nèi)對借款人經(jīng)營情況及賬戶的持續(xù)監(jiān)督，貸款人首先應(yīng)在借款合同中與借款人約定專門的資金回籠賬戶。 40 第六章 貸后管理（四）： ? 第三十三條 貸款人應(yīng)評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。一般情況下，對生產(chǎn)經(jīng)營正常、具有償付貸款本息能力，還貸意愿好，無逃廢債務(wù)或惡意欠息等不良信用記錄，能及時向貸款人提供準確、完整的財務(wù)報告，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查，沒有違反借款合同約定條款行為的借款人，如因原定貸款期限短于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期測算期限，或因歸還貸款計劃過于集中導(dǎo)致借款人還貸困難等原因，貸款人可以為其辦理展期。 ? 對于貸款重組，貸款人要權(quán)衡即時清收與貸款重組的利弊，審慎審查借款人的還款意愿和落實還款計劃的能力、貸款擔(dān)保的保障能力，分析預(yù)期風(fēng)險變化情況，合理確定重組方案，最大限度化解風(fēng)險和減少損失。 銀行業(yè)金融機構(gòu)整改后，應(yīng)當向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)提交報告。 ? 本辦法由銀監(jiān)會劉明康主席以 2023年第 1號主席令方式于 2023年 2月 12日簽發(fā)，并于當日生效實施。 ? 為測算流動資金貸款需求量，應(yīng)取得借款人當期財務(wù)報告和對業(yè)務(wù)發(fā)展預(yù)測的相關(guān)數(shù)據(jù)。 ? 強調(diào)作為公式內(nèi)因子的主要影響因素，包括現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款等。 57 附件《流動資金貸款需求量的測算參考》： ? 三、需要考慮的其他因素 （ 一 ） 各銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)實際情況和未來發(fā)展情況 （ 如借款人所屬行業(yè) 、 規(guī)模 、 發(fā)展階段 、 談判地位等 ） 分別合理預(yù)測借款人應(yīng)收賬款 、 存貨和應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù) ， 并可考慮一定的保險系數(shù) 。 并且應(yīng)針對業(yè)務(wù)特點 ， 應(yīng)通過設(shè)定回籠賬戶等有效手段 ， 確保有效控制用途和回款 。 企業(yè)當年凈利潤為 7000萬元 ， 計劃分紅 2100萬元； 企業(yè)預(yù)計第二年的銷售收入年增長率為 20%； 企業(yè)未分配利潤中用于營運資金周轉(zhuǎn)的部分 2023萬元； 企業(yè)股東投資中用于營運資金周轉(zhuǎn)的部分 2023萬元； 企業(yè)當年固定資產(chǎn)折舊為 800萬元； 企業(yè)近期內(nèi)有一筆 500萬元的短期貸款需要歸還； 企業(yè)目前主要是通過銀行貸款來籌措營運資金 。并且貸款期限的設(shè)定也應(yīng)參考企業(yè)的回款周期合理確定 。再根據(jù)被納入集團授信范圍內(nèi)成員企業(yè)自身的資金周轉(zhuǎn)時間、財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況等，切分單個成員企業(yè)流動資金貸款金額，成員企業(yè)流動資金貸款總和不能超過集團流動資金貸款總額度。在第一部分中已估算出借款人營運資金需求量，扣除借款人自有資金、現(xiàn)有流動資金貸款及其他融資，即為借款人需補充的流動資金貸款。原理是：借款人的營運周期是指從采購承擔(dān)付款義務(wù)開始直到收回因銷售商品或提供勞務(wù)而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款為止的時間。銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)借款人當期財務(wù)報告和業(yè)務(wù)發(fā)展預(yù)測，按以下方法測算其流動資金貸款需求量： ? 本段規(guī)范流動資金貸款總需求量的定義及計算方法，需先計算出借款人營運資金需求量，再扣除現(xiàn)有可支配的流動資金，二者之間缺口即為流動資金貸款需求量。 49 第七章 法律責(zé)任（二）： ? 《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十八條 銀行業(yè)金融機構(gòu)違反法律、行政法規(guī)以及國家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)除依照本法第四十四條至第四十七條規(guī)定處罰外，還可以區(qū)別不同情形，采取下列措施： （一）責(zé)令銀行業(yè)金融機構(gòu)對直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀律處分； （二）銀行業(yè)金融機構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪的，對直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處五萬元以上五十萬元以下罰款； （三）取消直接負責(zé)的董事、高級管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。 ?外資銀行，執(zhí)行本行規(guī)定（本行董事會或股東會規(guī)定）。 ? 貸款存續(xù)期內(nèi)，貸款人要定期進行貸后檢查，并進行資產(chǎn)質(zhì)量分類。 ? 貸款人應(yīng)遵循協(xié)議承諾原則，按照法律法規(guī)規(guī)定和借款合同約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動，應(yīng)要求借款人落實貸款還本付息事宜，防止借款人通過這些途徑，逃避銀行債務(wù)。 ? 本條要求銀行業(yè)金融機構(gòu)對貸款存續(xù)期內(nèi)借款人的重大預(yù)警信號予以特別關(guān)注。只有這樣，才能及時發(fā)現(xiàn)問題，并及時采取措施，或者選擇退出，或者增加風(fēng)險緩釋措施，或者采取保全手段等等，以化解風(fēng)險或減少損失，保證信貸資產(chǎn)的安全。 ? 貸款人應(yīng)在事后對借款人的支付情況進行定期檢查或不定期抽查，要求借款人提交實際支付的相關(guān)憑證（交易合同、發(fā)票、支付憑證等），以分析借款人是