【正文】 =XX% CR10=XX% 3 XX% XX% XX% XX% XX% 示例 結(jié)合對(duì)價(jià)值鏈環(huán)節(jié)的解析，分析總結(jié)產(chǎn)業(yè)內(nèi)運(yùn)營(yíng)模式 32 4 環(huán)保產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)模式 ? 基于對(duì)價(jià)值鏈環(huán)節(jié)的解析，結(jié)合行業(yè)內(nèi) 典型 企業(yè)運(yùn)營(yíng)模式研究，分析、總結(jié)產(chǎn)業(yè)及各細(xì)分市場(chǎng)中的運(yùn)營(yíng)模式，對(duì)每種運(yùn)營(yíng)模式進(jìn)行具體的描述 ,并分析不同運(yùn)營(yíng)模式的盈利來(lái)源 ? 同時(shí)，可在此基礎(chǔ)上通過(guò)對(duì)價(jià)值鏈環(huán)節(jié)的疊加、組合、外包等，構(gòu)建全新運(yùn)營(yíng)模式 價(jià)值鏈環(huán)節(jié) 運(yùn)營(yíng)模式 盈利來(lái)源 設(shè)計(jì) /工程建設(shè)承包 /金融服務(wù) EPC 工程總承包 設(shè)計(jì)費(fèi)、工程建設(shè)費(fèi) BT 建設(shè) 轉(zhuǎn)讓 設(shè)計(jì)費(fèi)、工程建設(shè)費(fèi)、部分投資收益 設(shè)計(jì) /工程建設(shè)承包 /運(yùn)營(yíng)/金融服務(wù) EPC+C 工程總承包，并負(fù)責(zé)后期運(yùn)營(yíng) 設(shè)計(jì)費(fèi)、工程建設(shè)費(fèi)、運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi) BOT 建設(shè) 運(yùn)營(yíng) 轉(zhuǎn)讓 設(shè)計(jì)費(fèi)、工程建設(shè)費(fèi)、運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)、部分設(shè)備折舊 TOT 移交 運(yùn)營(yíng) 移交 運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi) BOOT 建設(shè) 擁有 運(yùn)營(yíng)移交 設(shè)計(jì)費(fèi)、工程建設(shè)費(fèi)、運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)、投資增值收益 歸集 /運(yùn)營(yíng) 廢棄物回收超市 回收差價(jià) 流動(dòng)回收 回收差價(jià) 循環(huán)利用 初加工 加工費(fèi)、產(chǎn)品銷售收入 深加工 加工費(fèi)、產(chǎn)品銷售收入 示例 從國(guó)際、國(guó)家以及地方 /區(qū)域三個(gè)層面研究分析宏觀、財(cái)稅、行業(yè)等政策 33 5 國(guó)際 層面 國(guó)家 層面 地方 層面 宏觀政策 ? 京都議定書(shū) ? 巴塞爾公約 ? …… ? 國(guó)家十二五規(guī)劃 ? …… 財(cái)稅政策 ? 國(guó)家環(huán)保補(bǔ)貼政策 ? 國(guó)家環(huán)保稅收優(yōu)惠政策 ? 國(guó)家環(huán)保金融信貸政策 ? …… ? 國(guó)際環(huán)保低息 /無(wú)息貸款政策 ? …… ? 地方環(huán)保專項(xiàng)補(bǔ)貼 ? 地方環(huán)保專項(xiàng)基金 ? …… 行業(yè)政策 ? 國(guó)家十二五節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃 ? 國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的環(huán)境保護(hù)技術(shù)目錄 ? 國(guó)家先進(jìn)污染防治示范技術(shù)名錄 ? …… ? 地方環(huán)保企業(yè)資質(zhì)管理 ? …… 其他 對(duì)企業(yè)的影響 ? …… ? …… ? …… ? …… ? …… ? …… 示例 對(duì)產(chǎn)業(yè)相關(guān)的資本市場(chǎng) /環(huán)境進(jìn)行研究，獲取優(yōu)化資本的途徑 34 6 ? 對(duì)目前產(chǎn)業(yè)整體及各細(xì)分市場(chǎng) 相關(guān)的資本市場(chǎng) /環(huán)境 的發(fā)展動(dòng)向進(jìn)行研究，匯總分析可能借助的資本工具 ? 對(duì)不同的資本獲取路徑進(jìn)行成本分析比較，確定可行性 ? 國(guó)際金融組織 － 世行 － 亞行 ? 國(guó)際環(huán)保組織 /基金 ? 國(guó)內(nèi)環(huán)保組織 /基金 ? 財(cái)政補(bǔ)貼 ? 地方專項(xiàng)基金 ? ?? ? 銀行信貸 ? 項(xiàng)目融資 ? 私募融資 ? 上市融資 ? 債券 ? 產(chǎn)業(yè)投資基金 ? ?? 資本助力 外部 內(nèi)部 示例 透過(guò)資本市場(chǎng)或通過(guò)資本運(yùn)作進(jìn)行產(chǎn)業(yè)并購(gòu)也是發(fā)展的重要途徑考量 35 6 ? 完善產(chǎn)業(yè)鏈 ? 獲取關(guān)鍵技術(shù) ? 開(kāi)拓新市場(chǎng) ? 財(cái)務(wù)需求 ? 并購(gòu)價(jià)值研判 ? 盡職調(diào)查 ? 并購(gòu)與交易方案 ? 并購(gòu)后整合重組 為什么并購(gòu) 如何做并購(gòu) 示例 36 B 市場(chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)分析 市場(chǎng)分析 競(jìng)爭(zhēng)分析 通過(guò)行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)研究，并與其進(jìn)行全方位的比較，揭示行業(yè)關(guān)鍵成功要素和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì) 37 競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì) ? 成本型優(yōu)勢(shì)常用分析工具包括成本比照、成本驅(qū)動(dòng)因素（成本分解）分析、耗用時(shí)間分析、行為成本法、供應(yīng)曲線、經(jīng)驗(yàn)曲線等 ? 用戶價(jià)值型優(yōu)勢(shì)常用分析工具包括渠道分析、客戶群細(xì)分、產(chǎn)品 /服務(wù)分析、客戶購(gòu)買流程、彈性分析、客戶調(diào)查及消費(fèi)者座談、收入驅(qū)動(dòng)因素分析等 ? 標(biāo)桿企業(yè)選擇以行業(yè)內(nèi)排名前 3的企業(yè)或者近幾年來(lái)發(fā)展增速遠(yuǎn)高于行業(yè)平均的企業(yè) ? 可根據(jù)自身情況分別選取公司整體層面和業(yè)務(wù) /細(xì)分市場(chǎng)層面的標(biāo)桿企業(yè)進(jìn)行研究 優(yōu)勢(shì)類型 來(lái)源 描述 標(biāo)桿企業(yè) 1 標(biāo)桿企業(yè) 2 標(biāo)桿企業(yè) 3 自身情況 成本優(yōu)勢(shì) 規(guī)模 ? 通過(guò)擴(kuò)大相對(duì)市場(chǎng)份額 /銷量 流程效力 ? 通過(guò)管理流動(dòng)資金 ? 限制開(kāi)銷 要素成本 ? 降低勞動(dòng)成本 ? 降低原材料成本 經(jīng)驗(yàn) ? 通過(guò)生產(chǎn)累積 ?? ? ?? 用戶價(jià)值優(yōu)勢(shì) 產(chǎn)品質(zhì)量 ? 過(guò)硬的產(chǎn)品質(zhì)量 品牌 ? 品牌知名度和美譽(yù)度 客戶服務(wù) ? 優(yōu)質(zhì)的客戶服務(wù) 產(chǎn)品線 ? 廣泛的產(chǎn)品線，更多選擇空間 渠道通路 ? 分支機(jī)構(gòu)眾多，銷售渠道通暢 ?? ? ?? 示例 成本型優(yōu)勢(shì)的典型來(lái)源 38 成本 重點(diǎn) 總量 規(guī)模 要素成本 流程效率 經(jīng)驗(yàn) 示例 用戶價(jià)值優(yōu)勢(shì)的典型來(lái)源 39 價(jià)值 有形差異 無(wú)形差異 服務(wù) 質(zhì)量 兼容擴(kuò)展 產(chǎn)品體驗(yàn) 渠道通路 品牌 政府關(guān)系 實(shí)惠 示例 目錄 40 A 上年度公司發(fā)展回顧 B 市場(chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)分析 C 戰(zhàn)略定位與商業(yè)模式 D 關(guān)鍵舉措與行動(dòng)方案 41 C 戰(zhàn)略定位與商業(yè)模式 戰(zhàn)略目標(biāo) 整體業(yè)務(wù)選擇與組合 商業(yè)模式 基于市場(chǎng)分析與競(jìng)爭(zhēng)分析， 明確公司的戰(zhàn)略選擇、定位與商業(yè)模式，并進(jìn)一步明晰 公司的發(fā)展愿景和構(gòu)建 未來(lái)三年的 戰(zhàn)略目標(biāo)體系 (1/2) 42 示例 愿景 ? 希望公司發(fā)展成什么樣？ ? 描述一個(gè)鼓舞人心的事實(shí)，以在一個(gè)特定的時(shí)期內(nèi)實(shí)現(xiàn) ? 指導(dǎo)戰(zhàn)略和組織的發(fā)展 “成為世界最佳用餐體驗(yàn)的快速服務(wù)餐廳” “為全世界每位運(yùn)動(dòng)員帶來(lái)靈感與創(chuàng)新” “全球領(lǐng)先的電信解決方案供應(yīng)商” “地球上有人的地方 50米內(nèi)必有可口可樂(lè)” 基于市場(chǎng)分析與競(jìng)爭(zhēng)分析， 明確公司的戰(zhàn)略選擇、定位與商業(yè)模式，并進(jìn)一步明晰 公司的發(fā)展愿景和構(gòu)建 未來(lái)三年的 戰(zhàn)略目標(biāo)體系 (2/2) 43 戰(zhàn)略目標(biāo)體系 ? 戰(zhàn)略目標(biāo)是基于集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃的分解，描述為了達(dá)成集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)對(duì)本公司的要求，在未來(lái) 3年要達(dá)成的階段性目標(biāo) ? 戰(zhàn)略 目標(biāo)體系可由以上幾類指標(biāo)構(gòu)成，但具體階段中指標(biāo)的選用，則依階段性戰(zhàn)略側(cè)重點(diǎn)而有所不同。 機(jī) 密 年度商業(yè)計(jì)劃書(shū)（經(jīng)營(yíng)計(jì)劃）編制培訓(xùn)材料 商業(yè)計(jì)劃行動(dòng) 2 戰(zhàn)略規(guī)劃 商業(yè)計(jì)劃 全面預(yù)算 戰(zhàn)略控制 戰(zhàn)略檢討 業(yè)績(jī)考核 ? 選擇與定位 ? 目標(biāo) ? 規(guī)劃 ? 資源配置 ? 戰(zhàn)略環(huán)境研判，適時(shí)進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整，主要包括定位調(diào)整與模式調(diào)整 ? 明確年度戰(zhàn)略主題，匹配關(guān)鍵戰(zhàn)略舉措 ? 進(jìn)一步分解與細(xì)化，確定年度目標(biāo)、專業(yè)線及重點(diǎn)專項(xiàng)行動(dòng)計(jì)劃 ? 依據(jù)商業(yè)計(jì)劃，進(jìn)行資源匹配，制定全面預(yù)算 ? 定期進(jìn)行報(bào)告分析，便于集團(tuán)掌握戰(zhàn)略執(zhí)行情況，進(jìn)行戰(zhàn)略監(jiān)控 ? 內(nèi)部對(duì)標(biāo) ? 外部對(duì)標(biāo) ? 對(duì)企業(yè)組織與經(jīng)理人進(jìn)行績(jī)效考核 每年循環(huán)進(jìn)行 3~5年階段 （經(jīng)營(yíng)報(bào)告管理） （對(duì)標(biāo)管理） 專題年活動(dòng) ? 全集團(tuán)統(tǒng)一重要行動(dòng) 目錄 3 A 上年度公司發(fā)展回顧 B 市場(chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)分析 C 戰(zhàn)略定位與商業(yè)模式 D 關(guān)鍵舉措與行動(dòng)方案 4 A 上年度公司發(fā)展回顧 上年度戰(zhàn)略主題及 戰(zhàn)略舉措完成情況 上年度公司工作業(yè)績(jī) 戰(zhàn)略執(zhí)行中存在的問(wèn)題 此部分主要包含兩個(gè)方面的內(nèi)容 5 1 已制定戰(zhàn)略概述 2 對(duì)分解至上一年度的戰(zhàn)略主題及戰(zhàn)略舉措的完成情況進(jìn)行回顧和總結(jié) 戰(zhàn)略主題 舉措 具體內(nèi)容 完成情況 分析評(píng)價(jià) 主題 1 舉措 1 舉措 2 舉措 3 主題 2 舉措 1 舉措 2 舉措 3 示例 6 A 上年度公司發(fā)展回顧 上年度戰(zhàn)略主題及 戰(zhàn)略舉措完成情況 上年度公司工作業(yè)績(jī) 戰(zhàn)略執(zhí)行中存在的問(wèn)題 上年度工作業(yè)績(jī)應(yīng)從三個(gè)方面進(jìn)行回顧 7 1 公司整體關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo) 2 公司收入及利潤(rùn)細(xì)分情況 3 公司上年度目標(biāo)工作及重大事項(xiàng)完成情況 通過(guò)關(guān)鍵指標(biāo)與上一年度及目標(biāo)水平的對(duì)標(biāo)與差異分析，總結(jié)公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成情況 8 注： ? 關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)具體包括收入、利潤(rùn)、 ROE以及公司認(rèn)為重要的其他的關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo) ? 預(yù)計(jì)值為當(dāng)年預(yù)計(jì)完成的指標(biāo)數(shù)值，預(yù)算值為經(jīng)營(yíng)預(yù)算值 ? ROE=凈利潤(rùn) /股東權(quán)益 ? ROIC=息稅前收益（ EBIT） *（ 1稅率） /投入資本；投入資本 = 股東權(quán)益 + 有息負(fù)債 + 應(yīng)付未付股利 + 股東無(wú)息借款；有息負(fù)債：短期借款、長(zhǎng)期借款、應(yīng)付利息等 1 2023年預(yù)計(jì)值 1112年增長(zhǎng) 與預(yù)算值差異 說(shuō)明 營(yíng)業(yè)額 XX XX XX 固廢板塊 XX公司、 XX公司及 XX公司未完成預(yù)算。沒(méi)有（可獲益的）客戶，就沒(méi)有企業(yè)可以長(zhǎng)久存活。渠道通路包含以下功能： ‐ 提升公司產(chǎn)品和服務(wù)在客戶中的認(rèn)知