【正文】 =XX% CR10=XX% 3 XX% XX% XX% XX% XX% 示例 結合對價值鏈環(huán)節(jié)的解析，分析總結產(chǎn)業(yè)內(nèi)運營模式 32 4 環(huán)保產(chǎn)業(yè)運營模式 ? 基于對價值鏈環(huán)節(jié)的解析，結合行業(yè)內(nèi) 典型 企業(yè)運營模式研究，分析、總結產(chǎn)業(yè)及各細分市場中的運營模式，對每種運營模式進行具體的描述 ,并分析不同運營模式的盈利來源 ? 同時，可在此基礎上通過對價值鏈環(huán)節(jié)的疊加、組合、外包等，構建全新運營模式 價值鏈環(huán)節(jié) 運營模式 盈利來源 設計 /工程建設承包 /金融服務 EPC 工程總承包 設計費、工程建設費 BT 建設 轉讓 設計費、工程建設費、部分投資收益 設計 /工程建設承包 /運營/金融服務 EPC+C 工程總承包，并負責后期運營 設計費、工程建設費、運營服務費 BOT 建設 運營 轉讓 設計費、工程建設費、運營服務費、部分設備折舊 TOT 移交 運營 移交 運營服務費 BOOT 建設 擁有 運營移交 設計費、工程建設費、運營服務費、投資增值收益 歸集 /運營 廢棄物回收超市 回收差價 流動回收 回收差價 循環(huán)利用 初加工 加工費、產(chǎn)品銷售收入 深加工 加工費、產(chǎn)品銷售收入 示例 從國際、國家以及地方 /區(qū)域三個層面研究分析宏觀、財稅、行業(yè)等政策 33 5 國際 層面 國家 層面 地方 層面 宏觀政策 ? 京都議定書 ? 巴塞爾公約 ? …… ? 國家十二五規(guī)劃 ? …… 財稅政策 ? 國家環(huán)保補貼政策 ? 國家環(huán)保稅收優(yōu)惠政策 ? 國家環(huán)保金融信貸政策 ? …… ? 國際環(huán)保低息 /無息貸款政策 ? …… ? 地方環(huán)保專項補貼 ? 地方環(huán)保專項基金 ? …… 行業(yè)政策 ? 國家十二五節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃 ? 國家鼓勵發(fā)展的環(huán)境保護技術目錄 ? 國家先進污染防治示范技術名錄 ? …… ? 地方環(huán)保企業(yè)資質管理 ? …… 其他 對企業(yè)的影響 ? …… ? …… ? …… ? …… ? …… ? …… 示例 對產(chǎn)業(yè)相關的資本市場 /環(huán)境進行研究，獲取優(yōu)化資本的途徑 34 6 ? 對目前產(chǎn)業(yè)整體及各細分市場 相關的資本市場 /環(huán)境 的發(fā)展動向進行研究，匯總分析可能借助的資本工具 ? 對不同的資本獲取路徑進行成本分析比較，確定可行性 ? 國際金融組織 － 世行 － 亞行 ? 國際環(huán)保組織 /基金 ? 國內(nèi)環(huán)保組織 /基金 ? 財政補貼 ? 地方專項基金 ? ?? ? 銀行信貸 ? 項目融資 ? 私募融資 ? 上市融資 ? 債券 ? 產(chǎn)業(yè)投資基金 ? ?? 資本助力 外部 內(nèi)部 示例 透過資本市場或通過資本運作進行產(chǎn)業(yè)并購也是發(fā)展的重要途徑考量 35 6 ? 完善產(chǎn)業(yè)鏈 ? 獲取關鍵技術 ? 開拓新市場 ? 財務需求 ? 并購價值研判 ? 盡職調查 ? 并購與交易方案 ? 并購后整合重組 為什么并購 如何做并購 示例 36 B 市場及競爭分析 市場分析 競爭分析 通過行業(yè)標桿企業(yè)研究，并與其進行全方位的比較，揭示行業(yè)關鍵成功要素和競爭優(yōu)勢 37 競爭優(yōu)勢 ? 成本型優(yōu)勢常用分析工具包括成本比照、成本驅動因素（成本分解）分析、耗用時間分析、行為成本法、供應曲線、經(jīng)驗曲線等 ? 用戶價值型優(yōu)勢常用分析工具包括渠道分析、客戶群細分、產(chǎn)品 /服務分析、客戶購買流程、彈性分析、客戶調查及消費者座談、收入驅動因素分析等 ? 標桿企業(yè)選擇以行業(yè)內(nèi)排名前 3的企業(yè)或者近幾年來發(fā)展增速遠高于行業(yè)平均的企業(yè) ? 可根據(jù)自身情況分別選取公司整體層面和業(yè)務 /細分市場層面的標桿企業(yè)進行研究 優(yōu)勢類型 來源 描述 標桿企業(yè) 1 標桿企業(yè) 2 標桿企業(yè) 3 自身情況 成本優(yōu)勢 規(guī)模 ? 通過擴大相對市場份額 /銷量 流程效力 ? 通過管理流動資金 ? 限制開銷 要素成本 ? 降低勞動成本 ? 降低原材料成本 經(jīng)驗 ? 通過生產(chǎn)累積 ?? ? ?? 用戶價值優(yōu)勢 產(chǎn)品質量 ? 過硬的產(chǎn)品質量 品牌 ? 品牌知名度和美譽度 客戶服務 ? 優(yōu)質的客戶服務 產(chǎn)品線 ? 廣泛的產(chǎn)品線，更多選擇空間 渠道通路 ? 分支機構眾多，銷售渠道通暢 ?? ? ?? 示例 成本型優(yōu)勢的典型來源 38 成本 重點 總量 規(guī)模 要素成本 流程效率 經(jīng)驗 示例 用戶價值優(yōu)勢的典型來源 39 價值 有形差異 無形差異 服務 質量 兼容擴展 產(chǎn)品體驗 渠道通路 品牌 政府關系 實惠 示例 目錄 40 A 上年度公司發(fā)展回顧 B 市場及競爭分析 C 戰(zhàn)略定位與商業(yè)模式 D 關鍵舉措與行動方案 41 C 戰(zhàn)略定位與商業(yè)模式 戰(zhàn)略目標 整體業(yè)務選擇與組合 商業(yè)模式 基于市場分析與競爭分析， 明確公司的戰(zhàn)略選擇、定位與商業(yè)模式，并進一步明晰 公司的發(fā)展愿景和構建 未來三年的 戰(zhàn)略目標體系 (1/2) 42 示例 愿景 ? 希望公司發(fā)展成什么樣？ ? 描述一個鼓舞人心的事實，以在一個特定的時期內(nèi)實現(xiàn) ? 指導戰(zhàn)略和組織的發(fā)展 “成為世界最佳用餐體驗的快速服務餐廳” “為全世界每位運動員帶來靈感與創(chuàng)新” “全球領先的電信解決方案供應商” “地球上有人的地方 50米內(nèi)必有可口可樂” 基于市場分析與競爭分析， 明確公司的戰(zhàn)略選擇、定位與商業(yè)模式，并進一步明晰 公司的發(fā)展愿景和構建 未來三年的 戰(zhàn)略目標體系 (2/2) 43 戰(zhàn)略目標體系 ? 戰(zhàn)略目標是基于集團戰(zhàn)略規(guī)劃的分解，描述為了達成集團戰(zhàn)略目標對本公司的要求，在未來 3年要達成的階段性目標 ? 戰(zhàn)略 目標體系可由以上幾類指標構成，但具體階段中指標的選用，則依階段性戰(zhàn)略側重點而有所不同。 機 密 年度商業(yè)計劃書（經(jīng)營計劃）編制培訓材料 商業(yè)計劃行動 2 戰(zhàn)略規(guī)劃 商業(yè)計劃 全面預算 戰(zhàn)略控制 戰(zhàn)略檢討 業(yè)績考核 ? 選擇與定位 ? 目標 ? 規(guī)劃 ? 資源配置 ? 戰(zhàn)略環(huán)境研判，適時進行戰(zhàn)略調整，主要包括定位調整與模式調整 ? 明確年度戰(zhàn)略主題，匹配關鍵戰(zhàn)略舉措 ? 進一步分解與細化，確定年度目標、專業(yè)線及重點專項行動計劃 ? 依據(jù)商業(yè)計劃，進行資源匹配，制定全面預算 ? 定期進行報告分析，便于集團掌握戰(zhàn)略執(zhí)行情況，進行戰(zhàn)略監(jiān)控 ? 內(nèi)部對標 ? 外部對標 ? 對企業(yè)組織與經(jīng)理人進行績效考核 每年循環(huán)進行 3~5年階段 （經(jīng)營報告管理） （對標管理） 專題年活動 ? 全集團統(tǒng)一重要行動 目錄 3 A 上年度公司發(fā)展回顧 B 市場及競爭分析 C 戰(zhàn)略定位與商業(yè)模式 D 關鍵舉措與行動方案 4 A 上年度公司發(fā)展回顧 上年度戰(zhàn)略主題及 戰(zhàn)略舉措完成情況 上年度公司工作業(yè)績 戰(zhàn)略執(zhí)行中存在的問題 此部分主要包含兩個方面的內(nèi)容 5 1 已制定戰(zhàn)略概述 2 對分解至上一年度的戰(zhàn)略主題及戰(zhàn)略舉措的完成情況進行回顧和總結 戰(zhàn)略主題 舉措 具體內(nèi)容 完成情況 分析評價 主題 1 舉措 1 舉措 2 舉措 3 主題 2 舉措 1 舉措 2 舉措 3 示例 6 A 上年度公司發(fā)展回顧 上年度戰(zhàn)略主題及 戰(zhàn)略舉措完成情況 上年度公司工作業(yè)績 戰(zhàn)略執(zhí)行中存在的問題 上年度工作業(yè)績應從三個方面進行回顧 7 1 公司整體關鍵財務指標 2 公司收入及利潤細分情況 3 公司上年度目標工作及重大事項完成情況 通過關鍵指標與上一年度及目標水平的對標與差異分析，總結公司年度經(jīng)營目標的完成情況 8 注： ? 關鍵財務指標具體包括收入、利潤、 ROE以及公司認為重要的其他的關鍵財務指標 ? 預計值為當年預計完成的指標數(shù)值，預算值為經(jīng)營預算值 ? ROE=凈利潤 /股東權益 ? ROIC=息稅前收益（ EBIT） *（ 1稅率） /投入資本；投入資本 = 股東權益 + 有息負債 + 應付未付股利 + 股東無息借款；有息負債：短期借款、長期借款、應付利息等 1 2023年預計值 1112年增長 與預算值差異 說明 營業(yè)額 XX XX XX 固廢板塊 XX公司、 XX公司及 XX公司未完成預算。沒有（可獲益的）客戶，就沒有企業(yè)可以長久存活。渠道通路包含以下功能： ‐ 提升公司產(chǎn)品和服務在客戶中的認知