【正文】 分為規(guī)章制度和責(zé)任。內(nèi)部管理細(xì)則是企業(yè)規(guī)章制度的一種形式，但它同其他單一 的規(guī)章制度也有一定的區(qū)別。 第六條 公司通過(guò)發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營(yíng)水平，不斷完善公司的經(jīng)營(yíng)、管理體系，實(shí)行多種形式的責(zé)任制，不斷壯大公司實(shí)力和提高經(jīng)濟(jì)效益。 第十三條 公司為員工提供收入、住房和福利保證，并隨著經(jīng)濟(jì)效益的提高而提高員工各方面的待遇。 第四條 愛(ài)護(hù)公物，節(jié)約開(kāi)支，杜絕浪費(fèi)。 第二節(jié) 財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)與會(huì)計(jì)人員 第五 條 公司及下屬獨(dú)立核算的公司、企業(yè)設(shè)置獨(dú)立的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)。 總會(huì)計(jì)師主要職責(zé)如下： 、董事會(huì)的決議，主持編制并簽署公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃、信貸計(jì)劃和會(huì)計(jì)報(bào)表等，落實(shí)完成計(jì)劃的措施，對(duì)執(zhí)行中存在的問(wèn)題提出改進(jìn)措施，指導(dǎo)各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)，考核生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)并報(bào)告工作； 、投資、貿(mào)易等發(fā)展項(xiàng)目及重要經(jīng)濟(jì)合同，對(duì)可行性報(bào)告提出評(píng)估意見(jiàn)； 融通調(diào)拔決策工作，經(jīng)總經(jīng)理或董事會(huì)簽署后執(zhí)行。 第十二 條 財(cái)務(wù)部副部長(zhǎng)協(xié)助部長(zhǎng)工作，負(fù)責(zé)分管的財(cái)務(wù)工作。 公司支持財(cái)務(wù)人員堅(jiān)持原則，按財(cái)務(wù)制度辦事。下屬公司、企業(yè)一般財(cái)會(huì)人員的交接，由本單位領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)進(jìn)行監(jiān)交；財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)的交接，由計(jì)劃帳務(wù)部部長(zhǎng)會(huì)同本單位領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行監(jiān)交；計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)的交接，由總經(jīng)理會(huì)同總會(huì)計(jì)師進(jìn)行監(jiān)交。 第四二十一 條 合資企業(yè)所發(fā)生的債權(quán)、債務(wù)、收益和費(fèi)用等應(yīng)按實(shí)際收付的貨幣記帳，同時(shí)應(yīng)選用一種貨 幣為本位幣，將所有外幣折合成本位幣記帳和編制財(cái)務(wù)報(bào)表。具體如下： ，應(yīng)以收到或顧入開(kāi)戶(hù)銀行的日期和金額作為記帳依據(jù)； 、設(shè)備、原材料等實(shí)物投資的，應(yīng)按合同規(guī)定并經(jīng)檢驗(yàn)核實(shí)的實(shí)物清單、金額、收到實(shí)物的日期作為記帳依據(jù)； 、專(zhuān)利權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)作投資的，應(yīng)以合同規(guī)定的金額和日期為記帳依據(jù)； 方交付的出資額，應(yīng)由政府批準(zhǔn)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)證，出具驗(yàn)資報(bào)告后，據(jù)以發(fā)給出資證明。 第三十二 條 購(gòu)入的固定資產(chǎn)，以進(jìn)價(jià)加運(yùn)輸、裝卸 、包裝、保險(xiǎn)等費(fèi)用作為原價(jià)。 第三十四 條 凡單項(xiàng)債權(quán)（不論境內(nèi)外）帳齡超過(guò) 1 年仍未回收 時(shí)，各核算單位按年度提取 10%的比例提取壞帳準(zhǔn)備金。印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)由其委托他人代管。屬自帶匯票的， 10萬(wàn)元以下的（含 10 萬(wàn)元）由下屬公司、企業(yè)正、副經(jīng)理和財(cái)務(wù)部長(zhǎng)共同審批； 10 萬(wàn)元以上至 50萬(wàn)元的（含 50萬(wàn)元）由總會(huì)計(jì)師審批； 50 萬(wàn)元以上至 100 萬(wàn)元的（含 100 萬(wàn)元） 由總會(huì)計(jì) 師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批； 100 萬(wàn)元以上至200 萬(wàn)元的（含 200 萬(wàn)元）由總經(jīng)理審批； 200 萬(wàn)元以上的由董事長(zhǎng)審批。 第四十三 條 各單位應(yīng)建立資金回籠情況的跟蹤制度。 第四十七 條 嚴(yán)禁將公款存入私人帳戶(hù)，違者按貪污論處。 第五十二 條 商品運(yùn)雜費(fèi)、保管費(fèi)、包裝費(fèi)、介紹費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等，必須注明商品批次及購(gòu)銷(xiāo)發(fā)票號(hào)碼，經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)后才能報(bào)銷(xiāo)。 第五十五 條 非生產(chǎn)性的特殊開(kāi)支，如贊助金、會(huì)費(fèi)等在福利基金列支， 20xx 元以下由下屬公司、企業(yè)經(jīng)理審批， 20xx 元以上至 5000元的由總會(huì)計(jì)師審批， 5000 元以上由總經(jīng)理審批。 第 五十九 條 下屬公司、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金原則上自行解決。會(huì)計(jì)人員對(duì)一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項(xiàng)，都有權(quán)且必須拒絕辦理。 第六十七 條 下屬公司、企業(yè)的資金按下達(dá)的利潤(rùn)基數(shù)及實(shí)際完成的利潤(rùn)額分別提取，采取平時(shí)預(yù)提、年終結(jié)算的方法，提取比例由總會(huì)計(jì)師擬訂，報(bào)總經(jīng)理審定。 第七十四 條 對(duì)庫(kù)存物資的盤(pán)盈盤(pán)虧，倉(cāng)庫(kù)不得自行作財(cái)務(wù)處理。 第四章 人事管理 第一節(jié) 總則 第一百零二條 為進(jìn)一步完善人事管理制度，根據(jù)國(guó)家有關(guān)勞動(dòng)人呈法規(guī)、政策及公司章程之規(guī)定，制定本制度。 第一百零八條 下屬公司、企業(yè)屬下機(jī)構(gòu)的設(shè)置、編制、調(diào)整或撤銷(xiāo)，由經(jīng)理提出方案，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。 第一百一十四條 公司聘用的員工，一律脫離原級(jí)職別，由公司按照需要和受聘人的實(shí)際才能予以聘任。 培訓(xùn)內(nèi)容包括學(xué)習(xí)公司章程及規(guī)章制度，了解公司情況，學(xué)習(xí)崗位業(yè)務(wù)知識(shí)等 培訓(xùn)由勞動(dòng)人事部和用人單位共同負(fù)責(zé)。 第一百二十二條 公司執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)實(shí)行的工資系統(tǒng)列。 第一百二十八條 員工的獎(jiǎng)金由公司、下屬公司、企業(yè)根據(jù)實(shí)際效益按有關(guān)規(guī)定提取、發(fā)放。生產(chǎn)單位員工探親盡可能安排在春節(jié)統(tǒng)一放假。員工有辭職的自由。 第一百四十二條 員工未經(jīng)批準(zhǔn)而自行離職的，公司不予辦理任何手續(xù)；給公司造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。 被辭退的員工如系經(jīng)人事、勞動(dòng)部門(mén)批準(zhǔn)調(diào)入的干部、職工，由勞動(dòng)人事部負(fù)責(zé)聯(lián)系有關(guān)的人事、勞動(dòng)部門(mén)另行分配工作。 第一百五十條 公司對(duì)被辭退及未獲公司續(xù)聘的員工，按其在 公司的工齡計(jì)算每年發(fā)給其 1 個(gè)月工資。秘密文件按保密規(guī)定，由專(zhuān)人印制、報(bào)送。 第一百六十條 文印室人員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定，禁止非文印室人員進(jìn)入文印室，不泄露工作中接觸的公司保密事項(xiàng)。對(duì)種設(shè)備應(yīng)按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)，發(fā)現(xiàn)故障，應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)維修，以免影響工作。 第一百七十條 信息載體必須安全存放、保管，防止丟失或失效。 第一百七十四條 電腦室設(shè)備應(yīng)由專(zhuān)業(yè)人員操作、使用。私事打市內(nèi)電話(huà)不得妨礙聯(lián)系公務(wù)。 第一百八十六條 公司領(lǐng)導(dǎo)出差外地時(shí)，其車(chē)輛歸車(chē)隊(duì)統(tǒng)一保管（使用）。否則，由此所引起的罰款、處理、損失等由本人負(fù)責(zé)。 第二百零三條 員工搬離集體宿舍時(shí)，須將所領(lǐng)用的公物交還給公司。 第二百零一條 集體宿舍內(nèi)不得私自留宿他人，違者視情節(jié)輕重處理。 第一百九十條 車(chē)輛在下班后或節(jié)假日應(yīng)按指定的地點(diǎn)停放，并采取必要的防盜措施。 第一百八十二條 聯(lián)系業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)盡量減少掛發(fā)長(zhǎng)途電話(huà)，降低費(fèi)用。 第一百七十七條 辦公室用品用能用于辦公，不得移作他用或私用。發(fā)現(xiàn)故障，應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)維修，以免影響工作。輸入電腦的信息屬公司機(jī)密，未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)向任何人提供、泄露。因積壓遲誤而致工作失誤、損失的，追究當(dāng)事人的責(zé)任。送件人應(yīng)把文件內(nèi)容、報(bào)送日期、部門(mén)、接件人等事項(xiàng)清楚，并報(bào)告報(bào)送結(jié)果。辦公室 可依據(jù)本制度制訂有關(guān)實(shí)施細(xì)則，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。 公司不與之續(xù)簽聘（雇）用合同的員工如系經(jīng)人事、勞動(dòng)部門(mén)批準(zhǔn)調(diào)入的干部、職工，由勞動(dòng)人事部負(fù)責(zé)聯(lián)系有關(guān)的人事、勞動(dòng)部門(mén)另行分配工作。 第一百四十五條 公司對(duì)辭退員工持慎重態(tài)度。 第一百三十九條 員工與公司簽訂聘（雇）用合同后，雙方都必須嚴(yán)格履行合同。假期內(nèi)工資和津貼照發(fā)。因工作生產(chǎn)需要不能休假的，節(jié)日按日工資 200%、假日按日工資 100%計(jì)增發(fā)給 加班工資或安排補(bǔ)休。員工表現(xiàn)好或貢獻(xiàn)大者，所在單位可將材料報(bào)監(jiān)察部及有關(guān)部門(mén)審核，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后予提級(jí)及獎(jiǎng)勵(lì)。批準(zhǔn)錄用者與公司簽訂聘訂聘（雇）用合同；決定不錄者試用期滿(mǎn)退回原單位。 、本公司、企業(yè)內(nèi)部調(diào)整； ，報(bào)請(qǐng)辦公室在公司系統(tǒng)內(nèi)調(diào)配。嚴(yán)禁無(wú)指標(biāo)雇用臨時(shí)工。員工與公司的關(guān)系為合同關(guān)系，雙方都必須遵守合同。 第七十六 條 會(huì)計(jì)憑證必須內(nèi)容真實(shí)、手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、不得涂改、挖補(bǔ)，如事后 發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，也必須由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)劃雙紅線(xiàn)并蓋章進(jìn)行更正。 第七節(jié) 利潤(rùn)上交和庫(kù)存物資財(cái)務(wù)管理 第七十一 條 下屬公司、企業(yè)應(yīng)上交公司的利潤(rùn)（含基數(shù)利潤(rùn)和 分成利潤(rùn)），必須在當(dāng)年 12月底前上交 70%，余下 30%在下年 3 月底前交清。 第五節(jié) 工資及獎(jiǎng)金 第六十三 條 公司實(shí)行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。借款按期參照銀行貸款計(jì)收本息。各單位財(cái)務(wù)必須對(duì)投資的可 行性報(bào)告提出評(píng)估意見(jiàn)，并加強(qiáng)對(duì)投入產(chǎn)出資金的管理。提取后應(yīng)專(zhuān)款專(zhuān)用，不得私分、貪污。 第五十 條 領(lǐng)用空白支票， 必須注明限額、日期、用途及使用期