【正文】 分為規(guī)章制度和責(zé)任。內(nèi)部管理細則是企業(yè)規(guī)章制度的一種形式，但它同其他單一 的規(guī)章制度也有一定的區(qū)別。 第六條 公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營水平，不斷完善公司的經(jīng)營、管理體系，實行多種形式的責(zé)任制，不斷壯大公司實力和提高經(jīng)濟效益。 第十三條 公司為員工提供收入、住房和福利保證，并隨著經(jīng)濟效益的提高而提高員工各方面的待遇。 第四條 愛護公物，節(jié)約開支，杜絕浪費。 第二節(jié) 財務(wù)機構(gòu)與會計人員 第五 條 公司及下屬獨立核算的公司、企業(yè)設(shè)置獨立的財務(wù)機構(gòu)。 總會計師主要職責(zé)如下： 、董事會的決議，主持編制并簽署公司的財務(wù)計劃、信貸計劃和會計報表等，落實完成計劃的措施，對執(zhí)行中存在的問題提出改進措施，指導(dǎo)各項財務(wù)活動，考核生產(chǎn)經(jīng)營成果，對總經(jīng)理負責(zé)并報告工作； 、投資、貿(mào)易等發(fā)展項目及重要經(jīng)濟合同，對可行性報告提出評估意見； 融通調(diào)拔決策工作，經(jīng)總經(jīng)理或董事會簽署后執(zhí)行。 第十二 條 財務(wù)部副部長協(xié)助部長工作，負責(zé)分管的財務(wù)工作。 公司支持財務(wù)人員堅持原則，按財務(wù)制度辦事。下屬公司、企業(yè)一般財會人員的交接，由本單位領(lǐng)導(dǎo)會同財務(wù)部部長進行監(jiān)交；財務(wù)部部長的交接，由計劃帳務(wù)部部長會同本單位領(lǐng)導(dǎo)進行監(jiān)交；計劃財務(wù)部部長的交接，由總經(jīng)理會同總會計師進行監(jiān)交。 第四二十一 條 合資企業(yè)所發(fā)生的債權(quán)、債務(wù)、收益和費用等應(yīng)按實際收付的貨幣記帳，同時應(yīng)選用一種貨 幣為本位幣，將所有外幣折合成本位幣記帳和編制財務(wù)報表。具體如下： ，應(yīng)以收到或顧入開戶銀行的日期和金額作為記帳依據(jù)； 、設(shè)備、原材料等實物投資的，應(yīng)按合同規(guī)定并經(jīng)檢驗核實的實物清單、金額、收到實物的日期作為記帳依據(jù)； 、專利權(quán)等無形資產(chǎn)作投資的，應(yīng)以合同規(guī)定的金額和日期為記帳依據(jù)； 方交付的出資額，應(yīng)由政府批準的注冊會計師事務(wù)所驗證，出具驗資報告后，據(jù)以發(fā)給出資證明。 第三十二 條 購入的固定資產(chǎn)，以進價加運輸、裝卸 、包裝、保險等費用作為原價。 第三十四 條 凡單項債權(quán)（不論境內(nèi)外）帳齡超過 1 年仍未回收 時，各核算單位按年度提取 10%的比例提取壞帳準備金。印鑒保管人臨時出差時由其委托他人代管。屬自帶匯票的， 10萬元以下的（含 10 萬元）由下屬公司、企業(yè)正、副經(jīng)理和財務(wù)部長共同審批； 10 萬元以上至 50萬元的（含 50萬元）由總會計師審批； 50 萬元以上至 100 萬元的（含 100 萬元） 由總會計 師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批； 100 萬元以上至200 萬元的（含 200 萬元）由總經(jīng)理審批； 200 萬元以上的由董事長審批。 第四十三 條 各單位應(yīng)建立資金回籠情況的跟蹤制度。 第四十七 條 嚴禁將公款存入私人帳戶，違者按貪污論處。 第五十二 條 商品運雜費、保管費、包裝費、介紹費、手續(xù)費等，必須注明商品批次及購銷發(fā)票號碼，經(jīng)經(jīng)理批準后才能報銷。 第五十五 條 非生產(chǎn)性的特殊開支，如贊助金、會費等在福利基金列支， 20xx 元以下由下屬公司、企業(yè)經(jīng)理審批， 20xx 元以上至 5000元的由總會計師審批， 5000 元以上由總經(jīng)理審批。 第 五十九 條 下屬公司、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所需資金原則上自行解決。會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，都有權(quán)且必須拒絕辦理。 第六十七 條 下屬公司、企業(yè)的資金按下達的利潤基數(shù)及實際完成的利潤額分別提取，采取平時預(yù)提、年終結(jié)算的方法，提取比例由總會計師擬訂，報總經(jīng)理審定。 第七十四 條 對庫存物資的盤盈盤虧，倉庫不得自行作財務(wù)處理。 第四章 人事管理 第一節(jié) 總則 第一百零二條 為進一步完善人事管理制度，根據(jù)國家有關(guān)勞動人呈法規(guī)、政策及公司章程之規(guī)定，制定本制度。 第一百零八條 下屬公司、企業(yè)屬下機構(gòu)的設(shè)置、編制、調(diào)整或撤銷，由經(jīng)理提出方案，報總經(jīng)理批準后實施。 第一百一十四條 公司聘用的員工，一律脫離原級職別，由公司按照需要和受聘人的實際才能予以聘任。 培訓(xùn)內(nèi)容包括學(xué)習(xí)公司章程及規(guī)章制度，了解公司情況，學(xué)習(xí)崗位業(yè)務(wù)知識等 培訓(xùn)由勞動人事部和用人單位共同負責(zé)。 第一百二十二條 公司執(zhí)行董事會批準實行的工資系統(tǒng)列。 第一百二十八條 員工的獎金由公司、下屬公司、企業(yè)根據(jù)實際效益按有關(guān)規(guī)定提取、發(fā)放。生產(chǎn)單位員工探親盡可能安排在春節(jié)統(tǒng)一放假。員工有辭職的自由。 第一百四十二條 員工未經(jīng)批準而自行離職的，公司不予辦理任何手續(xù)；給公司造成損失的，應(yīng)負賠償責(zé)任。 被辭退的員工如系經(jīng)人事、勞動部門批準調(diào)入的干部、職工，由勞動人事部負責(zé)聯(lián)系有關(guān)的人事、勞動部門另行分配工作。 第一百五十條 公司對被辭退及未獲公司續(xù)聘的員工，按其在 公司的工齡計算每年發(fā)給其 1 個月工資。秘密文件按保密規(guī)定，由專人印制、報送。 第一百六十條 文印室人員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定，禁止非文印室人員進入文印室，不泄露工作中接觸的公司保密事項。對種設(shè)備應(yīng)按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)，發(fā)現(xiàn)故障，應(yīng)及時報請維修，以免影響工作。 第一百七十條 信息載體必須安全存放、保管，防止丟失或失效。 第一百七十四條 電腦室設(shè)備應(yīng)由專業(yè)人員操作、使用。私事打市內(nèi)電話不得妨礙聯(lián)系公務(wù)。 第一百八十六條 公司領(lǐng)導(dǎo)出差外地時，其車輛歸車隊統(tǒng)一保管（使用）。否則，由此所引起的罰款、處理、損失等由本人負責(zé)。 第二百零三條 員工搬離集體宿舍時，須將所領(lǐng)用的公物交還給公司。 第二百零一條 集體宿舍內(nèi)不得私自留宿他人，違者視情節(jié)輕重處理。 第一百九十條 車輛在下班后或節(jié)假日應(yīng)按指定的地點停放，并采取必要的防盜措施。 第一百八十二條 聯(lián)系業(yè)務(wù)時應(yīng)盡量減少掛發(fā)長途電話，降低費用。 第一百七十七條 辦公室用品用能用于辦公，不得移作他用或私用。發(fā)現(xiàn)故障，應(yīng)及時報請維修，以免影響工作。輸入電腦的信息屬公司機密，未經(jīng)批準不準向任何人提供、泄露。因積壓遲誤而致工作失誤、損失的，追究當事人的責(zé)任。送件人應(yīng)把文件內(nèi)容、報送日期、部門、接件人等事項清楚，并報告報送結(jié)果。辦公室 可依據(jù)本制度制訂有關(guān)實施細則，報總經(jīng)理批準后實施。 公司不與之續(xù)簽聘（雇）用合同的員工如系經(jīng)人事、勞動部門批準調(diào)入的干部、職工，由勞動人事部負責(zé)聯(lián)系有關(guān)的人事、勞動部門另行分配工作。 第一百四十五條 公司對辭退員工持慎重態(tài)度。 第一百三十九條 員工與公司簽訂聘（雇）用合同后，雙方都必須嚴格履行合同。假期內(nèi)工資和津貼照發(fā)。因工作生產(chǎn)需要不能休假的，節(jié)日按日工資 200%、假日按日工資 100%計增發(fā)給 加班工資或安排補休。員工表現(xiàn)好或貢獻大者，所在單位可將材料報監(jiān)察部及有關(guān)部門審核，經(jīng)總經(jīng)理批準后予提級及獎勵。批準錄用者與公司簽訂聘訂聘（雇）用合同；決定不錄者試用期滿退回原單位。 、本公司、企業(yè)內(nèi)部調(diào)整； ，報請辦公室在公司系統(tǒng)內(nèi)調(diào)配。嚴禁無指標雇用臨時工。員工與公司的關(guān)系為合同關(guān)系，雙方都必須遵守合同。 第七十六 條 會計憑證必須內(nèi)容真實、手續(xù)完備、數(shù)字準確、不得涂改、挖補，如事后 發(fā)現(xiàn)差錯，也必須由經(jīng)辦人負責(zé)劃雙紅線并蓋章進行更正。 第七節(jié) 利潤上交和庫存物資財務(wù)管理 第七十一 條 下屬公司、企業(yè)應(yīng)上交公司的利潤（含基數(shù)利潤和 分成利潤），必須在當年 12月底前上交 70%，余下 30%在下年 3 月底前交清。 第五節(jié) 工資及獎金 第六十三 條 公司實行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。借款按期參照銀行貸款計收本息。各單位財務(wù)必須對投資的可 行性報告提出評估意見，并加強對投入產(chǎn)出資金的管理。提取后應(yīng)?？顚Ｓ茫坏盟椒?、貪污。 第五十 條 領(lǐng)用空白支票， 必須注明限額、日期、用途及使用期