【正文】 判定公司未來五年戰(zhàn)略目標及措施；公司財務目標預測；主要資源需求預測根據(jù)公司戰(zhàn)略和 5年規(guī)劃逐年分解公司戰(zhàn)略規(guī)劃總結(jié) 年終業(yè)績考核 執(zhí)行與監(jiān)控根據(jù)經(jīng)營計劃進行過程評估分析公司外部環(huán)境的變化，分析公司內(nèi)部資源能力，為公司高層提供決策支持實施各部門的業(yè)績考核按照公司高管層的意見作修改；和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié)：代表職能缺失 233。 通過年度計劃分解和預算編制流程分析，透視價值（財務）、實物預期的產(chǎn)生過程以及相關(guān)部門職責的劃分。印章管理167。市場營銷目前的組織管理體系對于第三層戰(zhàn)略難以有效支撐管理地位 營銷模式 組織特征 人員選擇 激勵方式 考核預期的組織管理體系 決策層關(guān)注 市場與通路項目團隊管理、扁平化 市場招聘 市場定價 業(yè)績和市場目前現(xiàn)狀 決策層關(guān)注并授權(quán) 市場與通路 一個人具體在負責市場部一位副部長＋各地臨時充實的員工根據(jù)內(nèi)部平衡定價，很難留住人才沒有考核，或者是按照公司內(nèi)部考核鞏固煙、威區(qū)域市場，做第一品牌遞延式拓展山東遼寧市場，力爭品牌前三位開拓高端產(chǎn)品市場，樹立一個全國知名品牌第一層面第二層面第三層面價值時間黑生市場和品牌的開拓是公司的戰(zhàn)略制高點，黑生市場的開發(fā)需要專業(yè)化的隊伍。 市場資訊的收集整理分析231。合同條款與納稅事項研究232。選擇低稅賦232。 分公司票據(jù)核對216。一廠會計報表匯總216。 制定財務政策216。 貨款回收，收支兩條線管理216。 公司預算規(guī)范和流程制訂 預算匯總 按月上報預算執(zhí)行情況216。 人員晉升基本上沒有標準和制度，主要是領(lǐng)導的主管感受，嚴重影響了員工的積極性從人力資源管理的內(nèi)容看，人力資源管理停留在傳統(tǒng)人事管理的階段管理價值 管理活動 管理地位 管理焦點 部門性質(zhì) 管理職能傳統(tǒng)人事管理 成本 被動反應型 執(zhí)行層 以事為中心非生產(chǎn) 、非效益部門 進人、管人、出人現(xiàn)代人力資源管理 資源 主動開發(fā)型 決策層 以人為中心直接帶來 效益和效率的部門工作設(shè)計、招聘、合理配置和使用、開發(fā)保養(yǎng)、協(xié)調(diào)工作關(guān)系等p 管理價值上，把人作為成本而不是資源管理p 管理活動中，較少主動開發(fā)員工的能力，員工根據(jù)指令被動反映p 從管理者的地位看，公司決策層沒有太多關(guān)注，主要是公司的職能部門（分散）管理p從管理焦點看，關(guān)注的是事而很少是人p對管理的部門看法，認為是非產(chǎn)生效益的部門p管理的職能，主要是招人、管理人、退人這樣的人力資源管理不能有效支撐公司發(fā)展戰(zhàn)略現(xiàn)象 缺失職能 結(jié)果1. 沿用人事管理，實際上沒有人力資源規(guī)劃，且 a流動率低，所以招聘的隨意性很大散在多個部門，沒有一個部門作為核心進行人力資源集約化管理套國企體系，一直沒變，且平均主義嚴重，就是大鍋飯 不能強化人力資源規(guī)劃與培訓，不能提高銷售隊伍素質(zhì)，從而不能有效支撐戰(zhàn)略第二、第三層次不完善職能 不能有效留住人才、激勵人，從而不能提供充足人才支撐，難以有效支撐戰(zhàn)略第一、第二、第三層次財務管理的主要模式?jīng)Q策支持數(shù)據(jù)捕捉和確認財務系統(tǒng)和流程改進 風險管理財務運營管理財務控制 /服從232。 各職能部門按照部門分工、授權(quán)、橫向溝通等管理制度的約定實現(xiàn)其管理職能。 橫向上，職能層有 17個，既包括諸如市場部、財務部這樣的與公司戰(zhàn)略密切相關(guān)的部門，也包括清欠辦、車隊這樣的關(guān)聯(lián)度不強的部門；233。組織適應這樣的調(diào)整，逐步發(fā)展成較完善的市場營銷體系。目錄q 公司戰(zhàn)略梳理q 管理模式診斷q 管理職能診斷q 關(guān)鍵流程診斷q 部門內(nèi)部診斷企業(yè)的戰(zhàn)略重點是與價值鏈過程密切相關(guān)的企業(yè)發(fā)戰(zhàn)略企業(yè)戰(zhàn)略價值鏈模型市場營銷 物流 設(shè)計、生產(chǎn) 服務財務管理：采購管理：人力資源管理：零部件、標準件、原材料、輔料采購，項目外委，合同管理規(guī)劃、職業(yè)生涯發(fā)展、招聘、培訓、考核、激勵會計核算、稅務保險、計劃預算、資金管理、外派財務機構(gòu)管理其他管理： .. .. .. .. ..n 收集市場業(yè)務信息n 組織市場營銷活動n 經(jīng)銷商關(guān)系n 產(chǎn)品、品牌n 訂單處理n 運輸n 倉儲n 分包計劃n 送貨計劃n 產(chǎn)品設(shè)計、開發(fā)n 生產(chǎn)計劃管理n 質(zhì)量控制n 庫存控制n 設(shè)備管理n 交付n 售后培訓n 故障診斷排除n 維修人員利潤效率直接價值創(chuàng)造活動輔助活動直接價值創(chuàng)造活動 是企業(yè)價值創(chuàng)造的核心，是向用戶提供產(chǎn)品和服務所必須完成的的活動，其著眼點是效益（利潤）。目前基本形成了運作有效的營銷架構(gòu)和很強的當?shù)厥袌隹刂颇芰?999－ 2023年 根據(jù)市場需要，引入純生產(chǎn)品。 在市場和生產(chǎn)管理職能不斷完善的同時 ， 組織和人力資源管理的職能已不適應發(fā)展戰(zhàn)略，成為公司核心能力實現(xiàn)的短板，組織需要再次調(diào)整以適應。公司初步形成了的集體領(lǐng)導、分工管理的決策體系；233。 結(jié)論：這種不完善是 a與同行相比管理水平相對較低的重要原因管理費用 /銷售收入指標分析方法 注釋u 比較指標：管理費用 /銷售收入u 高的管理費用比率反應了公司內(nèi)部組織管理水平較低u a的組織管理效率不僅遠遠低于年產(chǎn)量 40萬噸的惠泉啤酒，即使與管理龐大產(chǎn)業(yè)公司的青島啤酒和燕京啤酒相比也有不小的差距資料來源：上市公司 2023年報目錄q 公司戰(zhàn)略梳理q 管理模式診斷q 管理職能診斷 人力資源管理 財務管理 市場營銷管理 戰(zhàn)略管理 行政管理q 關(guān)鍵流程診斷q 部門內(nèi)部診斷公司發(fā)展戰(zhàn)略需要匹配的職能要素鞏固煙、威區(qū)域市場，做第一品牌遞延式拓展山東遼寧市場，力爭品牌前三位開拓高端產(chǎn)品市場，樹立一個全國知名品牌第一層面第二層面第三層面價值時間以提高品牌知名度為導向，拓展市場占有率，培育新的產(chǎn)品 ，為企業(yè)提供充足資金資源，尋找新的發(fā)展機會1，強化產(chǎn)品服務，提高客戶忠誠度 ，降低成本與費用化，提高管理效率?關(guān)鍵成功因素強化人力資源規(guī)劃與培訓，提高銷售隊伍素質(zhì)，提供充足人才支撐尋求新的產(chǎn)品運作模式，提供足夠人才支撐? 評估標準? 所需人才利潤、費用 /收入率、市場占有率利潤、費用 /收入率、市場占有率投資收益率已有人才的穩(wěn)定員工士氣的保持公司目前的人力資源管理分散人力資源部 營銷管理部 一廠辦公室 二廠勞資科人力資源規(guī)劃 負責規(guī)劃但基本上沒有做招聘、培訓、人員開發(fā)根據(jù)需要隨機招聘統(tǒng)一組織了一些培訓臨時工招聘本部員工業(yè)務培訓臨時工招聘本廠員工業(yè)務培訓、晉升、任免臨時工招聘本廠員工業(yè)務培訓晉升、任免薪酬管理 擬定公司工資、獎金的分配辦法 機關(guān)人員公司發(fā)放工資自己審核自己發(fā)放，福利管理工資自己審核自己發(fā)放，福利管理工資自己審核自己發(fā)放，福利管理績效考核管理 公司機關(guān)員工考核目前流于形式營銷本部和派出機構(gòu)的績效考核員工考核、獎懲 員工考核、末尾淘汰考核人事勞動合同管理干部管理、勞動合同、紀律、人員調(diào)配等本部人士考察、人員調(diào)動，合同管理人事管理、人員調(diào)動、合同管理、考勤人事管理（生老病死）、員工合同管理N/A N/A N/A232。預算管理167。 收支兩條線管理