某上市公司內(nèi)部管理使用財(cái)務(wù)分析報(bào)告-文庫吧在線文庫
【正文】 本結(jié)合本公司實(shí)際情況對(duì)職位說明書進(jìn)行修訂。 二、員工績效評(píng)價(jià)準(zhǔn)備工作的開展[請(qǐng)查華新網(wǎng) ]5/7/2023 9華新水泥三、 eHR實(shí)施情況總部職能部門工資模塊已上線；已完成基本人事數(shù)據(jù)導(dǎo)入的分支公司正著手工資模塊上線；技術(shù)工程公司、黃石公司、武鋼公司、岳陽公司、金貓公司須待基本人事數(shù)據(jù)導(dǎo)入后方能進(jìn)行工資模塊工作。在這收獲的季節(jié)里，公司發(fā)展戰(zhàn)線喜事連連，果實(shí)累累，為這迷人的季節(jié)平添了幾分喜氣。2，云南項(xiàng)目在土地征用、礦權(quán)辦理及項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)控制上均存在較大的問題，嚴(yán)重影響項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度；167。 四、完成武穴公司、西藏公司預(yù)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)及恩施公司峻工決算工作。同比上年同期下降 。 3季度，水泥價(jià)格仍在歷史低位徘徊，僅低端產(chǎn)品價(jià)格略有回升 ,平均價(jià)格僅為 /噸。 19月份，干法熟料產(chǎn)量比重的提高，使熟料平均成本總體呈下降態(tài)勢(shì)。5/7/2023 23華新水泥q公司財(cái)務(wù)狀況 應(yīng)收帳款216。黃石公司產(chǎn)成品較年初上升 629萬元 ,發(fā)出商品未結(jié)算量大 .5/7/2023 25華新水泥q公司財(cái)務(wù)狀況 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量216。216。 3季度，金貓、黃石、南通、岳陽 4家公司繼續(xù)虧損，除南通月虧損額較上半年月均減少外，其他 3家公司月虧損較上半年繼續(xù)擴(kuò)大。 三費(fèi)占比超預(yù)算達(dá) . 水泥價(jià)格在 5,6兩月小有沖高后再度下行 . 196元 /噸左右 ,比預(yù)算低 38元 /噸 ,比去年同期低 82元 /噸以上 . 應(yīng)收帳款明顯上升，凈資產(chǎn)下降幅度大 .公司經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量不足 ,公司運(yùn)行資金嚴(yán)重短缺 .216。熟料、水泥成本均僅次于西藏、金貓。 四、產(chǎn)品售價(jià)低位下滑。216。216。 三、貨款回籠極不理想，應(yīng)收帳款上升過快，超出銀行貸款總額，已危及公司生產(chǎn)經(jīng)營。 新建公司持續(xù)虧損，主要是區(qū)域售價(jià)嚴(yán)重偏低。 四、三費(fèi)占比完成預(yù)算目標(biāo)。熟料的銷售工作。完成廠址的選擇和合作協(xié)議的調(diào)整談判工作。確定項(xiàng)目廠址，開展與光山縣政府的合作談判工作。2023年年內(nèi)襄樊 4000TPD熟料生產(chǎn)線項(xiàng)目建成 。10月份窯線主體工程交付安裝，水泥粉磨系統(tǒng)主體結(jié)構(gòu)部分施工， 110KV變電站主體結(jié)構(gòu)施工； q陽新二期項(xiàng)目167。配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行年報(bào)預(yù)審現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作。252。5/7/2023 45華新水泥。252。252。年內(nèi)具備土建開工條件。工程項(xiàng)目的技術(shù)資料的整理及移交，辦理完所有項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收和工程決算工作。167。完成規(guī)劃的審批工作。 為新基地投產(chǎn)儲(chǔ)備人才。湖南地區(qū) 要加強(qiáng)與同行的協(xié)調(diào)和協(xié)作，力爭(zhēng)價(jià)格進(jìn)一步提升。 二、生產(chǎn)經(jīng)營穩(wěn)步發(fā)展，管理效果顯著。 一、轉(zhuǎn)入正式生產(chǎn)，顯示出較好的盈利狀況216。 一、生產(chǎn)完成計(jì)劃，成本持續(xù)下降，并處全集團(tuán)最優(yōu)水平，但較預(yù)算仍有明顯差異，尚有潛力。216。216。 二、電耗在熟料系數(shù)從 7月的 %下降到 %的情況下綜合電力消耗上升 . 79月分別為 、 、 /. 三、修理費(fèi)、機(jī)物料消耗、資源稅、采準(zhǔn)費(fèi)增加，影響變動(dòng)制造費(fèi)用噸含量達(dá)到 /噸，超預(yù)算 /噸，其中修理費(fèi) +機(jī)物耗噸含量 /噸，超預(yù)算 /噸。 在煤炭質(zhì)量同比去年有所改善的情況下 ,4,5號(hào)窯的實(shí)物煤消耗不降反升 ,使得公司燃料成本上升 .電力價(jià)格 9月份升至 /，僅次于金貓。 公司 7號(hào)窯生產(chǎn)效率高，產(chǎn)量完成預(yù)算進(jìn)度。恩施持續(xù)增長，陽新下滑明顯。5/7/2023 26華新水泥q分子公司比較 財(cái)務(wù)成果 （ 7家盈利公司 ）216。應(yīng)收帳款的大幅上升嚴(yán)重遏制了公司經(jīng)營現(xiàn)金流，也增加公司財(cái)務(wù)費(fèi)用 580萬元。電力漲價(jià)的影響增大，電耗有所降低，綜合影響水泥單位成本上升 /噸。 3季度，由于部分基地生產(chǎn)效率下滑、固定成本攤薄受限，消耗及變動(dòng)制造費(fèi)用上升，熟料質(zhì)量波動(dòng)導(dǎo)致混合材摻量下降等原因，影響水泥平均成本明顯反彈 ,且均未完成預(yù)算。216。 財(cái)務(wù)工作5/7/2023 14華新水泥存在的問題q一些公司虧損嚴(yán)重 ,甚至低于成本運(yùn)行 .q公司經(jīng)營活動(dòng)凈現(xiàn)流萎縮 .q成本居高不下 .5/7/2023 15華新水泥q公司財(cái)務(wù)狀況 主營收入、 EBITDA及 EBITDA%216。以上項(xiàng)目的問題應(yīng)引以為訓(xùn)，在今后的項(xiàng)目實(shí)施過程中盡力避免。5/7/2023 12華新水泥存在的問題與不足部分項(xiàng)目的進(jìn)度與公司年度項(xiàng)目管理會(huì)議的目標(biāo)相去甚遠(yuǎn)，以襄樊、云南、武漢等項(xiàng)目表現(xiàn)最為突出，盡管導(dǎo)致項(xiàng)目延遲的原因各有不同，但公司內(nèi)部在項(xiàng)目管理、前期工作準(zhǔn)備上存在一些問題，應(yīng)引起各單位高度重視。為保證 eHR系統(tǒng)年內(nèi)完成并實(shí)施，各分支公司應(yīng)做到如下幾點(diǎn)：因 eHR系統(tǒng)績效評(píng)價(jià)模塊設(shè)置尚無法達(dá)到公司目前績效評(píng)價(jià)方
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1