【正文】 主管財務(wù)副總核批； 請購金額預(yù)估在 50 萬以上，由總經(jīng)理核決； 其他設(shè)備及物資審批權(quán)限參照“裝飾性材料” （三）進出口部門在接到各部門請購單及材料物資實需單后，應(yīng)當(dāng)負責(zé)檢查 請購書上申請項目是否與計劃相符，各明細項目是否填列齊全。 比質(zhì)比價采購 買方市場條件下，單位工程采購小組通常要選擇三家以上的供應(yīng)商，就質(zhì)量、價格、供貨期進行對比分析，在符合采購物資質(zhì)量標準的前提下，選擇價格最低的供應(yīng)商。 負責(zé)對采購項目的相關(guān)資料進行分析及審議，一般包括進出口部門、項目部門、生產(chǎn)部門、紀檢部門、財務(wù)部門。 招標采購 詳見“招標文件范本” 定價采購 在預(yù)算時，直接指定該種類的采購方式。 3）自行估價：自己成立估價小組，由采購、技術(shù)人員、財務(wù)人員組成，估出符合品質(zhì)要求的、較為準確的低價資料。要將價格同過去的標準或市場平均價格相對照，以保證訂單價格的合理性。 采購 設(shè)備是一項重要、嚴肅的工作，各級人員必須高度重視，以嚴肅的態(tài)度進行此項工作。 設(shè)備引進項目由項目部提出，然后交引進小組審定，報公司總經(jīng)理批準后，由引進小組組織有關(guān)人員進行項目的招標和談判。 1對于違反上述規(guī)定者，視情節(jié)輕重，給與相應(yīng)的處分；觸犯刑律的，交司法 機關(guān)追究其刑事責(zé)任。對質(zhì)量檢驗控制可以從以下兩個方面著手： （ 1）采用“封閉式”檢驗法，保證檢驗報告的真實性。 （ 3）數(shù)量和質(zhì)量確認無誤后，收料員填制收貨單（入庫單）收料單必須由驗收員和收料員共同簽字，以明確驗收和入庫的責(zé)任。 三、收貨單格式 一式四聯(lián)，第一聯(lián)留給生產(chǎn)部，第二聯(lián)存進出口部，第三聯(lián)存財務(wù)部，第四聯(lián)存收貨部門。 財務(wù)部門應(yīng)將收到的購貨發(fā)票、驗收證明、結(jié)算憑證與購貨訂單、購貨合同等進 行復(fù)核，檢查其真實性、合法性、合規(guī)性、完整性和正確性。定期對預(yù)付定金、預(yù)付貨款與供應(yīng)商進行核對，如有不符應(yīng)查明原因，及時處理。財會部門的稽核、出納人員對于經(jīng)審核完全符合真實性、完整性、 合法性要求的采購發(fā)票、請購單、訂購單、驗收單等相關(guān)憑證內(nèi)容才能付款。項目實施后，各項目部在國外施工時，提請的物資采購單，必須符合明細表所列的物資范圍。 預(yù)算計劃內(nèi)允許在國外購買的設(shè)備 由項目部提交經(jīng)項目經(jīng)理簽字的國外采購請購單，通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)發(fā)送到生產(chǎn)部和財務(wù)部，生產(chǎn)部門對請購單所列設(shè)備是否屬預(yù)算項目及額度進行審核，審核通過后轉(zhuǎn)給生產(chǎn)副總和財務(wù)副總（授權(quán)范圍內(nèi)），批準后轉(zhuǎn)給財務(wù)部。 5）進出口部門事后，須對項目部提供的供應(yīng)商進行常規(guī)的審核，并補足一家以上的供應(yīng)商計入數(shù)據(jù)庫。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 提交上級領(lǐng)導(dǎo)審查。 日常生活采購 1）請購單 2）購物發(fā)票及其他原始憑證 3）財務(wù)部門應(yīng)將請購單上的明細項目與預(yù)算進行核對，并參照預(yù)先制定的每日生活標準進行審批。應(yīng)包括如下內(nèi)容： 定貨日期 。若干天之后，采購員應(yīng)向供貨商發(fā)送一份書面的采購訂單。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 第九章、機關(guān)部門采購流程 一、 機關(guān)部門采購制度 機關(guān)部室采購物品要嚴格按照國際公司的采購制度和流程進行，填寫國際公司統(tǒng)一的機關(guān)請購單和訂購單。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 二、 機關(guān)部門采購流程圖 執(zhí)行日期 機關(guān)部門采購流程 項目編制人 計劃編制人 修改日期 批 準 審核 流程 執(zhí)行部門 執(zhí)行崗位及人員 權(quán)責(zé)及說明 相關(guān)記錄 詢價，填寫《機關(guān)部門請購單》 申請部門 申請人 填寫《機關(guān)部門請購單》 部門主任審核 申請部門 主任 初步審核 簽字 書記審核 書記 書記 對物品的價格、數(shù)量等全面審核 簽字 國際公司總經(jīng)理審批 國際公司總經(jīng)理 國際公司總經(jīng)理 審核批準 簽字 根據(jù)批準的請購單，綜合部填寫《機關(guān)部門訂購單》 綜合部 經(jīng)辦人 填寫訂購單 綜合部主任審核 綜合部 綜合部主任 初步審核 簽字 書記審核 書記 書記 對物品的價格、數(shù)量等全面審核 簽字 國際公司總經(jīng) 理審批 國際公司總經(jīng)理 國際公司總經(jīng)理 審核批準 簽字 根據(jù)訂購單采購 綜合部 經(jīng)辦人 采購 請購單、訂購單存檔 財務(wù)部 , 綜合部 經(jīng)辦人 財務(wù)、綜合部存檔 附表一：國際公司機關(guān)部門請購單 附表二：國際公司機關(guān)部門訂購單 HGFHFK KHJKGHLH。 采購人員要經(jīng)常的收集市場相關(guān)信息，發(fā)展?jié)撛诘慕?jīng)銷商并加強對目前和未來供需狀況的了解，并從質(zhì)量、服務(wù)、費用和能力方面對經(jīng)銷商加以分析和評估，及時充實更新經(jīng)銷商名單。如果沒有報價書，則指定代理人應(yīng)在請購單上注明口頭向供貨商詢到的價 格。數(shù)量 。 基本物資的供貨商必須符合“供貨商預(yù)審資格”。每天早晨由施工員指定上崗民工數(shù)，指定的人數(shù)應(yīng)與用工計劃基本吻合，一天中視具體情況增加民工上崗。預(yù)算部門和進出口部門據(jù)此掌握和控制燃料的耗用進度和價格情況。 付款通知單 付款通知單編號： 項目部 日期： 年 月 日 用途 預(yù)算內(nèi) 預(yù)算外 申請金額 批準金額 批準人 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 財務(wù)部主任 請購單編號 預(yù)算外的設(shè)備采購 預(yù)算外采購必須經(jīng)公司總經(jīng)理批準。（參考格式如下頁） 勞動力工資標準對比分析表 勞動力類別（專家） 項目 國內(nèi) 國外（國家及地區(qū)） 差異 備注 每天法定工作小時數(shù) 每小時工資標準 元 \單位工作量 當(dāng)日超過法定工作時間補償標準 法定休假日工資補償標準 個人所的稅 工傷補償標準 其他特殊用工習(xí)慣及法規(guī) HGFHFK KHJKGHLH。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 第七章 國外采購 一、目標 在保障資金安全 、資產(chǎn)安全的前提下，以較低的成本支出最大限度地滿足國外施工項目的資產(chǎn)和物資的需要。如應(yīng)該開據(jù)的增值稅發(fā)票是否開據(jù)了普通發(fā)票，應(yīng)該開具發(fā)票的是否開立收據(jù)等。 HGFHFK KHJKGHLH。健全有效的采購付款內(nèi)部會計控制制度應(yīng)包括以下內(nèi)容。對 于直接由使用者接受的商品，控制程序就應(yīng)規(guī)定由使用者根據(jù)其提出的請購單和供應(yīng)商的發(fā)票來填制收貨報告單，并由部門主管簽字，使用部門直接填制領(lǐng)料單后加以使用。取樣必須由專業(yè)人員操作，杜絕供應(yīng)人員送樣品、倉庫人員取樣品的現(xiàn)象；取樣必須遵守規(guī)定標準，樣品要具HGFHFK KHJKGHLH。 收貨部門可通過點計、過磅或測量等方法來檢查收到貨物的實際數(shù)量。記錄資料必須妥善保存。 采購工作必須根據(jù)公司制定的發(fā)展規(guī)劃和工程項目的合同額度，結(jié)合公司實際情況有計劃地進行。 按單位審批權(quán)限的規(guī)定，不同的訂單有不同的管理層批準；合同的特殊條款必須由專門的律師或法律顧問把關(guān)，以保證沒有重大紕漏。 （ 3）訂單向供應(yīng)商發(fā)出前，必須有專人檢查該訂單是否有授權(quán)人簽字，是否有經(jīng)批準后的請購單。 辦公用品、低值易耗品 詢價采購 采購人員選取信用可靠的廠商 將采購條件講明，并詢問價格或寄詢價單請對方報價，比較后進行采購。包括： 基本情況 生產(chǎn)能力 技術(shù)水平 質(zhì)量認證 價格標準 售后服務(wù) 付款條件 （ 5）會議決議及記錄 評審會議產(chǎn)生的決議由進出口部負責(zé)記錄并落實執(zhí)行，會議記錄由參會人員簽字生效，并由進出口部保管。國際公司對 大型 設(shè)備、交通工具采用此方式。 檢查物品使用和勞務(wù)接受部門的負責(zé)人是否在請購單上簽字同意。首先應(yīng)設(shè)置專業(yè)的計劃預(yù)算管理部門執(zhí)行計劃、預(yù)算的職能。 各項目部在提交請購單時，如是計劃內(nèi)采購，其參閱經(jīng)國際公司預(yù)算管理委員會核準的“材料、設(shè)備實需統(tǒng)計表”。 在“請購單”上簽字 總經(jīng)理 總經(jīng)理 計劃外 緊急采購 重大事項 在“請購單”上簽字 財務(wù)部 財務(wù)部主任 根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)簽字下達付款通知單。 在報銷單上簽字（見“授權(quán)額度表”） 總經(jīng)理 總經(jīng)理 總經(jīng)理： ①計劃外采購 ②緊急采購（ 20 萬元以上） ③重大事項采購（ 50 萬元以上） 緊急采購訂單 財務(wù)部 財務(wù)部主任 出納員 財務(wù)部主任負責(zé)核實領(lǐng)導(dǎo)簽字 指令出納員付款 生產(chǎn)部報送驗收單 進出口部 報送已審核的發(fā)票和訂單 財務(wù)部稽核人員 財務(wù)部主任 總經(jīng)理 主管財務(wù)的副總或總經(jīng)理 財務(wù)部 HGFHFK KHJKGHLH。 項目部 經(jīng)手人 復(fù)核人 填制收貨單 填制固定資產(chǎn)卡片 “收貨單“格式見附件二 “接收單簽字” 供應(yīng)商將貨物運到接收地 生產(chǎn)部門 核對單據(jù) 核對數(shù)量 檢查質(zhì)量 填制驗收單 財務(wù)部 項目部 進出口部 項目部最終接收資產(chǎn) HGFHFK KHJKGHLH。 對訂單所列物資價格進行審核。 詢價結(jié)果以書面形式記錄 進出口部 進出口部主任 采購員報送的詢價結(jié)果予以審核，初步確定若干家供應(yīng)商。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 附件一： 請購單 請購單編號 ： 日期： 年 月 日 申請人 申請日期 項目部 /部門 幣 種 資產(chǎn)名稱： 序號 設(shè)備名稱 單位 規(guī)格型號 單價 數(shù)量 估計金額 需求日期 備注 預(yù)算內(nèi)： 是 □ 否 □ 合計 推薦供應(yīng)商： 運至： 采購原因 /說明： 備注： 總經(jīng)理 主管財務(wù)副總 主管生產(chǎn)副總 紀檢部門 生產(chǎn)部主 任 進出口部主任 申購部門負責(zé)人 注：請購單一式四聯(lián) 第一聯(lián)項目部 第二聯(lián)進出口部 第三聯(lián)財務(wù)部 第四聯(lián)生產(chǎn)部 HGFHFK KHJKGHLH。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 附件一： 原材料計劃（預(yù)算）實需統(tǒng)計表 項目部： 年 月 日 序號 計劃數(shù)（預(yù)算） 國內(nèi) 采購 國外 采購 備注 材料名稱 單位 規(guī)格 數(shù)量 單價 金額