【正文】 主管財(cái)務(wù)副總核批； 請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在 50 萬(wàn)以上，由總經(jīng)理核決； 其他設(shè)備及物資審批權(quán)限參照“裝飾性材料” （三）進(jìn)出口部門在接到各部門請(qǐng)購(gòu)單及材料物資實(shí)需單后，應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)檢查 請(qǐng)購(gòu)書上申請(qǐng)項(xiàng)目是否與計(jì)劃相符，各明細(xì)項(xiàng)目是否填列齊全。 比質(zhì)比價(jià)采購(gòu) 買方市場(chǎng)條件下，單位工程采購(gòu)小組通常要選擇三家以上的供應(yīng)商，就質(zhì)量、價(jià)格、供貨期進(jìn)行對(duì)比分析，在符合采購(gòu)物資質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，選擇價(jià)格最低的供應(yīng)商。 負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的相關(guān)資料進(jìn)行分析及審議，一般包括進(jìn)出口部門、項(xiàng)目部門、生產(chǎn)部門、紀(jì)檢部門、財(cái)務(wù)部門。 招標(biāo)采購(gòu) 詳見“招標(biāo)文件范本” 定價(jià)采購(gòu) 在預(yù)算時(shí)，直接指定該種類的采購(gòu)方式。 3）自行估價(jià)：自己成立估價(jià)小組，由采購(gòu)、技術(shù)人員、財(cái)務(wù)人員組成，估出符合品質(zhì)要求的、較為準(zhǔn)確的低價(jià)資料。要將價(jià)格同過(guò)去的標(biāo)準(zhǔn)或市場(chǎng)平均價(jià)格相對(duì)照，以保證訂單價(jià)格的合理性。 采購(gòu) 設(shè)備是一項(xiàng)重要、嚴(yán)肅的工作，各級(jí)人員必須高度重視，以嚴(yán)肅的態(tài)度進(jìn)行此項(xiàng)工作。 設(shè)備引進(jìn)項(xiàng)目由項(xiàng)目部提出，然后交引進(jìn)小組審定，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由引進(jìn)小組組織有關(guān)人員進(jìn)行項(xiàng)目的招標(biāo)和談判。 1對(duì)于違反上述規(guī)定者，視情節(jié)輕重，給與相應(yīng)的處分；觸犯刑律的，交司法 機(jī)關(guān)追究其刑事責(zé)任。對(duì)質(zhì)量檢驗(yàn)控制可以從以下兩個(gè)方面著手： （ 1）采用“封閉式”檢驗(yàn)法，保證檢驗(yàn)報(bào)告的真實(shí)性。 （ 3）數(shù)量和質(zhì)量確認(rèn)無(wú)誤后，收料員填制收貨單（入庫(kù)單）收料單必須由驗(yàn)收員和收料員共同簽字，以明確驗(yàn)收和入庫(kù)的責(zé)任。 三、收貨單格式 一式四聯(lián)，第一聯(lián)留給生產(chǎn)部，第二聯(lián)存進(jìn)出口部，第三聯(lián)存財(cái)務(wù)部，第四聯(lián)存收貨部門。 財(cái)務(wù)部門應(yīng)將收到的購(gòu)貨發(fā)票、驗(yàn)收證明、結(jié)算憑證與購(gòu)貨訂單、購(gòu)貨合同等進(jìn) 行復(fù)核，檢查其真實(shí)性、合法性、合規(guī)性、完整性和正確性。定期對(duì)預(yù)付定金、預(yù)付貨款與供應(yīng)商進(jìn)行核對(duì)，如有不符應(yīng)查明原因，及時(shí)處理。財(cái)會(huì)部門的稽核、出納人員對(duì)于經(jīng)審核完全符合真實(shí)性、完整性、 合法性要求的采購(gòu)發(fā)票、請(qǐng)購(gòu)單、訂購(gòu)單、驗(yàn)收單等相關(guān)憑證內(nèi)容才能付款。項(xiàng)目實(shí)施后，各項(xiàng)目部在國(guó)外施工時(shí)，提請(qǐng)的物資采購(gòu)單，必須符合明細(xì)表所列的物資范圍。 預(yù)算計(jì)劃內(nèi)允許在國(guó)外購(gòu)買的設(shè)備 由項(xiàng)目部提交經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽字的國(guó)外采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)單，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)發(fā)送到生產(chǎn)部和財(cái)務(wù)部，生產(chǎn)部門對(duì)請(qǐng)購(gòu)單所列設(shè)備是否屬預(yù)算項(xiàng)目及額度進(jìn)行審核，審核通過(guò)后轉(zhuǎn)給生產(chǎn)副總和財(cái)務(wù)副總（授權(quán)范圍內(nèi)），批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)給財(cái)務(wù)部。 5）進(jìn)出口部門事后，須對(duì)項(xiàng)目部提供的供應(yīng)商進(jìn)行常規(guī)的審核，并補(bǔ)足一家以上的供應(yīng)商計(jì)入數(shù)據(jù)庫(kù)。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 提交上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審查。 日常生活采購(gòu) 1）請(qǐng)購(gòu)單 2）購(gòu)物發(fā)票及其他原始憑證 3）財(cái)務(wù)部門應(yīng)將請(qǐng)購(gòu)單上的明細(xì)項(xiàng)目與預(yù)算進(jìn)行核對(duì)，并參照預(yù)先制定的每日生活標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審批。應(yīng)包括如下內(nèi)容： 定貨日期 。若干天之后，采購(gòu)員應(yīng)向供貨商發(fā)送一份書面的采購(gòu)訂單。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 第九章、機(jī)關(guān)部門采購(gòu)流程 一、 機(jī)關(guān)部門采購(gòu)制度 機(jī)關(guān)部室采購(gòu)物品要嚴(yán)格按照國(guó)際公司的采購(gòu)制度和流程進(jìn)行，填寫國(guó)際公司統(tǒng)一的機(jī)關(guān)請(qǐng)購(gòu)單和訂購(gòu)單。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 二、 機(jī)關(guān)部門采購(gòu)流程圖 執(zhí)行日期 機(jī)關(guān)部門采購(gòu)流程 項(xiàng)目編制人 計(jì)劃編制人 修改日期 批 準(zhǔn) 審核 流程 執(zhí)行部門 執(zhí)行崗位及人員 權(quán)責(zé)及說(shuō)明 相關(guān)記錄 詢價(jià)，填寫《機(jī)關(guān)部門請(qǐng)購(gòu)單》 申請(qǐng)部門 申請(qǐng)人 填寫《機(jī)關(guān)部門請(qǐng)購(gòu)單》 部門主任審核 申請(qǐng)部門 主任 初步審核 簽字 書記審核 書記 書記 對(duì)物品的價(jià)格、數(shù)量等全面審核 簽字 國(guó)際公司總經(jīng)理審批 國(guó)際公司總經(jīng)理 國(guó)際公司總經(jīng)理 審核批準(zhǔn) 簽字 根據(jù)批準(zhǔn)的請(qǐng)購(gòu)單，綜合部填寫《機(jī)關(guān)部門訂購(gòu)單》 綜合部 經(jīng)辦人 填寫訂購(gòu)單 綜合部主任審核 綜合部 綜合部主任 初步審核 簽字 書記審核 書記 書記 對(duì)物品的價(jià)格、數(shù)量等全面審核 簽字 國(guó)際公司總經(jīng) 理審批 國(guó)際公司總經(jīng)理 國(guó)際公司總經(jīng)理 審核批準(zhǔn) 簽字 根據(jù)訂購(gòu)單采購(gòu) 綜合部 經(jīng)辦人 采購(gòu) 請(qǐng)購(gòu)單、訂購(gòu)單存檔 財(cái)務(wù)部 , 綜合部 經(jīng)辦人 財(cái)務(wù)、綜合部存檔 附表一：國(guó)際公司機(jī)關(guān)部門請(qǐng)購(gòu)單 附表二：國(guó)際公司機(jī)關(guān)部門訂購(gòu)單 HGFHFK KHJKGHLH。 采購(gòu)人員要經(jīng)常的收集市場(chǎng)相關(guān)信息，發(fā)展?jié)撛诘慕?jīng)銷商并加強(qiáng)對(duì)目前和未來(lái)供需狀況的了解，并從質(zhì)量、服務(wù)、費(fèi)用和能力方面對(duì)經(jīng)銷商加以分析和評(píng)估，及時(shí)充實(shí)更新經(jīng)銷商名單。如果沒(méi)有報(bào)價(jià)書，則指定代理人應(yīng)在請(qǐng)購(gòu)單上注明口頭向供貨商詢到的價(jià) 格。數(shù)量 。 基本物資的供貨商必須符合“供貨商預(yù)審資格”。每天早晨由施工員指定上崗民工數(shù)，指定的人數(shù)應(yīng)與用工計(jì)劃基本吻合，一天中視具體情況增加民工上崗。預(yù)算部門和進(jìn)出口部門據(jù)此掌握和控制燃料的耗用進(jìn)度和價(jià)格情況。 付款通知單 付款通知單編號(hào)： 項(xiàng)目部 日期： 年 月 日 用途 預(yù)算內(nèi) 預(yù)算外 申請(qǐng)金額 批準(zhǔn)金額 批準(zhǔn)人 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部主任 請(qǐng)購(gòu)單編號(hào) 預(yù)算外的設(shè)備采購(gòu) 預(yù)算外采購(gòu)必須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。（參考格式如下頁(yè)） 勞動(dòng)力工資標(biāo)準(zhǔn)對(duì)比分析表 勞動(dòng)力類別（專家） 項(xiàng)目 國(guó)內(nèi) 國(guó)外（國(guó)家及地區(qū)） 差異 備注 每天法定工作小時(shí)數(shù) 每小時(shí)工資標(biāo)準(zhǔn) 元 \單位工作量 當(dāng)日超過(guò)法定工作時(shí)間補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn) 法定休假日工資補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn) 個(gè)人所的稅 工傷補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn) 其他特殊用工習(xí)慣及法規(guī) HGFHFK KHJKGHLH。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 第七章 國(guó)外采購(gòu) 一、目標(biāo) 在保障資金安全 、資產(chǎn)安全的前提下，以較低的成本支出最大限度地滿足國(guó)外施工項(xiàng)目的資產(chǎn)和物資的需要。如應(yīng)該開據(jù)的增值稅發(fā)票是否開據(jù)了普通發(fā)票，應(yīng)該開具發(fā)票的是否開立收據(jù)等。 HGFHFK KHJKGHLH。健全有效的采購(gòu)付款內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度應(yīng)包括以下內(nèi)容。對(duì) 于直接由使用者接受的商品，控制程序就應(yīng)規(guī)定由使用者根據(jù)其提出的請(qǐng)購(gòu)單和供應(yīng)商的發(fā)票來(lái)填制收貨報(bào)告單，并由部門主管簽字，使用部門直接填制領(lǐng)料單后加以使用。取樣必須由專業(yè)人員操作，杜絕供應(yīng)人員送樣品、倉(cāng)庫(kù)人員取樣品的現(xiàn)象；取樣必須遵守規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，樣品要具HGFHFK KHJKGHLH。 收貨部門可通過(guò)點(diǎn)計(jì)、過(guò)磅或測(cè)量等方法來(lái)檢查收到貨物的實(shí)際數(shù)量。記錄資料必須妥善保存。 采購(gòu)工作必須根據(jù)公司制定的發(fā)展規(guī)劃和工程項(xiàng)目的合同額度，結(jié)合公司實(shí)際情況有計(jì)劃地進(jìn)行。 按單位審批權(quán)限的規(guī)定，不同的訂單有不同的管理層批準(zhǔn)；合同的特殊條款必須由專門的律師或法律顧問(wèn)把關(guān)，以保證沒(méi)有重大紕漏。 （ 3）訂單向供應(yīng)商發(fā)出前，必須有專人檢查該訂單是否有授權(quán)人簽字，是否有經(jīng)批準(zhǔn)后的請(qǐng)購(gòu)單。 辦公用品、低值易耗品 詢價(jià)采購(gòu) 采購(gòu)人員選取信用可靠的廠商 將采購(gòu)條件講明，并詢問(wèn)價(jià)格或寄詢價(jià)單請(qǐng)對(duì)方報(bào)價(jià)，比較后進(jìn)行采購(gòu)。包括： 基本情況 生產(chǎn)能力 技術(shù)水平 質(zhì)量認(rèn)證 價(jià)格標(biāo)準(zhǔn) 售后服務(wù) 付款條件 （ 5）會(huì)議決議及記錄 評(píng)審會(huì)議產(chǎn)生的決議由進(jìn)出口部負(fù)責(zé)記錄并落實(shí)執(zhí)行，會(huì)議記錄由參會(huì)人員簽字生效，并由進(jìn)出口部保管。國(guó)際公司對(duì) 大型 設(shè)備、交通工具采用此方式。 檢查物品使用和勞務(wù)接受部門的負(fù)責(zé)人是否在請(qǐng)購(gòu)單上簽字同意。首先應(yīng)設(shè)置專業(yè)的計(jì)劃預(yù)算管理部門執(zhí)行計(jì)劃、預(yù)算的職能。 各項(xiàng)目部在提交請(qǐng)購(gòu)單時(shí)，如是計(jì)劃內(nèi)采購(gòu)，其參閱經(jīng)國(guó)際公司預(yù)算管理委員會(huì)核準(zhǔn)的“材料、設(shè)備實(shí)需統(tǒng)計(jì)表”。 在“請(qǐng)購(gòu)單”上簽字 總經(jīng)理 總經(jīng)理 計(jì)劃外 緊急采購(gòu) 重大事項(xiàng) 在“請(qǐng)購(gòu)單”上簽字 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)部主任 根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)簽字下達(dá)付款通知單。 在報(bào)銷單上簽字（見“授權(quán)額度表”） 總經(jīng)理 總經(jīng)理 總經(jīng)理： ①計(jì)劃外采購(gòu) ②緊急采購(gòu)（ 20 萬(wàn)元以上） ③重大事項(xiàng)采購(gòu)（ 50 萬(wàn)元以上） 緊急采購(gòu)訂單 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)部主任 出納員 財(cái)務(wù)部主任負(fù)責(zé)核實(shí)領(lǐng)導(dǎo)簽字 指令出納員付款 生產(chǎn)部報(bào)送驗(yàn)收單 進(jìn)出口部 報(bào)送已審核的發(fā)票和訂單 財(cái)務(wù)部稽核人員 財(cái)務(wù)部主任 總經(jīng)理 主管財(cái)務(wù)的副總或總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部 HGFHFK KHJKGHLH。 項(xiàng)目部 經(jīng)手人 復(fù)核人 填制收貨單 填制固定資產(chǎn)卡片 “收貨單“格式見附件二 “接收單簽字” 供應(yīng)商將貨物運(yùn)到接收地 生產(chǎn)部門 核對(duì)單據(jù) 核對(duì)數(shù)量 檢查質(zhì)量 填制驗(yàn)收單 財(cái)務(wù)部 項(xiàng)目部 進(jìn)出口部 項(xiàng)目部最終接收資產(chǎn) HGFHFK KHJKGHLH。 對(duì)訂單所列物資價(jià)格進(jìn)行審核。 詢價(jià)結(jié)果以書面形式記錄 進(jìn)出口部 進(jìn)出口部主任 采購(gòu)員報(bào)送的詢價(jià)結(jié)果予以審核，初步確定若干家供應(yīng)商。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 附件一： 請(qǐng)購(gòu)單 請(qǐng)購(gòu)單編號(hào) ： 日期： 年 月 日 申請(qǐng)人 申請(qǐng)日期 項(xiàng)目部 /部門 幣 種 資產(chǎn)名稱： 序號(hào) 設(shè)備名稱 單位 規(guī)格型號(hào) 單價(jià) 數(shù)量 估計(jì)金額 需求日期 備注 預(yù)算內(nèi)： 是 □ 否 □ 合計(jì) 推薦供應(yīng)商： 運(yùn)至： 采購(gòu)原因 /說(shuō)明： 備注： 總經(jīng)理 主管財(cái)務(wù)副總 主管生產(chǎn)副總 紀(jì)檢部門 生產(chǎn)部主 任 進(jìn)出口部主任 申購(gòu)部門負(fù)責(zé)人 注：請(qǐng)購(gòu)單一式四聯(lián) 第一聯(lián)項(xiàng)目部 第二聯(lián)進(jìn)出口部 第三聯(lián)財(cái)務(wù)部 第四聯(lián)生產(chǎn)部 HGFHFK KHJKGHLH。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 附件一： 原材料計(jì)劃（預(yù)算）實(shí)需統(tǒng)計(jì)表 項(xiàng)目部： 年 月 日 序號(hào) 計(jì)劃數(shù)（預(yù)算） 國(guó)內(nèi) 采購(gòu) 國(guó)外 采購(gòu) 備注 材料名稱 單位 規(guī)格 數(shù)量 單價(jià) 金額