【正文】 各項扣除費用是否與結(jié)算申請單相符。 2) 工作原則 a) 經(jīng)銷商品結(jié)算應(yīng)嚴(yán)格按照經(jīng)銷合同中所規(guī)定的結(jié)算方式（預(yù)付貨款、帳期付款，其中帳期付款應(yīng)注明帳期天數(shù)）執(zhí)行結(jié)算。 注：對于企業(yè)內(nèi)部員工卡的折扣分?jǐn)偅瑧?yīng)由采購部在與供貨商簽訂合同內(nèi)注明。對于代銷商品調(diào)低進價的，采購經(jīng)理提出申請交采購部負責(zé)人審批；對于商品調(diào)高進價的，由采購經(jīng)理提出申請并提供所有有關(guān)書面文字證明，采購部負責(zé)人審核后上報營運副總經(jīng) 理審批；對于零售價、進價連動調(diào)價的如調(diào)整后毛利率低于調(diào)整前的毛利率，采購經(jīng)理上報采購部負責(zé)人審核后再提交營運副總審批，對于變化較大者，上 報總經(jīng)理審批。 2. 組織體系與職能劃分 1) 采購部根據(jù)供貨商、賣場的建議、申請，市場銷售信息變化等情況，對庫存商品進行變價、折扣提出申請，并監(jiān)督其實施。一五”消費者權(quán)益日及重大政治任務(wù)前，業(yè)務(wù)部組織實施全面檢查，并將檢查結(jié)果書面通報。 2. 監(jiān)督檢查內(nèi)容 1) 制定調(diào)整價格是否符合有關(guān)規(guī)定，有無違反規(guī)定，越權(quán)定價，擅自變更，隨意削價漲價等問題。 4) 商品的價簽通過電腦制作，商品代碼需準(zhǔn)確無誤， 并加蓋紅色號碼章、物價員章。 3. 物價帳卡內(nèi)容：編碼、品名、產(chǎn)地、規(guī)格、型號、等級、單位、零售價、日期。 3. 商品價格的調(diào)整與傳遞 見《業(yè)務(wù)流程說明》 1) 政府部門下達的調(diào)價指令必須嚴(yán)格執(zhí)行。 5. 配合人力資源部門進行物價政策、法規(guī)及有關(guān)業(yè)務(wù)技術(shù)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，加強物價紀(jì)律教育，不斷提高專業(yè)人員和從業(yè)人員的素質(zhì)，增強遵紀(jì)守法的觀念。 物價管理制度 一、 總則 物價管理是企業(yè)經(jīng)營管理的重要組成部分，為保證國家物價政策及法律、法規(guī)的貫徹落實，保持市場物價基本穩(wěn)定，增強企業(yè)競爭能力，維護國家、企業(yè)、消費者的合法權(quán)益，企業(yè)按照《 中華人 民共和國價格法》、 《 中華人民共和國價格管理條例 》、《 價格違法行為行政處罰規(guī)定》等有關(guān)法律、法規(guī) 的規(guī)定，根據(jù)企業(yè)經(jīng)營管理的需要，加強物價管理，使其真正成為貼近百姓、服務(wù)大眾、倍受顧客贊譽的商業(yè)企業(yè)。 2. 合同的變更解除程序 1) 對逾期合同，采購經(jīng)理應(yīng)以書面形式報業(yè)務(wù)部，并提出變更或終止合同的建議。 23) 合同文本背面右下角按標(biāo)的稅率粘貼印花稅票。 期限應(yīng)根據(jù)商品經(jīng)營情況，按經(jīng)銷、代銷形式寫清承付貨款的具體時間。無國家或行業(yè)強制性標(biāo)準(zhǔn)的，按雙方協(xié)商的技術(shù)條件，樣品或補充技術(shù)要求執(zhí)行。不準(zhǔn)使用簡稱或可以多種解釋的名稱。任何人不得利用合同進行違法活動，損害國家、社會和企業(yè)的利益。 3. 合同洽談機構(gòu)的職責(zé) 1) 根據(jù)企業(yè)的管理制度和法定代表人的授權(quán)，依法洽談、簽約、執(zhí)行、變更、解除合同。 2. 原價商品與削價商品要分開。 6. 大宗不動 的商品可預(yù)先盤點，零星商品可進行盤點前的點數(shù)捆包，需丈量或稱重的商品可提前過米過量記數(shù)，但正式盤點時，必須再次查看是否原數(shù)未動，進行核實后，方可填寫盤點表。 6. 財務(wù)審計部庫存會計負責(zé)處理盤點結(jié)果，出具《盤點損益報告表》，經(jīng)財務(wù)副總審批后，進行賬務(wù)處理。 商品盤點管理制度 一、 總則 商品盤點，是企業(yè)經(jīng)營活動中一項必不可少的重要工作環(huán)節(jié)。 4. 出庫要掌握先進先出的原則，易壞、易霉、易銹的商品先出，近期失效商品先出，包裝不好的商品先出，避免商品損失，出庫后一切出庫單據(jù)一律加蓋“貨已付訖章”。做到重不壓輕、慢不壓快、固不壓液、好不壓壞。 4. 送貨車輛和裝卸人員要服從倉庫保管員的指揮，按照倉庫保管員制定的驗貨地點卸貨，驗收無誤后，由倉庫保管員碼放到指定的庫區(qū)貨位。 二、 倉庫的任務(wù)、使用與管理 1. 倉庫的基本任務(wù)是收、發(fā)、保管、養(yǎng)護好商品，確保商品安全。 8. 使用支票購買商品時，必須與支票持有者的所在單位核對無誤，并在支票背面?zhèn)渥㈦娫捈俺钟姓呱矸葑C號，等支票轉(zhuǎn) 賬后付貨，支票購貨退貨時不能退現(xiàn)金，只能按發(fā)票單位名稱開轉(zhuǎn)賬支票。 5. 營銷策劃部負責(zé)企業(yè)整體、大型、重點促銷活動的組織、指揮、實施以及服務(wù)保障工作及策劃、組織、實施工作。 2) 低價位商品實行標(biāo)準(zhǔn)銷售量控制，即銷小存大的商品。 2. 小批量商品的退庫返廠由采購員在權(quán)限內(nèi)給予審批，超越權(quán)限的報采購部負責(zé)人審批。 以上角色可根據(jù)情況的不同靈活應(yīng)用 。 5. 聯(lián)營廠商信息員在經(jīng)營活動中，遇有顧客要求退換商品時，按企業(yè)退換商品規(guī)定執(zhí)行，對故意刁 難顧客者，視情節(jié)輕重處以 100300元罰款 ，如屬聯(lián)營廠商行為的則對聯(lián)營廠商處以 500元以上罰款 。 10. 如一方需終止協(xié)議或因末尾淘汰聯(lián)營廠商時，應(yīng)由提出方提前 15 日以書面形式通知對方，并經(jīng)雙方協(xié)商同意后終止協(xié)議。 4. 聯(lián)營廠商自備的計量器具、稱重工具應(yīng)在企業(yè)進行登記備案，并定期由企業(yè)業(yè)務(wù)部物價主 管進行統(tǒng)一檢測，執(zhí)行企業(yè)的計量管理規(guī)定。 6. 人力資源部負責(zé)對聯(lián)營廠商信息員的資格審查，負責(zé)檢驗（身份證、求職證、暫住證、 健康證）等證明（詳見“招商管理制度”），負責(zé)面試、筆試、上崗培訓(xùn)、培訓(xùn)費收取、建立廠家信息員檔案等工作。 3) 業(yè)務(wù)部合同主管對采購部與聯(lián)營廠商簽訂的聯(lián)營協(xié)議內(nèi)的商品質(zhì)量進行實時監(jiān)控。 即： 1) 負責(zé)組織各采購組采購員進行聯(lián)營業(yè)務(wù)的洽談，考察、索取有關(guān)聯(lián)營廠商的資質(zhì)證明。 2. 補貨每批 / 次在 5 萬元 以內(nèi)的商品購進，由采購員決定進貨。 3. 堅持庫存商 品的盤點制度， 每月盤點一次 ，并定期進行檢查和審核。 3. 新品購進及補貨每批 / 次在 3 萬元 — 5 萬元以內(nèi) 的，由各采購部負責(zé)人決定進貨。 7. 對供貨方所獎勵的促消費、獎品，按規(guī)定如數(shù)上交，不準(zhǔn)截留私分。 6. 堅持“質(zhì)量合格，結(jié)構(gòu)合理，適銷對路，適時適量”的原則，做到不脫銷斷檔，無假、冒、偽、劣產(chǎn)品。 7. 商品購進計劃內(nèi)容包括：購進日期、供貨單位、商品產(chǎn)地、商品名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金 額和結(jié)算方式等 。 5. 各采購組負責(zé)引進新商品，生產(chǎn)廠家及“總代理”、“總經(jīng)銷”的供貨商，并組織落實購進環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)洽談。 6) 不準(zhǔn)假公濟私，損害企業(yè)利益； 7) 不準(zhǔn)做體外循環(huán)事宜； 8) 不準(zhǔn)兼做第二職業(yè)。采購人員要能從企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略上理解企業(yè)的商業(yè)經(jīng)營定位，熟悉商品采購程序、規(guī)章制度和有關(guān)的法律法規(guī)，具有較強的商品鑒別能力。 采購人員工作紀(jì)律 1. 三大紀(jì)律 1) 遵照分管商品采購計劃進行采購； 2) 按照采購管理的各項制度開展工作，遵守職業(yè)道德和法律法規(guī)； 3) 按照企業(yè)的業(yè)務(wù)流程進行工作，不得隨意越權(quán)。 2. 采購部負責(zé)人負責(zé)對進貨的審批、管理、監(jiān)督、協(xié)調(diào)工作，具體負責(zé)審批各采購組的進貨渠道、采購計劃制定和決定與經(jīng)營有關(guān)的進貨項目。 5. 商品購進計劃是采購的依據(jù)，必須貫徹“積極、穩(wěn)妥、及時、可行”的原則，應(yīng)具有預(yù)見性、科學(xué)性和指導(dǎo)性。 3. 堅持“多渠道，少環(huán)節(jié)”的原則，力爭組織“源頭”商品，在同一條件下，“先廠家，后批發(fā)；先本市，后外埠；先代銷，后經(jīng)銷”，有條形碼的商品優(yōu)先選擇。 4. 采購員不準(zhǔn)以企業(yè)名義替其他單位和個人購進商品。 3. 一次性買斷 成為“總代理、總經(jīng)銷”的商品。 三、 經(jīng)銷商品的庫存管理 1. 實行經(jīng)銷商品庫存定額管理，經(jīng)銷庫存商品在保證正常銷售前提下，保持一定的限量，不能無限膨脹，經(jīng)銷商品庫存定額的確定，要結(jié)合實際情況。 2. 對于降價促銷、打折的經(jīng)銷商品：降價、折扣后的商品，售價低于商品含稅進價時，應(yīng)按采購部人員的不同權(quán)限設(shè)定降價 幅度。 聯(lián)營商品管理制度 一、 總則 為協(xié)調(diào)企業(yè)與聯(lián)營廠家的經(jīng)營關(guān)系，維護聯(lián)營廠家、企業(yè)及消費者的共同利益，推動企業(yè)經(jīng)營管理工作的順利進行，達到突出商品經(jīng)營特色、促進銷售、增加經(jīng)濟效益的目的，企業(yè)聯(lián)營商品管理應(yīng)遵循統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級管理的原則，即建立在營運副總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，實行主管經(jīng)理負責(zé)、各職能部室、各采購組、賣場按管理職責(zé)分工負責(zé)，分級管理的管理體制。 即： 1) 業(yè)務(wù)部的合同主管對采購部上報的聯(lián)營廠 商的資質(zhì)證明進行逐一核查，嚴(yán)防資信證明假冒、不全、過期等聯(lián)營商品進入企業(yè)進行銷售。對聯(lián)營商品價簽管理，做到一貨一簽、價簽清晰，嚴(yán)禁聯(lián)營廠家信息員篡改零售價或與顧客私下討價還價。如有必要廠家信息員應(yīng)配合合同主管進行樣品抽檢，再轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)部物價主管處進行核價，并錄入計算機，最后由業(yè)務(wù)部打印商品價簽，商品上柜。營銷策劃部負責(zé)整體策劃和現(xiàn)場布展，業(yè)務(wù)部負責(zé)劃分場地，采購負責(zé)與廠商聯(lián)系工作，賣場負責(zé)人員和現(xiàn)場工作。 3. 聯(lián)營廠商在銷售過程中如出現(xiàn)體外循環(huán)、場外交易、截留銷售款的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)， 按商品標(biāo)價發(fā)生額的 5倍進行罰款 ，如有屢犯或情節(jié)嚴(yán)重的企業(yè)有權(quán)單方面提出立即終止聯(lián)營協(xié)議的決定，并對參與的營業(yè)員進行下崗處罰，對廠商信息員勒令辭退。資金實力雄厚、經(jīng)營能力強的合作伙伴在同等條件下優(yōu)先考慮。 品牌淘汰 1. 被淘汰的品牌是指未提升企業(yè)經(jīng)營效益，無市場潛力，沒有產(chǎn)生預(yù)期效果，不能與競爭對手形成經(jīng)營錯位的商品； 2. 品牌淘汰要求具體問題具體對待： 1) 對提升企業(yè)經(jīng)營定位或市場潛力較大的產(chǎn)品，在一定時期內(nèi)原則上不予淘汰； 2) 其他淘汰管理請參見《商品淘汰管理制度》。 4. 服裝材質(zhì)與貨單不符。 10. 標(biāo)識不全的商品 11. 以上退貨商品范圍全部適用于代銷商品，對經(jīng)銷商品如能繼續(xù)銷售的降價銷售，如不能繼續(xù)銷售的商品由采購部審批后，由成本核算會計做賬務(wù)處理。 5. 對逾量、冷背、呆滯商品要及時組織推銷處理或返廠，加速資金周轉(zhuǎn)。 13. 根據(jù)季節(jié)變化及時調(diào)整貨位，季節(jié)商品要在迎季前上市，分析研究消費者的購買習(xí)慣，不斷改進售貨方法，做到既要方便購買，又要便于管理。 2. 倉庫保管員與供應(yīng)商核對訂貨清單無誤后，清點商品，并檢驗商品包裝是否完好，數(shù)量是否準(zhǔn)確，簽字確認。 3. 倉庫保管員對庫存商品要定期檢查，根據(jù)季節(jié)變化適時做好商品養(yǎng)護，及時掌握商品變化情況，防止商品霉?fàn)€、變質(zhì)、蟲蛀、鼠咬、人為損壞等損失。配貨 單必須字跡清楚，填寫內(nèi)容不具體、手續(xù)不符合要求的商品不得出庫。 九、 商品差錯的處理 1. 倉庫保管員負責(zé)商品數(shù)量、質(zhì)量、包裝等項目的感官驗收，商品內(nèi)在質(zhì)量由采購部負責(zé)。 3. 盤點形式分為突盤、即盤、統(tǒng)計盤和離任審計盤點，盤點可以由采購、財務(wù)、賣場和業(yè)務(wù)部提出。 3. 對柜臺內(nèi)、貨架上商品在盤點前需進行整理，并清理架下散倉商品，為集中盤點做好準(zhǔn)備。要求數(shù)量準(zhǔn)確，填寫真實，金額無誤，盤點表要盤點人、復(fù)核人雙人簽字。 購銷合同管理制度 一、 總則 為提高企業(yè)經(jīng)營管理水平，保證企業(yè)在購銷活動中的經(jīng)濟效益和合法權(quán)益不受侵害，繁榮市場，參照《中華人民共和國合同法》的有關(guān)條款，制定本制度。 6) 整理好履行、變更、解除、轉(zhuǎn)讓合同相關(guān)的一切文件資料及證據(jù)，并及時將該材料交業(yè)務(wù)部合同主管。 3. 合同條款的填寫 1) 供需雙方的名稱 簽訂合同時，必須填寫供、需雙方單位全稱，我 方標(biāo)準(zhǔn)格式為“ 公司”。 8) 指定庫區(qū)和需方商品代碼：需填寫供方商品送到需方倉庫的具體庫區(qū)和商品代碼。 13) 包裝標(biāo)準(zhǔn) 產(chǎn)品的包裝要從保證貨物運輸安全出發(fā)，根據(jù)不同的產(chǎn)品規(guī)定商品的包裝標(biāo)準(zhǔn)，一般包裝物應(yīng)由供方負責(zé)，包裝物的回收，雙方進行洽談確定。 20) 解決糾紛的方式 當(dāng)事人雙方在簽訂合同時寫明，一旦合同發(fā)生爭議，首先采取協(xié)商解決，協(xié) 商不成時，是向工商行政管理機關(guān)申請仲裁，還是向人民法院起訴，應(yīng)當(dāng)注明一種方式。 四、 合同的履行、變更和解除 1. 合同的履行 1) 合同的履行情況及要求： a) 到貨后，要按已錄入合同（或訂貨清單）的內(nèi)容逐項核對，由倉庫保管員驗收貨物，發(fā)現(xiàn)問題及時通知采購經(jīng)理。 六、 合同專用章及合同文本 合同專用章的管理 1. 合同專用章由業(yè)務(wù)部合同主管保管。 2. 按各級分工管理權(quán)限，制定和調(diào)整商品價格及收費標(biāo)準(zhǔn)，貫徹執(zhí)行明碼標(biāo)價的有關(guān)規(guī)定。 5) 對民需及敏感性品牌（品種）的商品，零售價格要采取平價策略；對普通品牌（品種）的民需及敏感性商品，本著零售價不高于周邊市場價格的原則。詳細參見《商品優(yōu)惠（折扣）業(yè)務(wù)流程》。 2) 價簽項目齊全：包括商品編碼、品名、產(chǎn)地、規(guī)格、等級計價單位、零售價格和物價員章。 2. 各級業(yè)務(wù)、物價管理人員同時也是價格信息員，要注意價格行情的調(diào)查研究，隨時收集、整理、分析商品購銷價格變化情況及消費者的反映，為領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門決策提供依據(jù)。 3. 檢查形式 1) 日常檢查 每日營業(yè)前，由賣 場經(jīng)理、營業(yè)員對價簽進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題立即糾正解決；賣場經(jīng)理每日對本企業(yè)進行巡視檢查，專職物價員定時對各賣場進行抽查。 2) 對消費者就有關(guān)物價方面的來訪、來電、來函，由總服務(wù)臺負責(zé)耐心接待，認真答復(fù)，做好記錄，匯總后交至業(yè)務(wù)部做定期分析。對于供貨商提出的申請，應(yīng)要求采購部提供供貨商的證明復(fù)印件或其它書面文字，并注明理由；物價主管對變零售價有異議的，有權(quán)要求采購部在原始單據(jù)上注明變價原因；對于低于含稅進價的變零售價申請，物價主管必須依據(jù)權(quán)限核查審批人員的簽字，要求采購部注明詳細變價原因，并打印一份變價單轉(zhuǎn)給賣場。對于折扣后商品零售價低于含稅進價的，應(yīng)由營運副總經(jīng)理審批。 商品結(jié)算管理制度 一、 總則 商品結(jié)算是銜接業(yè)務(wù)流程及財務(wù)流程的重要環(huán)節(jié)和接口。 d)