【正文】 公司經(jīng)理和總部財務(wù)批準(zhǔn)，并限期歸還。 六、 報表 管理 根據(jù)報表管理規(guī)定每日 向公司總負(fù)責(zé)人上報 《現(xiàn)金 /銀行存款日報表》，每月上報《工程收入月報表》和《管理人員工資表》。 六 、對外工作 1. 每月稅務(wù)報稅、繳稅工作和工商年檢工作； 2. 按時納稅、交費，如發(fā)生延誤而導(dǎo)致公司受罰，其責(zé)任由會計承擔(dān)，及時向公司經(jīng)理提示國家有關(guān)財經(jīng)方面的新規(guī)定，未經(jīng)公司經(jīng)理許可不得泄露公司的財務(wù)狀況。 3. 依據(jù)工程檔案詳細(xì)填寫《工程簽約狀況表》。 二、 工資總額 （包括效益工資）占本月工程收入（即本月實收工程款）的比例應(yīng)為 7%，不應(yīng)超過此比例。 4. 工傷保險：為所有轉(zhuǎn)正后的員工購買 。 4. 如果 公司員工調(diào)整后因個人原因，不準(zhǔn)備將社保調(diào)離 ，應(yīng)由其本人提出申請報 公司 人事 部 審核， 公司總經(jīng)理 批準(zhǔn)。每月 15 日之后（不含 15 日）入職的員工，公司不予補(bǔ)繳當(dāng)月的養(yǎng)老保險。 3. 失業(yè)保險領(lǐng)取按國家和 政府的規(guī)定執(zhí)行。 3. 實際工作年限十年以上的，在本單位工作年限五年以下的為六個月；五年以上十年以下的為九個月；十年以上十五年以下的為十二個月；十五年以上二十年以下的為十八個月；二十年以上的為二十四個月。 5. 員工因工傷殘，經(jīng)勞動鑒定委員會確認(rèn)的，按傷殘登記發(fā)給證書并享受相應(yīng)待遇： 十二、 生育保險待遇 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，公司對女員工實行特殊勞動保護(hù)。 2. 公司人事部及時辦理與員工新聘用、調(diào)崗和辭退相關(guān)的保險關(guān)系的初建、增減、企業(yè)間轉(zhuǎn)移、撤保、續(xù)約等事務(wù)。 女員工產(chǎn)假為 90 天。 政府的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 八、 住房公積金的辦理規(guī)定 公司按政府有關(guān)規(guī)定，為員工辦理住房公積金有關(guān)手續(xù)，具體繳費比例由當(dāng)?shù)卣募?guī)定。 2. 員工可按照北京 大病統(tǒng)籌的規(guī)定，到指定的大病統(tǒng)籌醫(yī)院就醫(yī)，公司不再 報銷醫(yī)療費用。 2. 實行公司繳費與個人繳費相結(jié)合，具體繳費比例由當(dāng)?shù)卣募?guī)定。 8. 其他保險：為公司某些特殊或重 要人員購買。 三、 相關(guān)人員職責(zé) 公司人力資源部根據(jù)國家和當(dāng)?shù)卣挠嘘P(guān)規(guī)定為公司員工購 買各種 保險，審核保險費用預(yù)算，并對員工保險進(jìn)行辦理、管理、轉(zhuǎn)移等提供指導(dǎo)和服務(wù)； 公司人力資源部負(fù)責(zé)審核員工保險費用，經(jīng)理 批準(zhǔn)。 7. 為相關(guān)人員提供工程合同檔案，如工程進(jìn)場、收取二期款、工程驗收等階段，并保證工程驗收后相關(guān)資料全部齊全，加蓋“已驗收”章后妥善保管，便于日后查找。 1. 合同的編號：合同以三本為一套（部分合同使用時以兩本為一套），每套有一個號碼，寫在合同的右上角，以“ BJXTC20xx10”的樣式作為合同文本編號，含義為北京興天 程裝飾工程有限公司 20xx 年第 10 份合同； 2. 合同的領(lǐng)用：每周一為合同領(lǐng)用時間，店面經(jīng)理可直接向財務(wù)部領(lǐng)用，其它時間為“特殊領(lǐng)用”，必須經(jīng)公司經(jīng)理簽字后方可領(lǐng)用；領(lǐng)用合同時，應(yīng)提前一天將準(zhǔn)備領(lǐng)用合同的數(shù)量通知財務(wù)部以便財務(wù)部依店面的要求準(zhǔn)備好合同；領(lǐng)用時應(yīng)將本部門到上月底為止的庫存合同數(shù)量和使用情況上報財務(wù)部，并同時將作廢合同上交； 3. 合同的回收：合同簽訂后應(yīng)及時送交工程部，由工程部的檔案管理員將合同基本情況包括合同文本編號等錄入電腦；每月月初第一天（如節(jié)假日可 順延一天）檔案保管員將上月所回收合同的編號、數(shù)量報 給財務(wù)部； 4. 合同的保管與借用：工程部檔案保管員負(fù)責(zé)已簽訂合同的管理，施工隊長、工程部或客服部借用合同都必須辦理借用手續(xù)； 5. 合同遺失責(zé)任的追究：合同的管理應(yīng)嚴(yán)格按本規(guī)定執(zhí)行，如果合同出現(xiàn)丟失情況，將追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，每丟失一套合同（不足一套按一套算）給相關(guān)責(zé)任人一張過失單，并保留追究遺失合同所給公司帶來損失的權(quán)利。記帳憑證的編制是否以原始憑證為依據(jù)，會計科目的使用是否合理，金額是否準(zhǔn)確，借貸方是否平衡等； 3. 審核收據(jù)、發(fā)票和支票。 二、 收款 嚴(yán)格按公司的收入管理規(guī)定辦理收款業(yè)務(wù)，收款時用驗鈔器審驗人民幣真?zhèn)?，認(rèn)真清點，不得發(fā)生少收、多收款現(xiàn)象，否則責(zé)任自負(fù)；收客戶款應(yīng)在收據(jù)上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字樣并注明設(shè)計師、交款人姓名、合同編號等，在收據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”章；收支票應(yīng)注明支票號，同時將有關(guān)資料輸入計算機(jī)，做到及時準(zhǔn)確無誤 。 十二、資產(chǎn)的清理 公司管理部門應(yīng)定期檢查資產(chǎn)的使用狀況，對閑置的、未使用或不需用的、毀損的資產(chǎn)，應(yīng)進(jìn)行清理，填寫“公司資產(chǎn)清理單”，報公司經(jīng)理批準(zhǔn)后，送財務(wù)部門銷帳、備案。 四、資產(chǎn)的編號 公司資產(chǎn)取得后，應(yīng)由財務(wù)部門會同管理部門依據(jù)其類別及會計科目的關(guān)系，予以分類編號并粘貼樣簽； 五、資產(chǎn)增減報告 財務(wù)部門應(yīng)于每月 15 日編制“公司資產(chǎn)增減報告”，送管理部門核對， 并填列異常或更正內(nèi)容后，一式三份，財務(wù)部門、管理部門、使用部門各留存一份； 六、資產(chǎn)的盤點 公司財務(wù)部門應(yīng)會同管理部門每半年對公司資產(chǎn)進(jìn)行盤點一次，每季度根據(jù)資產(chǎn)類別進(jìn)行抽查一次。 4. 將會計審核后的借款單交給公司經(jīng)理審核并簽字，若公司經(jīng)理外出，由財務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補(bǔ)簽。 第二節(jié) 報銷限制 1. 公司外部人員不得報銷。公司的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑證。 2. 財務(wù)人員對不真實、不合法的原始憑證不予受理；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，要求更正、補(bǔ)充。 2. 支出時由會計核對本月費用計劃，凡屬計劃內(nèi)的由會計、公司經(jīng)理簽字即可，凡屬計劃外的支出，由經(jīng)手人填寫 《預(yù)算外支出報告》，然后經(jīng)會計審核，公司經(jīng)理同意方可支付。 二、 票據(jù)管理 1. 收據(jù) ： 公司的收據(jù)由會計負(fù)責(zé)統(tǒng)一購買、審核和保管，出納負(fù)責(zé)使用和登記，出納應(yīng)設(shè)立《收據(jù)使用登記本》于使用時進(jìn)行登記，開具收據(jù)時必須注明客戶名、金額、收款時間、款項性質(zhì)、交款人和收款人等事項 。 四、設(shè)置三級明細(xì)分類帳一本，登記預(yù)收帳款三級臺帳，按合同、日期、客戶進(jìn)行分類登記。采 用一次攤銷法核算。 2. 憑證采用收、付、轉(zhuǎn)憑證，會計核算 采用收付實現(xiàn)制 。 ? 及時提供真實可靠的會計信息，認(rèn)真執(zhí)行和維護(hù)財經(jīng)制度與財經(jīng)法規(guī)，積 極參與經(jīng)營管理。 原則是建立健全公司的財務(wù)管理制度，做好財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，如實反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，為以后公司的經(jīng)營模式和發(fā)展決策提供指導(dǎo)。 1) 對公司財務(wù)人員進(jìn)行土建及裝飾業(yè)務(wù)流程、會計業(yè)務(wù)流程、財務(wù)軟件的培訓(xùn)。 四、 對賬 1. 帳證核對：是指各種帳簿的記錄與會計憑證的核對，這種核對主要是在日常編制憑證和記帳過程中進(jìn)行；月終如果發(fā)現(xiàn)帳帳不符，就應(yīng)回過頭來對帳簿記錄與會計憑證進(jìn)行核對，以保證帳證相符； 2. 帳帳核對：每月一次，主要是總分類帳各帳戶期末余額與各明細(xì)分類帳帳面余額核對，包括財務(wù)部門的各種財產(chǎn)物資明細(xì)分類帳期末余額與財產(chǎn)物資管理部門和使用部門的保管帳相核對等； 3. 帳實核對：分兩 類，第一類是現(xiàn)金日記帳帳面余額與現(xiàn)金實際庫存余額相核對，銀行存款日記帳帳面余額與開戶銀行對帳單相核對，要求每月核對一次；第二類是各種財產(chǎn)物資明細(xì)分類帳帳面余額與財產(chǎn)物資實有數(shù)額相核對，各種往來帳款明細(xì)帳帳面余額與有關(guān)債權(quán)債務(wù)單位的帳目相核對等，要求每季核對一次； 第二 節(jié) 會計核算政策 一、固定資產(chǎn) 使用年限在二年以上，單價在 1500 元以上的屬于經(jīng)營設(shè)備的物品，作為固定資產(chǎn)。 第三 節(jié) 帳簿設(shè)置 一、 設(shè)置總分類帳簿一本，登記總分類帳。 三 、企業(yè)銀行電子支付系統(tǒng)的管理 企業(yè)銀行電子支付系統(tǒng)的管理，嚴(yán)格按照企業(yè)銀行電子支付程序和權(quán)限規(guī)定執(zhí)行。 20xx 元 ，主要用于公司的零星開支，不得挪作他用或轉(zhuǎn)借個人使用，使用時應(yīng)按支出規(guī)定嚴(yán)格控制使用，不得超支，如有超支，費用由其個人承擔(dān)。 三、 定期進(jìn)行公司 資產(chǎn)的盤點，確保資產(chǎn)實際存量與帳列數(shù)字相符 。 二、 現(xiàn)金管理 《現(xiàn)金管理暫行條例》，根據(jù)本公司實際需要，合理核實現(xiàn)金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行，不得留存超額現(xiàn)金在公司。 五、 處罰辦法 出現(xiàn)下列情形之一的，對財務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪的 1—— 3 倍： 1. 超出規(guī)定