第六章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理-文庫吧在線文庫
【正文】 ?第一，金融債券發(fā)行的利率、期限都受到管理當(dāng)局有關(guān)規(guī)定的嚴(yán)格限制，銀行籌資的自主性不強。 ? 3）次級貸款 是指借款人依靠其正常的經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款的本息，而不得不通過重新融資或拆東墻補西墻的辦法來歸還貸款，表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題。 計算所需的專項呆帳準(zhǔn)備金 專項呆帳準(zhǔn)備金的計算要按照貸款的分類結(jié)果，不同的貸款分類按不同的比例計提。 2022年四季度深圳發(fā)展銀行核銷 94億元呆壞賬貸款，加 56億元計提撥備的調(diào)整，撥備覆蓋率從 ％猛增至 ％。在一般情況下，融資租賃只須通過一次租賃，就可收回租賃資產(chǎn)的全部使用投資，并取得合理的利潤。廣義的表外業(yè)務(wù)除了包括狹義的表外業(yè)務(wù)，還包括傳統(tǒng)的無風(fēng)險的中間業(yè)務(wù)。 我國銀行中間業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ? 0608的三年，中資銀行手續(xù)費收入年均增幅達(dá)% ?上海銀監(jiān)局 ， 2022年至2022年，全市商業(yè)銀行非利息凈收入占營業(yè)凈收入的比例從 %升至 %，提高 ，非利息業(yè)務(wù)收入占比不斷創(chuàng)新高。直到這家銀行換了一個總經(jīng)理，此案才被揭露出來。隨后幾個月的擠兌行為耗盡了海南發(fā)展銀行的準(zhǔn)備金，而其貸款又無法收回。 ? 香港金融管理局與香港財政司出面力挺東亞銀行。在 7家銀行中 ,只有民生銀行的利潤增速低于行業(yè)平均水平， 2022年實現(xiàn)凈利潤 79億元，比上年增長 25% 三大原則的對立統(tǒng)一 –應(yīng)該堅持盈利性和安全性權(quán)衡的原則，保證流動性、安全性和盈利性的有效統(tǒng)一 。是一種關(guān)于資產(chǎn)選擇的理論 ? 由美國經(jīng)濟學(xué)家普魯克諾在 《 定期存款及銀行流動性理論 》 中提出。 ?1933《 斯蒂格爾法案 》 到 1999年《 金融服務(wù)現(xiàn)代化法案 》 –金融監(jiān)管制度的發(fā)展變化創(chuàng)新 ?全球金融監(jiān)管出現(xiàn)自由化、國際化傾向 （二）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新 ? 1．負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新 ? 對傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的改造 – 存款工具功能的多樣化，即存款工具由單一功能向多功能方向發(fā)展； – 存款證券化如大額可轉(zhuǎn)讓存單等； – 存款業(yè)務(wù)操作電算化存款結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，即活期存款比重下降，定期及儲蓄存款比重上升。 美國 Countrywide資金來源 ?作為一家專業(yè)化的房地產(chǎn)抵押貸款金融集團 Countrywide在 2022年被并購以前，在美國抵押貸款市場上，排名第一，對抗著巨人：花旗集團、美洲銀行和摩根大通。 – 2．轉(zhuǎn)移理論，又稱資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論 ? 該理論由莫爾頓在 《 商業(yè)銀行及資本形成 》 中提出。面對擠兌風(fēng)潮，澳門銀行公會和金管局當(dāng)天出面緊急辟謠。 謠言 短信掀港澳三銀行擠兌潮 ? 有關(guān)東亞銀行受到美國金融風(fēng)暴的沖擊導(dǎo)致財務(wù)狀況不穩(wěn)定的消息，以電子短信的方式于 2022年 9月 23日中午開始流傳。商業(yè)銀行的流動性包括資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流動性。他用授權(quán)碼借記在銀行較長時間不動的賬戶和各種費用賬戶，同時貸記他私自開立的密碼賬戶。 – 承諾類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括貸款承諾等。每一次交易的租賃期限大大短于租賃物件的正常使用壽命。中國工程機械年需求量為 20223000億元，而租賃業(yè)務(wù)只為需要量的 10%，與高達(dá) 80%的國際平均水平相差甚遠(yuǎn)。 準(zhǔn)備金的計算步驟 計算普通呆帳準(zhǔn)備金 ? 即一般準(zhǔn)備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的、用于彌補尚未識別的可能性損失的準(zhǔn)備。 量化貸款質(zhì)量的指標(biāo) 呆帳準(zhǔn)備金 (貸款損失準(zhǔn)備金 loan loss reserves) 貸款呆帳準(zhǔn)備金是從銀行收入中提取的，用于彌補貸款損失的一種價值準(zhǔn)備。 ?按照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險程度劃分，銀行貸款可以分為正常貸款，關(guān)注貸款，次級貸款、可疑貸款和損失貸款等五類，后三類即所謂的不良貸款 五級貸款分類 ? 1）正常貸款 是指借款人能夠履行借款合同，有充分把握按時足額償還本息的貸款。 ?我國的儲蓄存款則專指居民個人在銀行的存款 ?活期儲蓄和定期儲蓄 4．存款工具的創(chuàng)新 ?（ 1）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（ NOWs）：實際上是一種不使用支票的支票賬戶 ?（ 2）可轉(zhuǎn)讓定期存單（ CDs） ?（ 3）貨幣市場存款賬戶（ MMDA） ?（ 4）自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶 (ATS) ?（ 5）特種儲蓄存款 （二）短期借款 ?重要意義： –可以為商業(yè)銀行提供了非存款資金來源；是滿足商業(yè)銀行周轉(zhuǎn)金需要的重要手段； –同時提高了商業(yè)銀行的資金管理效率，擴大了銀行的經(jīng)營規(guī)模，又加強了外部的聯(lián)系和往來。 ?2）利潤留成 ?3）從股票市場募集資本金 ?4）營業(yè)稅返注 ：政府間接注資方式 –增加附屬資本 ?1）增提準(zhǔn)備金 ?2）發(fā)行長期金融債券 （二）分母對策 ?一種是調(diào)整資產(chǎn)的風(fēng)險分布結(jié)構(gòu)； ?一種是從整體上提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低貸款的不良比率。 ?指既有股本性質(zhì)又有債務(wù)性質(zhì)的混合工具。 –股本包括已經(jīng)發(fā)行并全額繳付的普通股和永久性非累積的優(yōu)先股； –公開儲備指以公開的形式，通過保留盈余和其他盈余， ?例如股票發(fā)行溢價、保留利潤、普通準(zhǔn)備金和法定準(zhǔn)備金的增值而創(chuàng)造和增加的反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的儲備 附屬資本 ?包括非公開儲備、重估儲備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具和長期附屬債務(wù)。 四、中國的商業(yè)銀行體系 ? 1949年以前的銀行體系 – 1848年英國麗如銀行 – 中國現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生 1897年清政府在上海成立的 中國通商銀行 1905年清政府的中央銀行 ——戶部銀行成立，1908年該行改組為大清銀行， 1912年 2月，南京臨時政府將大清銀行改組為中國銀行 –國民黨統(tǒng)治時期：“四行二局一庫” ? 中央銀行、中國銀行、交通銀行、中國農(nóng)民銀行、中央信托局、郵政儲金匯業(yè)局、中央合作金庫 –民族資本商業(yè)銀行 ? “南三行”：浙江興業(yè)銀行、浙江實業(yè)銀行、上海商業(yè)儲蓄銀行。以美國為代表 ? 優(yōu)點： – 不易產(chǎn)生壟斷，可以提高服務(wù)質(zhì)量 – 經(jīng)營成本較低 – 可以更好地為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟服務(wù) ? 缺點： – 不利于銀行的發(fā)展，不利于其利用最新的手段和管理工具 – 銀行實力較弱，難以抵抗風(fēng)險 – 單一制銀行與經(jīng)濟的外向發(fā)展存在矛盾，會人為地造成資本的迂回流
黨政相關(guān)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1