【正文】 重要的增量因素是個(gè)人中長期貸款的迅猛增加，對(duì)此，2007年我國央行雖已出臺(tái)第二套房貸的補(bǔ)充細(xì)則，但下一步則需金融機(jī)構(gòu)在執(zhí)行中嚴(yán)格把關(guān)。而一旦“投機(jī)者在房市、股市、匯市獲利之后撤出，或許會(huì)重演東南亞金融風(fēng)波。另一方面，國際能源和其他重要資源供給緊張程度加劇(上游價(jià)格特別是來自國際市場(chǎng)原材料價(jià)格大幅波動(dòng))，其中主要是石油價(jià)格存在很大的不確定性，這對(duì)“高增長低通脹”的穩(wěn)定性將產(chǎn)生較大影響。　　其次，中國貨幣政策受到全球尤其是美聯(lián)儲(chǔ)政策的制約。　　國內(nèi)經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張?zhí)貏e是工業(yè)建筑業(yè)等的擴(kuò)張力度比較大，這對(duì)生產(chǎn)資料的需求很大。集團(tuán)內(nèi)企業(yè)之間通常采用互保形式申請(qǐng)銀行授信，包括集團(tuán)為其子公司、孫公司擔(dān)保，子公司、孫公司為集團(tuán)擔(dān)保，以及子公司、孫公司間的互保。　　由于銀行對(duì)集團(tuán)性客戶的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，盲目迷信企業(yè)集團(tuán)，把集團(tuán)性客戶簡(jiǎn)單等同于優(yōu)良客戶。一些集團(tuán)為了追求利益最大化，在自有資金不足的情況下，擅自改變合同約定用途，將短期貸款用于投資(機(jī))。由于集團(tuán)關(guān)聯(lián)關(guān)系復(fù)雜，集團(tuán)賬戶眾多，資金流動(dòng)隨意，占用現(xiàn)象比較普遍，使貸款監(jiān)控非常困難，處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)可能還不知覺?！　∩虡I(yè)銀行信貸管理必須堅(jiān)持審慎經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)控制優(yōu)先的基本理念，但是，我國商業(yè)銀行的信貸經(jīng)營理念僵化，管理手段行政化，導(dǎo)致各商業(yè)銀行信貸政策導(dǎo)向和營銷理念趨同，穩(wěn)健經(jīng)營理念不能貫徹始終，主要表現(xiàn)在：一是商業(yè)銀行在市場(chǎng)定位上貪大求全，對(duì)授信客戶的選擇缺乏科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)。結(jié)果使得國民經(jīng)濟(jì)中快速增長的行業(yè)往往沒有成為銀行利潤的增長點(diǎn)，反而成為新增不良貸款的集中領(lǐng)域，直接構(gòu)成金融風(fēng)險(xiǎn)隱患，進(jìn)而威脅到國家的經(jīng)濟(jì)安全。授信審查人員在審查貸款時(shí)，發(fā)現(xiàn)甲企業(yè)與乙企業(yè)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，這才要求做集團(tuán)的統(tǒng)一授信，發(fā)現(xiàn)效率比較低?！　∪⒓訌?qiáng)和完善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理的對(duì)策　　(一)加強(qiáng)對(duì)國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和行業(yè)政策的研究，密切關(guān)注產(chǎn)業(yè)政策變化。　　(二)科學(xué)設(shè)定集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)限額，建立快速的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制。對(duì)于松散型集團(tuán)，則要分散授信、匯總管理。　　有效規(guī)避企業(yè)集團(tuán)信用風(fēng)險(xiǎn)，就必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和貸后管理，并借助IT系統(tǒng)支持。同時(shí)，系統(tǒng)應(yīng)有充分的內(nèi)外部接口，內(nèi)部與銀行會(huì)計(jì)系統(tǒng)、評(píng)級(jí)系統(tǒng)聯(lián)通，外部與央行信用信息數(shù)據(jù)庫、銀監(jiān)會(huì)大額授信違約統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)、證監(jiān)會(huì)上市公司信息系統(tǒng)、工商登記系統(tǒng)、企業(yè)納稅系統(tǒng)等連接，共享社會(huì)信息資源，逐步實(shí)現(xiàn)集團(tuán)信息錄入、查詢、篩選的自動(dòng)化。將商業(yè)銀行的信貸系統(tǒng)與會(huì)計(jì)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)接，通過技術(shù)手段監(jiān)測(cè)集團(tuán)賬戶資金進(jìn)出，跟蹤信貸資金流向，監(jiān)測(cè)其是否按合同使用，分析其真實(shí)還款來源?！　∽罱?，銀監(jiān)會(huì)在指導(dǎo)和督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)通過房地產(chǎn)信貸支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展、解決民生需求的同時(shí)，加強(qiáng)了對(duì)房地產(chǎn)信貸的監(jiān)督控制。六是密切關(guān)注房價(jià)走勢(shì)，當(dāng)前要特別重視把握個(gè)人貸款客戶的資信狀況以及還款意愿和還款能力，落實(shí)首付款比例，前移房貸風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口，有效防范個(gè)人住房貸款信用風(fēng)險(xiǎn)。在總、分行設(shè)置集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，由具有豐富經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理擔(dān)當(dāng)。借鑒國際先進(jìn)銀行“全球賬戶經(jīng)理”的經(jīng)驗(yàn)，設(shè)立全國性集團(tuán)的主辦客戶經(jīng)理，涉及業(yè)務(wù)的分支行設(shè)協(xié)辦客戶經(jīng)理。要通過廣泛的信貸風(fēng)險(xiǎn)教育，培養(yǎng)信貸人員的責(zé)任意識(shí)和對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的敏感性，將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)貫穿于所有信貸人員的自覺行動(dòng)中去。要在銀行企業(yè)文化整體框架下，盡快形成以價(jià)值為目標(biāo)、以客戶為中心、以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以責(zé)任為紐帶、以能力為基礎(chǔ)的銀行風(fēng)險(xiǎn)文化。管理主線就是要弄清關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易與關(guān)聯(lián)互保，解決信息不對(duì)稱；管理工具就是要充分發(fā)揮信用評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)限額、用途監(jiān)控的作用。授信審查人員要積極參與集團(tuán)信貸調(diào)查，為合理適度授信創(chuàng)造條件。三是嚴(yán)格房地產(chǎn)貸款項(xiàng)目合法、合規(guī)調(diào)查和審查，防范政策性風(fēng)險(xiǎn)。在年度審計(jì)計(jì)劃安排上，一定要對(duì)公司貸款和零售貸款有所側(cè)重、有所突破。貸款發(fā)放后，要及時(shí)進(jìn)行資金用途和流向管理，掌握集團(tuán)核心現(xiàn)金流，確保第一還款來源的充分性。對(duì)集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、衡量、監(jiān)測(cè)和控制是一個(gè)持續(xù)不斷的過程，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警要靠到位的貸后管理，這就需要一批各類專業(yè)人才，將集團(tuán)作為“一個(gè)債務(wù)人”進(jìn)行集中管理，嚴(yán)密監(jiān)控集團(tuán)的重大體制變化、經(jīng)營財(cái)務(wù)狀況、重大投資活動(dòng)、核心資產(chǎn)變動(dòng)、社會(huì)與法律活動(dòng)，嚴(yán)密監(jiān)控集團(tuán)內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易活動(dòng)、大額資金往來、資本市場(chǎng)舉措，關(guān)注其他利益相關(guān)者的行動(dòng)等?！　〗梃b國際先進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合轄區(qū)內(nèi)市場(chǎng)環(huán)境，一是加快風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化建設(shè)，利用現(xiàn)有客戶資源和歷史數(shù)據(jù)，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，涵蓋風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)分析和不良資產(chǎn)處置等風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)，構(gòu)建全程風(fēng)險(xiǎn)管理網(wǎng)絡(luò)體系，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供技術(shù)支撐。如根據(jù)信用評(píng)級(jí)和債項(xiàng)結(jié)構(gòu)確定風(fēng)險(xiǎn)限額；根據(jù)集團(tuán)主營收入、凈利潤、現(xiàn)金流狀況確定風(fēng)險(xiǎn)限額；根據(jù)集團(tuán)凈資產(chǎn)、負(fù)債率和負(fù)債結(jié)構(gòu)確定風(fēng)險(xiǎn)限額，以及綜合各種方法進(jìn)行確定。二是規(guī)范貸款操作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。國內(nèi)銀行的信貸系統(tǒng)大多是針對(duì)單筆業(yè)務(wù)、單一客戶開發(fā)的，對(duì)單一客戶的風(fēng)險(xiǎn)、盈利、成本尚且無法準(zhǔn)確測(cè)算，集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理就更難細(xì)化。究其原因：一是集團(tuán)信用風(fēng)險(xiǎn)管理主體明顯缺位。從長遠(yuǎn)看，貸款投向的高度集中，一旦發(fā)生貸款損失，對(duì)貸款行甚至整個(gè)銀行業(yè)都將產(chǎn)生難以預(yù)計(jì)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。偏離主業(yè)盲目做大，超出其經(jīng)營管理能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，最終卻失去原來的行業(yè)地位和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，造成資金鏈斷裂。第四，國內(nèi)銀行普遍缺乏集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)人員，缺乏集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的集中協(xié)調(diào)和統(tǒng)一指揮，僅靠集團(tuán)涉及到的各家銀行分支行協(xié)同管理，效果是極為有限，無法在商業(yè)銀行貸后管理中形成合力。加之，集團(tuán)性客戶多頭開戶現(xiàn)象普遍，客觀上為企業(yè)集團(tuán)轉(zhuǎn)移資金用途、逃廢銀行債務(wù)提供了便利條件。一般情況是，在子公司獲得貸款后，控股股東為了盡快收回投資并賺取高額利潤，往往利用關(guān)聯(lián)交易和非公允定價(jià)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，抽逃資本(金)，降低子公司的償債能力，增大了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)?！　∑髽I(yè)集團(tuán)關(guān)聯(lián)關(guān)系日益復(fù)雜