【正文】 業(yè)的態(tài)度； （ 6）事業(yè)心、進(jìn)取心：事業(yè)的進(jìn)取精神、開(kāi)拓精神； （ 7）語(yǔ)言表達(dá)能力：口頭表達(dá)的準(zhǔn)確性； （ 8）綜合分析能力：分析問(wèn)題的條理性與深度； （ 9）反映能力：思維的敏捷 性； （ 10）自控能力：理智與耐心； （ 11）人際關(guān)系：社交角色，為人好惡； （ 12）精力與活力：精、氣、神的表現(xiàn)； （ 13）興趣與愛(ài)好：知識(shí)面與興趣； 為圓滿(mǎn)完成公司財(cái)務(wù)工作，保證財(cái)務(wù)人員的穩(wěn)定性，培養(yǎng)一支優(yōu)秀的財(cái)務(wù)隊(duì)伍，公司對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行綜合考評(píng)與獎(jiǎng)懲，以激勵(lì)先進(jìn)，促進(jìn)后進(jìn)，達(dá)到“流水不腐，戶(hù)樞不蠹”的目的。 F、是否具有較強(qiáng)的服務(wù)意識(shí)。違反一項(xiàng)一次扣 分。以下是獎(jiǎng)懲辦法： ，一律以本項(xiàng)目的滿(mǎn)分作為累積最高扣分 ,不計(jì)負(fù)分?jǐn)?shù)；分?jǐn)?shù)不足扣時(shí)，再扣一次計(jì)輕度過(guò)失一次，三次輕度過(guò)失計(jì)一次嚴(yán)重過(guò)失。 （一）、輪崗原則：同級(jí)別職位之間，相同崗位之間、不同單位或同一部門(mén)之間進(jìn)行定期輪崗； 高級(jí)經(jīng)理或控 股公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 中級(jí)經(jīng)理或控股小 公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 主辦會(huì)計(jì) 一般財(cái)務(wù)人員 集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān) 集團(tuán)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)或控股大公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 30 硬商品買(mǎi)賣(mài)在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買(mǎi)賣(mài)在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心工作手冊(cè) 財(cái)務(wù)人員管理制度 編號(hào) 版本 1 編制 審核 批準(zhǔn) 日期 頁(yè)次 8/8 （二）、輪崗時(shí)間 ：輪崗時(shí)間定為一年一次； （三）、輪崗的人員必須服從集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)的統(tǒng)一調(diào)配與安排； （四）、輪崗人員在崗位異動(dòng)的前后，認(rèn)真處理好當(dāng)前的工作，同時(shí)與接交人辦理工作移交手續(xù)； （五）、不同單位或部門(mén)之間因輪崗原因而形成的工作調(diào)動(dòng)，其須在相應(yīng)的人力資源部門(mén)辦理工作與薪酬異動(dòng)手續(xù)； 參照公司《員工手冊(cè)》規(guī)定的休假制度，根據(jù)財(cái)務(wù)人員改制后，編制緊、專(zhuān)業(yè)崗位不能缺崗的特殊要求，制定財(cái)務(wù)人員長(zhǎng)假退崗制度。 （七）、休長(zhǎng)假人員在休假期間，有義務(wù)向接任人員解答原處理的會(huì)計(jì)事項(xiàng)或經(jīng)辦事項(xiàng)。 (占 ) 每月 15 日前將集團(tuán)各單位財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)資料分類(lèi)裝訂成冊(cè)，并負(fù)責(zé)集團(tuán)報(bào)表保管；（占 ） 根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)要求或工作需要，提供與報(bào)表相關(guān)的數(shù)據(jù)資料，并對(duì)相關(guān)問(wèn)題作出正確解答；（占 ） 第 1 項(xiàng)：未及時(shí)審核或?qū)徍隋e(cuò)誤或主觀原因使報(bào)表質(zhì)量不高或上交報(bào)表不及時(shí)等，發(fā)生一次 扣 ； 第 2 項(xiàng)：報(bào)送不及時(shí)每次扣； 第 3項(xiàng)：一處錯(cuò)誤扣 ；報(bào)送不及時(shí)每次扣 ； 第 4 項(xiàng)：每缺訂一次扣 分；報(bào)表及相關(guān)資料遺失一份（或一本）扣 1分； 第 5 項(xiàng)：提供數(shù)據(jù)有誤或?qū)ο嚓P(guān)問(wèn)題不能正確解答，一次扣 ； （二）申報(bào)納稅和與稅務(wù)的相關(guān)事項(xiàng) (共 5 分 ) 每月 5 日前將各單位應(yīng)上交稅款情況及時(shí)提供給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)；（占 ） 每月 10日前準(zhǔn)確無(wú)誤地填制好各種稅務(wù)申報(bào)表，并報(bào)送給相關(guān)稅務(wù)單位； (占 1分 ) 及時(shí)、準(zhǔn)確提供集團(tuán)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)所需的各種數(shù)據(jù)和資料；（占 1分） 及時(shí)、 準(zhǔn)確地提供稅務(wù)部門(mén)需要的各種數(shù)據(jù)和資料；(占 1分 ) 保管好所有的稅務(wù)申報(bào)表及與稅務(wù)有關(guān)的相關(guān)資料；（占 ） 辦理好一年一度的稅務(wù)登記、稅務(wù)年審、驗(yàn)證、結(jié)算、評(píng)估等工作； (占 ) 協(xié)調(diào)好與稅務(wù)部門(mén)的關(guān)系，加強(qiáng)同稅務(wù)部門(mén)聯(lián)系； (占 ) 第 1 項(xiàng)：提供不及時(shí)，每次扣 ； 第 2 項(xiàng)；申報(bào)不及時(shí)或出現(xiàn)錯(cuò)誤一次扣 ； 第 4 項(xiàng)：提供不及時(shí)，一次扣 分；提供數(shù)據(jù)有誤，一次扣 ； 第 5 項(xiàng)：未按規(guī)定保管扣；稅務(wù)相關(guān)資料遺失一份扣 ； 第 6 項(xiàng)：辦理不及時(shí)影響集團(tuán)相關(guān)工作進(jìn)程或造成不良后果的，一次扣 ； 第 7項(xiàng)：主觀原因而造成負(fù)面影響，一次扣 ； 34 硬商品買(mǎi)賣(mài)在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買(mǎi)賣(mài)在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心工作手冊(cè) 財(cái)務(wù)人員日常工作考核細(xì)則 編號(hào) 版本 1 編制 審核 批準(zhǔn) 日期 頁(yè)次 4/8 計(jì)劃、分析會(huì)計(jì)考核細(xì)則 考核項(xiàng)目 具體考核內(nèi)容及所占分?jǐn)?shù) 扣分標(biāo)準(zhǔn) （一）會(huì)計(jì)信息工作和年度計(jì)劃以及財(cái)務(wù)分析等工作（ 共 8分） 月度會(huì)計(jì)信息提供，具體包括以下內(nèi)容：（占 4分） ①、每日上午 10點(diǎn)以前向財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)報(bào)送《商品銷(xiāo)售與毛利日?qǐng)?bào)表》；（特殊情況可延遲至下午 5:30）（占 ） ②、每月 26 日上午 11點(diǎn)前向財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)報(bào)送《集團(tuán)含稅銷(xiāo)售月報(bào)表》、《集團(tuán)不含稅毛利月報(bào)表》（特殊情況可延遲至下午 5:30）；（占 ） ③、 27 日下午 5:30 以前統(tǒng)計(jì)各核算單位利潤(rùn)數(shù)據(jù)，并向財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)報(bào)送《集團(tuán)月度利潤(rùn)表》；（占 ） ④、每月 1 日前向財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)報(bào)送上月《主要指標(biāo)表》，要求分百貨業(yè)、家潤(rùn)多、行業(yè)報(bào)送，同時(shí)附同口徑相關(guān)表，各核算單位主要指標(biāo)表；（占 1分） ⑤、每月 1日前寫(xiě)好上月《經(jīng)營(yíng)情況簡(jiǎn)析》，并交主管財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱，每月 2日前報(bào)送財(cái)務(wù) 總監(jiān)、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)；（占 1分） ⑥、每月 1日前完成《各核算單位經(jīng)營(yíng)情況表》，交主管財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后，每月 4 日前報(bào)送集團(tuán)董事會(huì)成員、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)及門(mén)店店長(zhǎng)和財(cái)務(wù)高級(jí)經(jīng)理。 31 硬商品買(mǎi)賣(mài)在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買(mǎi)賣(mài)在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心工作手冊(cè) 財(cái)務(wù)人員日常工作考核細(xì)則 編號(hào) 版本 1 編制 審核 批準(zhǔn) 日期 頁(yè)次 1/8 目的 細(xì)化崗位職責(zé)，規(guī)范考核標(biāo)準(zhǔn)、提高工作成效。 （四）、休長(zhǎng)假人員的勞動(dòng)關(guān)系由人力資源部保留，休假期間薪酬按公司《薪酬管理制度》執(zhí)行。 企業(yè)培訓(xùn)目標(biāo)示意圖 （二）培訓(xùn)內(nèi)容與責(zé)任部門(mén)： 企業(yè)培訓(xùn)： 人力資源中心培訓(xùn)部 員工手冊(cè)培訓(xùn)： 人力資源中心培訓(xùn)部 崗位專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)： 財(cái)務(wù)管理中心 新政策培訓(xùn)： 市財(cái)政局或其委托的專(zhuān)業(yè)院校（每年一次的會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育） 新技術(shù)培訓(xùn)： 所在部門(mén)的主管或 經(jīng)理 素質(zhì)提高培訓(xùn)： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或正規(guī)院校的專(zhuān)業(yè)人士 管理培訓(xùn)： 總裁、公司高層管理人員或其他 為使員工勝任崗位描述的規(guī)定，提高員工素質(zhì)及專(zhuān)業(yè)能 力而進(jìn)行培訓(xùn)。 ： 27 硬商品買(mǎi)賣(mài)在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買(mǎi)賣(mài)在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心工作手冊(cè) 財(cái)務(wù)人員管理制度 編號(hào) 版本 1 編制 審核 批準(zhǔn) 日期 頁(yè)次 5/8 主要是從工作的積極性、主動(dòng)性以及財(cái)務(wù)人員工作質(zhì)量等方面進(jìn)行考核；（具體考核細(xì)則由單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)不同的工作崗位制定，考核計(jì)分由單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)本部門(mén)財(cái)務(wù)人員不同崗位制定相應(yīng)的計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)客觀、公正地評(píng)分）（占 10 分） 此外，為提高財(cái)務(wù)人員的管理水平和綜合素質(zhì)，鼓勵(lì)財(cái)務(wù)人員多想事、想好事，在 對(duì)財(cái)務(wù)人員的綜合考評(píng)當(dāng)中，以下兩點(diǎn)作為獎(jiǎng)勵(lì)分予以考評(píng)：（共 20 分） A、在日常工作中，是否向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提出建設(shè)性意見(jiàn)，并被上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門(mén)采納，（要求以書(shū)面形式提出）。 H、是否嚴(yán)于職守，遵守公司的考勤制度，嚴(yán)格按公司規(guī)定的時(shí)間上下班。 B、是否嚴(yán)格執(zhí)行公司《財(cái)務(wù)管理制度》與《會(huì)計(jì)核算制度》； (占 5 分 ),每違反一次扣 1 26 硬商品買(mǎi)賣(mài)在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買(mǎi)賣(mài)在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心工作手冊(cè) 財(cái)務(wù)人員管理制度 編號(hào) 版本 1 編制 審核 批準(zhǔn) 日期 頁(yè)次 4/8 分。 ：必須接受人力資源部的入職培訓(xùn)，以了解公司的各項(xiàng)管理制度，培訓(xùn)后須考核，考核不合格者不得進(jìn)入公司工作；由于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位具有專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)的特點(diǎn)，因而還須接受公司財(cái)務(wù)中心組織的上崗培訓(xùn) 。 ：應(yīng)屆畢業(yè)生試用期為 3 個(gè)月，在此期間，員工可以以任何理由用書(shū)面形式提出 招聘申請(qǐng)程序 招聘 程序 考核程 序 錄用 程序 上崗 程序 崗前培訓(xùn)程序 簽約 程序 24 硬商品買(mǎi)賣(mài)在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買(mǎi)賣(mài)在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心工作手冊(cè) 財(cái)務(wù)人員管理制度 編號(hào) 版本 1 編制 審核 批準(zhǔn) 日期 頁(yè)次 2/8 辭職；公司認(rèn)為員工不符合錄用條件的，也可隨時(shí)解聘。同時(shí)，計(jì)分排末位者，原則上免除其行業(yè)會(huì)計(jì)崗位。（ 2 分） ，對(duì)發(fā)生的呆賬、壞賬及時(shí)反映，說(shuō)明原因，提出建設(shè)性意見(jiàn) 。（ 5 分） 獎(jiǎng)懲辦法 1 分，扣完該小項(xiàng)分為止，不計(jì)負(fù)分?jǐn)?shù)。（ 1 分） 、物料用品、辦公用品的購(gòu)置、使用及管理 低值易耗品的購(gòu)置、使用及管理；（ 1 分） 物料用品的購(gòu)置、使用及管理；（ 1 分） 辦公用品的購(gòu)置、使用及管理。 、辦公用品的領(lǐng)用工作。 。 。 集團(tuán)合并報(bào)表、稅務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)和任職要求 ， 負(fù)責(zé)集團(tuán)合并報(bào)表的設(shè)計(jì)、編制及報(bào)送工作。 ，組織安排貨款按規(guī)定、有計(jì)劃地支付。 ，按總裁和財(cái)務(wù)總監(jiān)確定的最佳經(jīng)營(yíng)方案負(fù)責(zé)編制企業(yè)財(cái)務(wù)計(jì)劃，并組織執(zhí)行、檢查和分析。 、各門(mén)店、各經(jīng)營(yíng)公司、各基層單位與財(cái)務(wù)部門(mén)的關(guān)系，定期檢查各部門(mén)、各單位執(zhí)行企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算、成本計(jì)劃等情況，研究解決執(zhí)行中存在的問(wèn)題。 、成本、費(fèi)用控制、財(cái)務(wù)計(jì)劃、籌資、投資方案，達(dá)到集團(tuán)董事會(huì)要求。 （ 2）公司其他部門(mén)編制的文件，凡適用于管理部實(shí)施的均納入本手冊(cè)。 4 管理部經(jīng)理應(yīng)根據(jù)需要，對(duì)于手冊(cè)中文件的適用性進(jìn)行評(píng)審，并在適當(dāng)時(shí)進(jìn)行修訂。 、財(cái)會(huì)人員配備合理；財(cái)會(huì)人員素質(zhì)不斷提高，達(dá)到企業(yè)發(fā)展的需要。 ，并協(xié)助總裁組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)核算工作，建立健全經(jīng)濟(jì)核算制 7 硬商品買(mǎi)賣(mài)在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買(mǎi)賣(mài)在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心工作手冊(cè) 員工崗位職責(zé)和任職要求 編號(hào) 版 本 1 編制 審核 批準(zhǔn) 日期 頁(yè)次 2/5 度和各級(jí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析制度，檢查經(jīng)營(yíng)中的各個(gè)環(huán)節(jié)，挖掘開(kāi)源節(jié)流潛力。 ，保證與稅務(wù)部門(mén)的良好聯(lián)系。 ，保證銀行承兌匯票的如期兌付， 保證銀行到期貸款的正常歸還。 ，做好集團(tuán)申報(bào)納稅及與稅務(wù)部門(mén)的聯(lián)系。 。 ，搞好集團(tuán)資金的日常收支工作，確保資金收支安全、及時(shí)。 ，并保管好相關(guān)資料。（ 1 分） 門(mén)店商品進(jìn)銷(xiāo)存必須日清日結(jié)，賬賬相符；（ 2 分） 每月至 少核算一次賬、實(shí)情況，發(fā)現(xiàn)不符及時(shí)查清原因并處理。分?jǐn)?shù)不足扣時(shí)，再扣一次計(jì)輕度過(guò)失一次，三次輕度過(guò)失計(jì)一次嚴(yán)重過(guò)失； ，連續(xù)違規(guī)達(dá) 6 次，則為失職 ； ，則為失職； ，提請(qǐng)公司經(jīng)營(yíng)領(lǐng)導(dǎo)班子，免除其財(cái)務(wù)經(jīng)理職務(wù)； ，評(píng)出一個(gè)最佳財(cái)務(wù)經(jīng)理，獎(jiǎng)勵(lì)人民幣伍仟元，評(píng)出一個(gè)優(yōu)秀財(cái)務(wù)經(jīng)理，獎(jiǎng)勵(lì)人民幣叁仟元；同時(shí)，計(jì)分排末位的，原則上扣除年終雙薪。（ 5分） （ 3）負(fù)債的管理，每月至少核對(duì)一次，保證賬務(wù)正確 （計(jì) 5 分） （ 4）費(fèi)用的管理情況 （計(jì) 26 分） ；（ 3 分） 22 硬商品買(mǎi)賣(mài)在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 硬商品買(mǎi)賣(mài)在阿里巴巴 軟商品交易在阿里巧巧 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心工作手冊(cè) 其他行業(yè)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)主管考核制度 編號(hào) 版本 1 編制 審核 批準(zhǔn) 日 期 頁(yè)次 2/2 ；（ 3 分） ；（ 3 分） ；（ 3 分） ；（ 3 分） ；（ 3 分） 。 6. 單位負(fù)責(zé)人對(duì)本單位會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。 ：新聘應(yīng)屆畢業(yè)生必須接受人力資源部的入職培訓(xùn)，以了解公司的各項(xiàng)管理制度，培訓(xùn)后須考核，考核不合格者不得進(jìn)入公司工作；由于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位的專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)，新聘應(yīng)屆畢業(yè)生還須接受公司財(cái)務(wù)中心組織的上崗培訓(xùn)。 新聘財(cái)務(wù)人員在試用期內(nèi)經(jīng)考核工作成績(jī)突出者，可縮短試用期為一個(gè)月。 C、是否忠實(shí)、忠誠(chéng)于企業(yè)，包括未經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)許可向外界傳播或提供有關(guān)公司或本部門(mén)文件和相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料； (占 10 分 )，違反一次扣 分。（占 5 分） 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)人員均應(yīng)嚴(yán)格遵守公司的人事管理制度，切實(shí)履行《員工手冊(cè)》中第 42條和第 43 條的相關(guān)規(guī)定，在維護(hù)公司和個(gè)人形象的同時(shí)，保證企業(yè)財(cái)務(wù)工作富有成效和健康 發(fā)展。（占 10 分）如果一年中每提出并被采納一次加 5 分，最高分為 10 分。