【正文】 凈額在最晚不遲于 T+2日下午 15：00 前在基金管理人指定的 TA 專用賬戶和資產(chǎn)托管專戶之間交收。基金份額凈值是指計(jì)19 / 37算日基金資產(chǎn)凈值除以該計(jì)算日基金份額總份額后的數(shù)值。因此，本基金的會計(jì)責(zé)任方是基金管理人，就與本基金有關(guān)的會計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算結(jié)果對外予以公布，法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。（2）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：①送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的市價（收盤價）估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；②首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價值的情況下，按成本估值。如有新增事項(xiàng)，21 / 37按國家最新規(guī)定估值。若雙方對會計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)?；鸸芾砣嗽诩径葓?bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后 7 個工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。九、基金收益分配（一）基金收益分配的原則在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數(shù)最多為10 次，全年分配比例不得低于年度可供分配收益的 5%，若《基金合同》生效不滿 3 個月可不進(jìn)行收益分配；本基金的收益分配方式：（1）保本周期內(nèi)：僅采取現(xiàn)金分紅一種收益分配方式，不進(jìn)行紅利再投資；（2）轉(zhuǎn)型后：基金收益分配方式分為現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按除權(quán)日的基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；基金投資當(dāng)期出現(xiàn)凈虧損，則不進(jìn)行收益分配；基金當(dāng)年收益應(yīng)先彌補(bǔ)上一年度虧損后，才可進(jìn)行當(dāng)年收益分配；基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值；每一基金份額享有同等分配權(quán)；法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素?fù)有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務(wù)?；鸸?5 / 37理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。計(jì)算方法如下： H＝E年托管費(fèi)率247。（六）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)的復(fù)核程序、支付方式和時間。（七）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和《基金合同》 、本協(xié)議的約定，從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用，有權(quán)要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管人認(rèn)為基金管理人無正當(dāng)或合理的理由，可以拒絕支付。其中每年 12 月 31日的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個工作日內(nèi)提交；《基金合同》生效日、《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項(xiàng)日期的基金份額持有人名冊應(yīng)于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋俗兏?，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接受基金的有關(guān)文件。新任基金托管人與原基金托管人進(jìn)行資產(chǎn)托管的交接手續(xù)，并與基金管理人核對資產(chǎn)總值?；鸸芾砣伺c基金托管人對基金經(jīng)營過程中任何尚未按基金法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息，不得對他人泄露。 基 金 托 管 協(xié) 議 的變 更 報(bào) 中 國 證 監(jiān) 會 核 準(zhǔn) 后 生 效 ?；鹭?cái)產(chǎn)清算程序：（1） 《基金合同》終止后，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；（4）基金清算組作出清算報(bào)告；（5）會計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行審計(jì)；（6）律師事務(wù)所對清算報(bào)告出具法律意見書；（7）將基金清算結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會；（8）公布基金清算公告；（9）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。（四）托管協(xié)議當(dāng)事人違反托管協(xié)議，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。爭議處理期間，相關(guān)各方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行《基金合同》和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。二十、基金托管協(xié)議的簽訂本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認(rèn)可后，由該雙方當(dāng)事人在基金托管協(xié)議上蓋章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽章，并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點(diǎn)和簽訂日期。（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效。（六）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。十七、違約責(zé)任（一）如果基金管理人或基金托管人的不履行本托管協(xié)議或者履行本托管協(xié)議不符合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會指定的32 / 37人員組成。本協(xié)議當(dāng)事人不得從事《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。十五、禁止行為基金管理人不得從事《基金法》第二十條禁止的任一行為。如果基金托管人和基金管理人同時更換，由新任的基金管理人和新任的基金托管人在中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后 2 日內(nèi)在指定媒體上公告；基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收；（6）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告同時報(bào)中國證監(jiān)會備案；（7）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存28 / 37基金管理人、基金托管人按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不少于 15 年，對相關(guān)信息負(fù)有保密義務(wù)，但司法強(qiáng)制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。保管方式可以采用電子或文檔的形式。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費(fèi)劃付指令，經(jīng)基金托管人復(fù)核后于次月首日起 2 個工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。（三）證券交易費(fèi)用、銀行匯劃費(fèi)用、基金信息披露費(fèi)用、基金份額持有人大會費(fèi)用、 《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)等根據(jù)有關(guān)法規(guī)、 《基金合同》及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按基金管理人的劃款指令并根據(jù)費(fèi)用實(shí)際支出金額支付，列入當(dāng)期基金費(fèi)用。計(jì)算方法如下： H＝E年管理費(fèi)率247?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過中國證監(jiān)會指定的全國性報(bào)刊和基金管理人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等媒介披露。十、信息披露（一）保密義務(wù)除按照《基金法》 、 《信息披露辦法》 、 《基金合同》及中國證監(jiān)會關(guān)于基金24 / 37信息披露的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義務(wù)。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報(bào)告上加蓋業(yè)務(wù)印鑒或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書，相關(guān)各方各自留存一份。月度報(bào)表的編制，應(yīng)于每月終了后 5 個工作日內(nèi)完成。由于證券交易所及其登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責(zé)任。（4）全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確定公允價值。②交易所上市實(shí)行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值。用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人復(fù)核。如果當(dāng)日本基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時進(jìn)行劃付?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的申購、贖回?cái)?shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。每日公告基金份額凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會計(jì)賬簿上的交易記錄完全一致。如果因基金管理人原因發(fā)生超買行為，必須于 T+1日上午 10 時之前完成融資，用以完成清算交收。基金管理人和被選擇的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)簽訂交易業(yè)務(wù)單元/交易單元使用協(xié)議，由基金管理人通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露有關(guān)內(nèi)容。基金管理人更換被授權(quán)人通知生效后，對于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任?；鸸芾砣藨?yīng)將銀行間債券（回購）成交通知單加蓋印章后以傳真或者雙方認(rèn)可的其他方式傳送給基金托管人?；鹜泄苋艘勒铡笆跈?quán)通知”規(guī)定的方法確認(rèn)指令有效后，方可執(zhí)行指令。合同原件應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門 15 年以上。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。資產(chǎn)托管專戶的管理應(yīng)符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 、 《現(xiàn)金管理暫行條例》 、 《人民幣利率管理規(guī)定》 、 《利率管理暫行規(guī)定》 、 《支付結(jié)算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的其他規(guī)定。（二）募集資金的驗(yàn)證基金募集期滿，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》 、 《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，由基金管理人聘請具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)將募集的屬于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金管理人為本基金開立的備付金賬戶中，再由基金管理人將全部資金劃入基金托管人為基金開立的資產(chǎn)托管專戶中，基金托管人在收到資金當(dāng)日出具確認(rèn)文件，之后由會計(jì)師事務(wù)所出具驗(yàn)資報(bào)告，出具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的 2 名以上（含 2 名）中國注冊會計(jì)師簽字有效?；鹜泄苋藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作及其他運(yùn)作違反《基金法》 、《基金合同》 、基金托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)在下一個工作日及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進(jìn)行解釋或舉證。（5）基金托管人應(yīng)對基金管理人是否遵守法律法規(guī)、投資決策流程、風(fēng)險控制制度、流動性風(fēng)險處置預(yù)案情況進(jìn)行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關(guān)書面信息。（2）流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的有利于信用風(fēng)險控制的交易方式進(jìn)行交易時，基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理人與交易對手重新確定交易方式，經(jīng)提醒后仍未改正時造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。7 / 37（1）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金管理人參與銀行間市場交易時面臨的交易對手資信風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)督?；鹜泄苋艘罁?jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金關(guān)聯(lián)投資限制進(jìn)行監(jiān)督。（3）法規(guī)允許的基金投資比例調(diào)整期限由于證券市場波動、上市公司合并或基金規(guī)模變動等基金管理人之外的原因?qū)е碌耐顿Y組合不符合上述約定的比例，不在限制之內(nèi)，但基金管理人應(yīng)在10 個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，以達(dá)到規(guī)定的投資比例限制要求。若保本周期屆滿時本基金不符合保本基金存續(xù)條件，本基金依據(jù)《基金合同》的約定變更為“交銀施羅德優(yōu)勢行業(yè)靈活配置混合型證券投資基金”的，上述投資組合比例應(yīng)依據(jù)《基金合同》的約定進(jìn)行相應(yīng)修改。 本基金將按照恒定比例組合保險機(jī)制將資產(chǎn)配置于保本資產(chǎn)與收益資產(chǎn)。交銀施羅德保本混合型證券投資基金托管協(xié)議 基金管理人：交銀施羅德基金管理有限公司 基金托管人：中國工商銀行股份有限公司1 / 37目 錄一、 基金托管協(xié)議當(dāng)事人 1二、 基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則 2三、 基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查 3四、 基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查 10五、 基金財(cái)產(chǎn)保管 10六、 指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行 13七、 交易及清算交收安排 15八、 基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會 計(jì)核算 18九、 基金收益分配 22十、 信息披露 23十一、 基金費(fèi)用 24十二、 基金份額持有人名冊的保管 26十三、 基金有關(guān)文件和檔案的保存 27十四、 基金管理人和基金托管人的更換 27十五、 禁止行為 30十六、 基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算 30十七、 違約責(zé)任 32十八、 爭議解決方式 33十九、