深圳綠景大廈財務(wù)管理手冊-文庫吧在線文庫
【正文】 部門 專用的票據(jù)需印制時，由需用部門提出式樣，經(jīng)財務(wù)管理部審核，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后印制。 、本期應(yīng)收賬款、本期實收賬款和本期末欠款明細(xì)表。 《物業(yè)管理服務(wù)收費實施辦法》中物業(yè)管理服務(wù)收費項目和構(gòu)成列示。因不同使用者有不同需要，所以報表的式樣及種類，亦應(yīng)按實際的需要編制。 ，已給予重點注釋，令使用者了解該等費用的實際用途。 、收據(jù)（指有價值的收據(jù)） 及票據(jù)（以下簡稱票據(jù)）均屬本制度管理的范圍。各種票據(jù)驗收后，應(yīng)按不同的票據(jù)登記驗收日期、數(shù)量、起止號碼等，設(shè)專柜保管。 ，應(yīng)辦理交接手續(xù)，寫明交接時票據(jù)的號碼。在各種票據(jù)核銷后，應(yīng)對整本票據(jù)報收款項有否上交進(jìn)行核查。 ，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以先行購買，再補作預(yù)算。 ， 根據(jù)供貨商提供的供貨物品和價格清單做好采購計劃，爭取節(jié)省采購所需的時間，為物資使用部門創(chuàng)造效益。 (3)凡尚未取得發(fā)票而先行進(jìn)倉的物資，倉管人員及申購人必須核對收料單上所列的品名、規(guī)格、數(shù)量與實收物資及送貨單是否相符。 ②財務(wù)管理部要對購進(jìn)的各項固定資產(chǎn)建賬建卡，根據(jù)稅務(wù)局要求和會計核算方法，按月計提折舊費，固定資產(chǎn)折舊提取方法采用直線法。 各倉庫應(yīng)分品種、規(guī)格設(shè)賬登記各種物資的收、發(fā)、存情況，每月終了，公司倉庫應(yīng)與各分類倉庫核對當(dāng)月的收、發(fā)、存情況，并定期進(jìn)行賬實核對。 ④工程管理部及其它部門日常使用的工具和消耗性物品向倉庫申領(lǐng)一定數(shù)量，自行設(shè)倉保管。 ⑧非消耗性的物資（含個人保管的工具、物品、低值易耗品）在倉庫或發(fā)放部門領(lǐng)出后，使用部門應(yīng)按品名、領(lǐng)用人填寫“員工物品領(lǐng)用表”。 資金管理 一、流動資金管理 非商品資金包括現(xiàn)金、物料用品、低值易耗品和待攤費用等。 (2)任何人不得借用公款，情況特殊的，須經(jīng)主管經(jīng)理批準(zhǔn)，寫明還款時間，財務(wù)部在其個人工資中扣回。 ，必須是合法的發(fā)票，白條不得作為報銷憑據(jù)。 ，經(jīng)手人必須持有國家認(rèn)可的發(fā)票，并在發(fā)票背后簽字，再找驗收人按發(fā)票上所列物品的品名、規(guī)格、數(shù)量等有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行驗收，驗收妥當(dāng)后在發(fā)票背后簽上驗收證明人的名字。 。 (2)再送交本部門經(jīng)理簽批，方可領(lǐng)取，財務(wù)人員應(yīng)對申 領(lǐng)單進(jìn)行保 存登記以便保證貨品的充足。 四、收貨及領(lǐng)貨 (1)收貨人員按發(fā)票上所列物品的品名、規(guī)格、數(shù)量等有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行驗收并簽名，收貨人員必須注意進(jìn)貨質(zhì)量。 ，不可轉(zhuǎn)收，支付后立即在報銷單上注明“已付”字樣。 ：按市勞動保險部門有關(guān)規(guī)定和“社會保險規(guī)定”執(zhí)行。 二、資金使用、統(tǒng)籌 為合理地使用、統(tǒng)籌資金，各部門凡需購買物品用款，需事先提前3～ 5 天報計劃到財務(wù)部備案，以便合理地統(tǒng)籌資金。 (4)當(dāng)天收取的營業(yè)款、代理款，一律當(dāng)日送銀行，不得坐支現(xiàn)金。 四、維修及報廢 、部分低值易耗品需要維修時，由使用部門提出請修單，屬保修的物品聯(lián)系原保修單位進(jìn)行維修；非保修物品屬辦公用的物品由行政及行政人事部安排維修，其它物品由工程管理部安排維修。 發(fā)貨時發(fā)貨人應(yīng)在領(lǐng)料單上簽名并及時登記入賬。 凡屬代保管的物資（含暫不需用或
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