【正文】 入現(xiàn)金流量附表項(xiàng)目做檢查。憑證套打不顯示核算項(xiàng)目類別名稱選擇了該選項(xiàng)，憑證套打打印時(shí)不打印核算項(xiàng)目類別名稱或代碼，只用打印出具體的明細(xì)核算項(xiàng)目的名稱或代碼。如第1期的最大憑證號(hào)為125，在結(jié)賬到第2期后，新增憑證時(shí)，憑證號(hào)從126開(kāi)始；如果不選擇該選項(xiàng)，憑證號(hào)按期間排列時(shí)，第2期新增憑證，憑證號(hào)從1開(kāi)始?？商幚頌椋涸趹{證錄入截止日期的選框中輸入數(shù)字6，在月份調(diào)整系數(shù)中輸入數(shù)字1即可。余額和預(yù)算額在“記賬憑證_新增”界面中的參考消息上面的位置顯示，只有當(dāng)光標(biāo)指向金額處時(shí)才會(huì)顯示余額和預(yù)算額的數(shù)據(jù)。默認(rèn)不選中。單擊【新增】，輸入幣別信息，點(diǎn)擊【確定】保存即可，如下圖所示：圖14 幣別錄入界面2. 計(jì)量單位設(shè)置物料的設(shè)置必定涉及計(jì)量單位。在K/3主界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】→【基礎(chǔ)資料】→【公共資料】→【核算項(xiàng)目管理】，進(jìn)入核算項(xiàng)目維護(hù)界面，先點(diǎn)擊左邊窗口的空白區(qū)域，再點(diǎn)擊工具欄上的【新增】按鈕，輸入核算項(xiàng)目類別，如下圖所示。在科目設(shè)置窗口，用戶可以對(duì)會(huì)計(jì)科目進(jìn)行瀏覽、新增、修改、禁用、預(yù)算數(shù)據(jù)錄入、科目計(jì)息定義，還可以預(yù)覽、打印全部科目的屬性。應(yīng)收應(yīng)付等往來(lái)科目選擇了往來(lái)業(yè)務(wù)核算，可以在總賬中進(jìn)行詳細(xì)的往來(lái)業(yè)務(wù)核算，勾選往來(lái)業(yè)務(wù)核算的科目必須設(shè)置核算項(xiàng)目，如下圖所示。雙擊“管理費(fèi)用”科目，點(diǎn)擊【科目預(yù)算】即可對(duì)科目進(jìn)行預(yù)算金額的設(shè)置。 如果希望對(duì)科目設(shè)置核算項(xiàng)目，則此操作一定要在科目使用前進(jìn)行。結(jié)合案例憑證字“付”字，設(shè)置為貸方必有1001，借方必?zé)o1001， 后期憑證錄入時(shí)，若使用憑證字“付”字，而貸方科目沒(méi)有1001 銀行存款科目，該憑證不能保存，這樣可以協(xié)助用戶檢查憑證錄入的內(nèi)容，提高憑證字使用的準(zhǔn)確性。案例：某公司2009 年9 月各個(gè)會(huì)計(jì)科目初始數(shù)據(jù)，如下表所示。當(dāng)科目啟用了數(shù)量金額輔助核算，選中該科目時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)彈出“數(shù)量”欄供用戶錄入。（物料對(duì)應(yīng)的基本計(jì)量單位與物料所屬科目選擇的計(jì)量單位組中的默認(rèn)計(jì)量單位一致）。圖129 試算平衡第七步：結(jié)束初始化，如下圖所示。 注意：系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)給出上一次錄入的最后一張憑證的日期，可以修改。圖133 憑證摘庫(kù)錄入界面第三步：首先要求增加摘要具體大類，指示圖標(biāo)箭頭所示，然后再增加相應(yīng)類別具體內(nèi)容（摘要具體內(nèi)容是以代碼+名稱表示）圖134 憑證摘庫(kù)錄入界面第四步：最后單擊“保存”。C、如果您在會(huì)計(jì)科目設(shè)置中定義了助記碼，則可以在此直接輸入助記碼，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)找到該科目將其寫(xiě)入憑證。對(duì)于核算項(xiàng)目的獲取， 系統(tǒng)除了模糊查詢之外， 還可以通過(guò)查找功能來(lái)實(shí)現(xiàn)， 點(diǎn)擊“查找”， 系統(tǒng)提示錄入核算項(xiàng)目及其相關(guān)附屬信息，確認(rèn)后，就可以獲取相關(guān)核算項(xiàng)目。您如果要退出憑證錄入狀態(tài)或是錄入一張新憑證，系統(tǒng)將提示您憑證已修改，是否保存變動(dòng)，確定之后您可退出錄入憑證狀態(tài)或是繼續(xù)錄入新憑證。u 點(diǎn)擊“字體”標(biāo)簽，系統(tǒng)將進(jìn)入字體定義的窗口：在字體的操作窗口，您可以定義憑證頭字體、分錄標(biāo)題字體、分錄內(nèi)容字體、分錄數(shù)字字體。如果錄入的憑證未保存，此時(shí)您想錄入一張新的憑證而將未保存的憑證作廢，您只需按工具條中的還原按鈕即可將您不需要的內(nèi)容全部清除，您可以重新錄入一張新的憑證。在憑證錄入窗口中用戶所錄入的憑證都是以會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿形式存在，在此窗口中就可看到想要查看和想要修改的憑證了。舉例說(shuō)明：假設(shè)某用戶在會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿中例示當(dāng)期300條未過(guò)賬會(huì)計(jì)憑證，如果要查詢憑證號(hào)等于10140兩張憑證。3. 憑證新增如果您需要在查看憑證序時(shí)簿時(shí)新增記賬憑證，您不必退回到憑證錄入中新增。在修改憑證時(shí)，您可以利用工具條中的按鈕進(jìn)行快速定位和查找憑證。?專家指點(diǎn)：您可以選擇成批審核的功能來(lái)節(jié)省寶貴的時(shí)間，當(dāng)然也可以成批銷章（反審核）。因此，在過(guò)賬前應(yīng)該對(duì)記賬憑證的內(nèi)容仔細(xì)審核，系統(tǒng)只能檢驗(yàn)記賬憑證中的數(shù)據(jù)關(guān)系錯(cuò)誤，而無(wú)法檢查業(yè)務(wù)邏輯關(guān)系。第二步 單擊“開(kāi)始過(guò)賬”按鈕，系統(tǒng)就帶您進(jìn)入到了憑證過(guò)賬的第二個(gè)操作步驟。按不同條件對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行匯總，可以提供各種所需的會(huì)計(jì)信息。u 幣別：選擇匯總的幣別是人民幣還是別的幣種。在憑證新增界面，選擇菜單【文件】→【調(diào)入模式憑證】，在彈出的“模式憑證”窗口中選擇一個(gè)模式憑證，單擊【確定】后，調(diào)入所選的模式憑證，根據(jù)實(shí)際情況修改該憑證的個(gè)別數(shù)據(jù)項(xiàng)后即可保存為一張新憑證，如下圖所示。同樣， 在“明細(xì)分類賬”界面，單擊工具欄中的【憑證】（或雙擊鼠標(biāo)的左鍵），可以查詢到相應(yīng)的記賬憑證。打印前可以進(jìn)行效果預(yù)覽，點(diǎn)擊工具欄的【預(yù)覽】按鈕即可，如下圖所示。結(jié)賬之前，按企業(yè)財(cái)務(wù)管理和成本核算的要求，必須進(jìn)行制造費(fèi)用，產(chǎn)品生產(chǎn)成本的結(jié)轉(zhuǎn)，期末調(diào)匯及損益結(jié)轉(zhuǎn)等工作。第一步：設(shè)置結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬方案， 如下圖所示。 憑證摘要 手工錄入，生成的憑證取此處摘要。 注意：按公式轉(zhuǎn)入或者轉(zhuǎn)出時(shí)，科目、核算項(xiàng)目必須設(shè)置為最明細(xì)。另外，在公式中還可錄入常數(shù)。選擇編輯憑證，生成憑證遇到錯(cuò)誤時(shí)，會(huì)彈出憑證錄入界面供用戶在此修改；選擇跳過(guò)憑證，生成憑證遇到錯(cuò)誤時(shí)，終止憑證生成過(guò)程，彈出信息報(bào)告提示錯(cuò)誤原因。2. 期末調(diào)匯有外幣業(yè)務(wù)核算的企業(yè)，在期未調(diào)匯主要實(shí)現(xiàn)賬戶在期末自動(dòng)計(jì)算匯兌損益，生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證及期末匯率調(diào)整表。“當(dāng)前匯率”僅供參考不參與匯兌損益計(jì)算，且在期末調(diào)匯界面不允許修改。表111參數(shù)說(shuō)明匯兌收益 只調(diào)整匯兌收益，顯示為貸方。4) 在日常財(cái)務(wù)處理中，損益類科目的余額在每期的期末都要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目中去。在期末處理窗口中單擊〈期末結(jié)賬〉按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入結(jié)賬處理界面，如下圖所示：圖154 期末結(jié)賬操作時(shí)請(qǐng)?jiān)敿?xì)閱讀窗口中黑色字體內(nèi)容。對(duì)于擁有管理員權(quán)限的用戶， 系統(tǒng)還提供了“反結(jié)賬”的功能。如果系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)本期內(nèi)還有未過(guò)賬的記賬憑證，系統(tǒng)會(huì)發(fā)出警告，然后中斷結(jié)賬。解決該問(wèn)題，建議結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證用【自動(dòng)轉(zhuǎn)賬】來(lái)做，且將“機(jī)制憑證”字段設(shè)置為“結(jié)轉(zhuǎn)損益”，此時(shí)，效果與采用系統(tǒng)提供的【結(jié)轉(zhuǎn)損益】功能相同，SY也就可以正常取數(shù)了。結(jié)轉(zhuǎn)損益前注意以下內(nèi)容：1) 首先在“維護(hù)”中“基礎(chǔ)參數(shù)”設(shè)置中的“總賬”確定本年利潤(rùn)科目代碼。表110參數(shù)外幣科目方向調(diào)整額調(diào)整額的顯示方式不勾選“按其科目方向調(diào)匯”生成的憑證 借方0 以藍(lán)字顯示在該科目的借方 0 以藍(lán)字顯示在該科目的貸方 貸方0 以藍(lán)字顯示在該科目的貸方 0 以藍(lán)字顯示在該科目的借方 勾選“按其科目方向調(diào)匯”生成的憑證 借方0 以藍(lán)字顯示在該科目的借方 0 以紅字顯示在該科目的借方 貸方0 以藍(lán)字顯示在該科目的貸方 0 以紅字顯示在該科目的貸方 綜合以上結(jié)果，可以得到以下結(jié)論： A、當(dāng)調(diào)整額為正數(shù)，此選項(xiàng)不起作用，勾選與不勾選不會(huì)對(duì)顯示結(jié)果產(chǎn)生影響，系統(tǒng)均以藍(lán)字將調(diào)整額列示在科目屬性設(shè)置的方向上。圖152 期末調(diào)匯點(diǎn)擊【完成】生成調(diào)匯憑證。如果下掛核算項(xiàng)目的科目“轉(zhuǎn)賬方式”選擇“按公式轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入”，核算項(xiàng)目的取數(shù)靠的是acct公式中對(duì)核算項(xiàng)目的指定，而不是轉(zhuǎn)賬方案設(shè)置界面“核算項(xiàng)目”字段的選擇，設(shè)置界面選擇核算項(xiàng)目只作憑證顯示用。 引出方案 將自動(dòng)轉(zhuǎn)賬方案引出到文件（目前僅支持引出為Excel 文件）。 包含本期未過(guò)賬憑證 確認(rèn)轉(zhuǎn)賬金額計(jì)算時(shí)，是否包含本期未過(guò)賬憑證。 方向 會(huì)計(jì)分錄的借貸方向。圖149 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬方案圖150 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬方案自動(dòng)轉(zhuǎn)賬方案設(shè)置界面主要字段說(shuō)明：表17數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明名稱 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬方案的名稱。1. 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬自轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)是為用戶提供的制作各種自動(dòng)填寫(xiě)常用固定憑證的工具，也檔當(dāng)于輔助轉(zhuǎn)賬功能，自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能用于自動(dòng)生成可按比例轉(zhuǎn)出指定科目的“發(fā)生額”、“余額”、“最新發(fā)生額”、“最新余額”等項(xiàng)數(shù)值的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。圖145 套打 設(shè)置好總分類賬的對(duì)應(yīng)套打格式后，在總分類賬界面點(diǎn)擊【預(yù)覽】，總分類賬打印預(yù)覽的效果，如下圖所示。第四步：總分類賬打印 系統(tǒng)提供了兩種打印模式：普通打印和套打。圖141 總分類賬查詢?cè)诳偡诸愘~界面，選擇菜單【文件】→【引出】， 系統(tǒng)彈出“引出‘總分類賬’”向?qū)Т翱?，首先確定引出的數(shù)據(jù)類型，然后指定文件名和文件存放位置并確定數(shù)據(jù)表名稱，最后點(diǎn)擊【確定】，完成總分類賬的引出。9. 模式憑證為減輕相近憑證重復(fù)錄入的工作量，系統(tǒng)提供模式憑證功能，將常用憑證保存為模式憑證，以后在錄入時(shí)直接調(diào)用即可。您可以用下拉按鈕根據(jù)需要進(jìn)行選擇。在這個(gè)步驟中，系統(tǒng)將本次所過(guò)的憑證及各種業(yè)務(wù)資料的數(shù)量、金額等項(xiàng)內(nèi)容顯示在窗口中，為您提供過(guò)賬信息。您還可以設(shè)置過(guò)賬憑證的范圍，確定對(duì)那些憑證進(jìn)行過(guò)賬的處理。）盡管總賬系統(tǒng)在錄入會(huì)計(jì)憑證時(shí)已經(jīng)進(jìn)行了較嚴(yán)格的檢查工作。如果記賬憑證已經(jīng)過(guò)審核，則在按下按鈕后會(huì)消除原審核簽章，該憑證即變?yōu)槲唇?jīng)審核狀態(tài)。將光帶定位于要修改的憑證中，在文件菜單中選擇“修改”選項(xiàng)或單擊工具條中相應(yīng)的按鈕。第七步：最后單擊“確定”按鈕，則將在會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿中顯示此兩條憑證。B、有機(jī)查詢方式 上一種方式是一種按憑證大類條件進(jìn)行憑證查詢，在憑證查詢主窗口“會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿”中顯示此條件所有憑證。最后輸出賬簿的正誤完全取決于憑證錄入。系統(tǒng)為您提供了各種顏色，任由您選擇。按工具條中的頁(yè)面按鈕，系統(tǒng)將為您彈出頁(yè)面設(shè)置的窗口，如圖所示：圖135 憑證頁(yè)面設(shè)置u 點(diǎn)擊“標(biāo)題”標(biāo)簽?zāi)梢栽O(shè)置憑證的標(biāo)題：如憑證項(xiàng)目，您可以寫(xiě)為記賬憑證，也可以改為收款憑證、付款憑證或是別的憑證類別，參考消息您可以改為輔助信息等，其他依此類推，您都可以修改憑證的標(biāo)題，對(duì)于外資企業(yè)，您也可以將相關(guān)的條目定義為英語(yǔ)，u 點(diǎn)擊“尺寸”標(biāo)簽，系統(tǒng)將顯示憑證尺寸定義的窗口：在尺寸定義的窗口中可以設(shè)置欄目的高度和寬度。 操作：這里要求用戶請(qǐng)?jiān)诮痤~欄直接錄入“20000”；結(jié)算方式：支票? 專家指點(diǎn)：A、如果需要清除金額欄中的數(shù)據(jù)，只需將光標(biāo)移至金額處，敲“ESC”鍵即可。輸入原幣金額后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)匯率折算為折合本位幣金額并顯示在金額欄中，折合本位幣金額可以修改，若原幣乘以匯率不等于金額，系統(tǒng)會(huì)提示是否繼續(xù)。4) 會(huì)計(jì)科目欄 在科目欄中錄入會(huì)計(jì)科目的方法有多種。作完一個(gè)憑證后必須保存之后系統(tǒng)才會(huì)給出該憑證的憑證號(hào)，如果憑證未保存，該憑證無(wú)效，不占用憑證號(hào)。有外幣的情況，必須切換到綜合本位幣下再試算平衡，試算平衡后則可結(jié)束初始化，試算不平衡則不能結(jié)束初始化?？颇吭O(shè)置了核算項(xiàng)目，在初始數(shù)據(jù)錄入時(shí)，會(huì)在科目的核算項(xiàng)目欄中做一標(biāo)記“√”，單擊“√”， 系統(tǒng)自動(dòng)切換到核算項(xiàng)目的初始余額錄入界面。初始數(shù)據(jù)錄入時(shí)，數(shù)量是以科目屬性設(shè)置的計(jì)量單位組中的默認(rèn)計(jì)量單位為標(biāo)準(zhǔn)。期初余額的方向是基礎(chǔ)資料科目中設(shè)置的方向，在此不能修改，如下圖所示。選中一個(gè)憑證字，在菜單欄選擇【編輯】→【設(shè)為默認(rèn)值】（或右擊選擇【設(shè)為默認(rèn)值】），則可將指定的憑證字設(shè)為默認(rèn)憑證字。5. 憑證字設(shè)置憑證字是在錄入憑證時(shí)使用的用于標(biāo)記憑證類別的符號(hào)。圖119 科目預(yù)算的設(shè)置B、有核算項(xiàng)目的科目的預(yù)算數(shù)據(jù)錄入。為計(jì)算企業(yè)資金的時(shí)間成本，科目中選擇科目計(jì)息并設(shè) 置日利率，可以在科目利息計(jì)算表中計(jì)算出該科目的利息，如下圖所示。雙擊某會(huì)計(jì)科目，可以打開(kāi)并修改該科目的屬性。圖110 核算項(xiàng)目類別屬性修改第四步：設(shè)置好自定義核算項(xiàng)目“工程項(xiàng)目”的字段屬性后，就可以增加具體的核算項(xiàng)目了。 在系統(tǒng)中已經(jīng)預(yù)設(shè)了多種核算項(xiàng)目類別，如客戶、部門、職員、物料、倉(cāng)庫(kù)、供應(yīng)商、成本對(duì)象、勞務(wù)、成本項(xiàng)目、要素費(fèi)用、分支機(jī)構(gòu)、工作中心、現(xiàn)金流量項(xiàng)目等。 借貸雙方均可發(fā)送該參數(shù)在子公司賬套中不能選擇，由集團(tuán)賬套統(tǒng)一控制【系統(tǒng)設(shè)置】→【基礎(chǔ)資料】中的【公共資料】不僅是總賬系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，也為其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)子系統(tǒng)乃至整個(gè)K/3 系統(tǒng)所共用，是整個(gè)系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)不可缺少的部分。往來(lái)傳遞頁(yè)簽如下表所示：表14 系統(tǒng)參數(shù)說(shuō)默認(rèn)匯率類型來(lái)源為公共資料中匯率體系設(shè)定的【匯率類型】，默認(rèn)值為【公司匯率】。必須雙敲審核，即如果選中這一個(gè)選項(xiàng)，必須對(duì)憑證執(zhí)行雙敲審核這一步驟。新增憑證檢查憑證號(hào)在網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用的時(shí)候，如果不需要系統(tǒng)分配的憑證號(hào)，自己錄入，可選此項(xiàng)；否則，系統(tǒng)自動(dòng)給新增的憑證增加憑證號(hào)。該選項(xiàng)控制的科目范圍是在科目設(shè)置中設(shè)置了“往來(lái)業(yè)務(wù)核算”的科目。憑證查詢分錄科目顯示核算項(xiàng)目如果選擇了此參數(shù)，則在憑證分錄序時(shí)簿的科目名稱一列中同時(shí)顯示科目下掛的核算項(xiàng)目；反之，憑證分錄序時(shí)簿中，在科目名稱一列顯示的只是憑證分錄的科目名稱，不會(huì)顯示該科目相應(yīng)下掛的核算項(xiàng)目。憑證過(guò)賬前必須審核對(duì)憑證過(guò)賬作出限制，如果不選擇此選項(xiàng)，憑證不審核也可