寧夏仲檢檢測(cè)有限公司財(cái)務(wù)制度-文庫(kù)吧在線文庫(kù)
【正文】 下，經(jīng)辦人需填制“用款申請(qǐng)單”，由部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，總經(jīng)理簽批確認(rèn)后，附相關(guān)的付款證明材料，到財(cái)務(wù)部申領(lǐng)支票；財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的材料，發(fā)出支票。(3)日常報(bào)銷(xiāo)、借款所需現(xiàn)金超過(guò)5000元的，必須于前一天向財(cái)務(wù)部申請(qǐng)預(yù)約。(3)財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格實(shí)行記帳制度，準(zhǔn)確及時(shí)記錄各項(xiàng)收入及開(kāi)支情況并定期向總經(jīng)理匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況。(2)在使用經(jīng)費(fèi)前需填寫(xiě)“用款申請(qǐng)單”，并注明經(jīng)辦人和用途，交總經(jīng)理審批后財(cái)務(wù)人員方可支付。如確遇特殊情況須報(bào)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。(4)借款后未辦理相應(yīng)事項(xiàng)，須及時(shí)將借款歸還財(cái)務(wù)部，逾期未還借支者經(jīng)總經(jīng)理簽批后轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。③關(guān)于物品采購(gòu)，行政部事先編制采購(gòu)計(jì)劃，由財(cái)務(wù)審核后報(bào)主管副總審批（大宗物資需報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)討論核實(shí)批準(zhǔn)）。開(kāi)支內(nèi)容不能籠統(tǒng)填寫(xiě)如“辦公用品”、“雜支”等。 ②報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)：以相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購(gòu)置申請(qǐng)具體執(zhí)行。(5)其它報(bào)銷(xiāo)：確因工作需要，其它必須開(kāi)支的項(xiàng)目，事先必須向部門(mén)負(fù)責(zé)人報(bào)告，經(jīng)總經(jīng)理審批后，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度報(bào)銷(xiāo)?？偨?jīng)理外出不在公司期間應(yīng)電話或微信請(qǐng)示。(3)從外單位取得的發(fā)票或收據(jù)，必須有稅務(wù)部門(mén)或財(cái)政部門(mén)的監(jiān)制印章及填制單位的財(cái)務(wù)章； (4)原始憑證記載的內(nèi)容均不得涂改。⑤日期、數(shù)量、單價(jià)、金額不符的票據(jù)。無(wú)關(guān)人員不得隨便進(jìn)入收費(fèi)場(chǎng)所，發(fā)現(xiàn)錢(qián)款差錯(cuò)或丟失時(shí)，財(cái)會(huì)人員應(yīng)立即報(bào)告。員工出差一周以上需提前三天申請(qǐng)，其余需提前一天申請(qǐng)，同時(shí)務(wù)必將出差事項(xiàng)、計(jì)劃及日程安排以傳真方式通知所去單位。：市內(nèi)交通費(fèi)、城間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、出差補(bǔ)貼。（2）確實(shí)因特殊原因(如與客戶同行的或有重物或時(shí)間緊迫需提高工作效率的情況下)，可乘坐出租車(chē)，報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)按最高不超過(guò)20元/（出差期間，可平均計(jì)算），憑出差當(dāng)?shù)禺?dāng)天有效發(fā)票報(bào)銷(xiāo)。 由于個(gè)人原因延誤造成的退票和換票，損失均由個(gè)人全額承擔(dān)；非個(gè)人原因造成的公司全額承擔(dān)。節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)或超支不報(bào)銷(xiāo)金額，兩人平均分配。、辦私事的，不享受當(dāng)日出差補(bǔ)貼。員工出差返回，須填寫(xiě)“出差小結(jié)及信息反饋表”，向部門(mén)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理匯報(bào)具體工作結(jié)果、市場(chǎng)分析及建議等，在規(guī)定時(shí)間（出差結(jié)束一周內(nèi)）向財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，同時(shí)將預(yù)支的款項(xiàng)結(jié)清，逾期不報(bào)帳的，經(jīng)財(cái)務(wù)部提醒本人，仍不及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)者，財(cái)務(wù)部有權(quán)通知行政工作人員在該員工工資中直接扣除借款本金。：00無(wú)公交車(chē)回家或通宵工作翌日回家者，可憑發(fā)票憑證（最多不超出2天）、部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字、副總經(jīng)理批準(zhǔn)后交辦公室核對(duì)，交財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)車(chē)費(fèi)。特殊情況，出差在外確有招待必要的，由部門(mén)負(fù)責(zé)人電話或短信請(qǐng)示總經(jīng)理同意后按額度進(jìn)行，申請(qǐng)人招待完成后須按以上程序補(bǔ)辦手續(xù)后，方可報(bào)銷(xiāo)。未經(jīng)申請(qǐng)批復(fù)的應(yīng)酬則自理。法定節(jié)假日加班的需填寫(xiě)申請(qǐng)由部門(mén)主管審核，副總經(jīng)理核準(zhǔn)方可進(jìn)行。（晚上8點(diǎn)至次日晨7點(diǎn)）乘坐長(zhǎng)途汽車(chē)、輪船（統(tǒng)艙）超過(guò)6小時(shí)的，每人每夜加發(fā)一天出差補(bǔ)貼；超過(guò)4小時(shí)，不足6小時(shí)的，按半天發(fā)給出差補(bǔ)貼。員工若不選擇在以上指定協(xié)議賓館住宿的，公司也僅按協(xié)議價(jià)格給予報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)，超出部分一律自理。超標(biāo)準(zhǔn)當(dāng)日不享受差旅補(bǔ)貼。未達(dá)乘坐飛機(jī)標(biāo)準(zhǔn)又未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的，按出差直線車(chē)、船費(fèi)報(bào)銷(xiāo)，多開(kāi)支的部分由個(gè)人自理。符合可乘坐出租車(chē)情況的，須能出具合理發(fā)票，并事先經(jīng)上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)同意；，若乘坐飛機(jī)出行的，則單程限報(bào)總額15元以內(nèi)（含機(jī)場(chǎng)大巴費(fèi)），往返限報(bào)總額30元以內(nèi)（含機(jī)場(chǎng)大巴費(fèi)）；若乘坐火車(chē)、汽車(chē)等交通工具出行的，則單程限報(bào)10元以內(nèi)，往返限報(bào)20元以內(nèi)。 如出差途中變更行程計(jì)劃需及時(shí)匯報(bào)。出差指員工因公務(wù)離開(kāi)工作所在地(公司所在地)前往外地開(kāi)展短期業(yè)務(wù)，長(zhǎng)期外派不屬出差范圍。特別注意其中的粘貼附件張數(shù)和金額不得涂改，切勿用訂書(shū)機(jī)裝訂，否則，不予報(bào)銷(xiāo)，應(yīng)退回重新辦理一切手續(xù)！(2)票據(jù)粘貼的規(guī)定。(5)各種票據(jù)是財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)的憑據(jù)，下列票據(jù)財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷(xiāo)：①審批手續(xù)不全的票據(jù)。從超市購(gòu)買(mǎi)的物品可依據(jù)購(gòu)物小票作為清單。(7) 電話費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度及流程 固定電話費(fèi)：公司的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。出差人員的住宿、交通、誤餐補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按公司規(guī)定執(zhí)行。⑦凡辦理借款預(yù)支手續(xù)，款項(xiàng)已經(jīng)支付給供應(yīng)單位，而發(fā)票尚未收到的，如預(yù)付貨款、定金等預(yù)付事項(xiàng)，經(jīng)辦人有責(zé)任及時(shí)向有關(guān)供貨單位索取發(fā)票等原始憑證，財(cái)務(wù)人員不負(fù)責(zé)代替經(jīng)辦人
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1