【正文】 期間和記賬本位幣】。　　第一節(jié) 系統(tǒng)初始化　　第二節(jié) 賬務(wù)處理系統(tǒng)　　第三節(jié) 報(bào)表處理系統(tǒng)　　第四節(jié) 工資管理系統(tǒng)　　第五節(jié) 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)　　第六節(jié) 應(yīng)收應(yīng)付管理系統(tǒng)第一節(jié)　系統(tǒng)初始化　　一、新建賬套　　【任務(wù)1】根據(jù)下列資料新建賬套　　1. 賬套名稱： 富人和窮人有限公司2011年賬套　　2. 數(shù)據(jù)庫(kù)路徑：D：\　　3. 公司名稱： 富人和窮人有限公司　　★小提示★考試中的賬套號(hào)默認(rèn)；賬套描述、地址、電話沒(méi)有給出，可以不用輸入。　　【操作流程】　?。?）打開【金蝶KIS教學(xué)版】，登錄用戶名是 Manager，無(wú)密碼，點(diǎn)擊【登陸到】后的文件夾—進(jìn)入系統(tǒng)登陸【賬套選擇】界面，選擇【富人和窮人有限公司】，點(diǎn)擊 【確定】按鈕，進(jìn)入金蝶KIS專業(yè)版主界面?！　。河脩裘脩艚M權(quán)限密碼楊明財(cái)務(wù)部全部查詢權(quán)憑證錄入、修改、刪除、過(guò)賬固定資產(chǎn)管理權(quán)、工資管理權(quán)、應(yīng)收應(yīng)付管理權(quán)1周興財(cái)務(wù)部全部查詢權(quán)、憑證審核、過(guò)賬2徐正海采購(gòu)部、業(yè)務(wù)部全部查詢及管理權(quán)3劉術(shù)業(yè)務(wù)部出納管理查詢及管理權(quán)4　　　　“業(yè)務(wù)權(quán)限組”轉(zhuǎn)為“采購(gòu)權(quán)限組”?！　。?）單擊“劉術(shù)”— 【用戶管理】— 【屬性】— 【用戶組】—點(diǎn)擊“業(yè)務(wù)部”—移除—點(diǎn)擊“采購(gòu)部”—添加— 【確定】。　　【任務(wù)8】新增倉(cāng)庫(kù)（001材料庫(kù)、002成品庫(kù)）　　【操作流程】　　【基礎(chǔ)設(shè)置】— 【核算項(xiàng)目】— 【倉(cāng)庫(kù)】— 【新增】— 【確定】。將核算項(xiàng)目中職員“楊新宇”啟用?！　?. 幣別代碼：USD，幣別名稱：美元，記賬匯率：，折算方式：原幣匯率＝本位幣，小數(shù)位：2，固定匯率?！　　静僮髁鞒獭俊　　净A(chǔ)設(shè)置】— 【會(huì)計(jì)科目】—【文件】— 【從模板中引入科目】—選擇模板類型（新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則科目）— 【引入】—選擇科目（建議全選，除資料另有要求外）— 【確定】— 【引入成功】—【確定】— 【關(guān)閉】?！　。?）設(shè)置會(huì)計(jì)科目“1002—銀行存款”的外幣核算為所有幣別。　?。ㄋ模﹦h除會(huì)計(jì)科目　　【任務(wù)22】將不需使用的會(huì)計(jì)科目“6901－以前年度損益調(diào)整”進(jìn)行刪除?！　　静僮髁鞒獭俊　　净A(chǔ)設(shè)置】— 【結(jié)算方式】— 【新增】— 【輸入代碼及名稱】— 【確定】?！　。?）外幣錄入：【初始化】— 【科目初始數(shù)據(jù)】— 【選擇外幣幣種】　?。?）輔助核算科目錄入（核算項(xiàng)目有“√”的）：【初始化】— 【科目初始數(shù)據(jù)】—選擇要錄入科目—點(diǎn)擊該科目后對(duì)應(yīng)的“√”—選擇往來(lái)單位錄入相應(yīng)數(shù)據(jù)— 【保存】?！　　救蝿?wù)30】固定資產(chǎn)初始余額錄入（＝原始卡片錄入）　　資產(chǎn)類別：房屋建筑物　　資產(chǎn)編碼：F001　　資產(chǎn)名稱：1號(hào)辦公大樓　　計(jì)量單位：棟　　數(shù)量：1　　入賬日期：　　經(jīng)濟(jì)用途：經(jīng)營(yíng)用　　使用狀況：正常使用　　變動(dòng)方式：自建　　使用部門：財(cái)務(wù)部　　折舊費(fèi)用科目：管理費(fèi)用－折舊費(fèi)　　幣別：人民幣　　原幣金額：12，000，000　　購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊：0　　開始使用日期：　　預(yù)計(jì)使用期間：600　　已使用期間：5　　累計(jì)折舊金額：100，000　　折舊方法：平均年限法（基于入賬原值和入賬預(yù)計(jì)使用期間）　　【操作流程】　　【初始化】— 【固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)】　?。ㄈ?yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)　　【任務(wù)31】錄入應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)　　1. 應(yīng)收賬款、重慶久宏、2010－10－50 000。（增設(shè)應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)）　?。?）1月10日工行開出現(xiàn)金支票支付業(yè)務(wù)部楊新宇借支差旅費(fèi)7000元?！　。?） 憑證錄入　　【賬務(wù)處理】— 【憑證錄入】　　—憑證字“記”　　—憑證號(hào)“建議系統(tǒng)自動(dòng)生成”　　—附件張數(shù)“根據(jù)資料填寫”　　—日期“根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間填寫”　　—摘要“簡(jiǎn)要填寫所發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容”　　—科目及金額錄入　　—保存。（外幣核算）　?。?）1月31日計(jì)提財(cái)務(wù)部門本月折舊?！　〗痤~分為借方金額和貸方金額兩欄，每條分錄的金額只能在借方或貸方，不能在借貸雙方同時(shí)存在。查看完畢后可以對(duì)此張憑證審核并簽章，按下【審核】按鈕或【F3】即表示審核通過(guò)，系統(tǒng)會(huì)在審核人處進(jìn)行了簽章?！　。ㄈ{證修改　　如果憑證沒(méi)有審核、過(guò)賬，修改方法如下，在“序時(shí)簿”窗口，將光帶定位于要修改的憑證中，在【操作】菜單中選擇【修改】或單擊工具條中相應(yīng)的【修改】按鈕或雙擊此憑證。但是審核人取消審核后，需退出審核、刷新后才可修改?！　　　。┍４婺Ｊ綉{證與調(diào)入模式憑證　　在憑證錄入的過(guò)程中，還可以使用模式憑證，就是將常用憑證的摘要和科目等內(nèi)容保存為模式憑證，制作憑證時(shí)調(diào)入模式憑證，修改相關(guān)內(nèi)容后，保存即可?！　　静僮髁鞒獭俊　　举~務(wù)處理】— 【憑證過(guò)賬】— 【開始過(guò)賬】— 【關(guān)閉】（不用點(diǎn)擊保存按鈕）。點(diǎn)擊【下一步】進(jìn)入結(jié)轉(zhuǎn)損益設(shè)置界面，點(diǎn)擊【完成】開始結(jié)轉(zhuǎn)損益操作?！　　静僮鞑襟E】在【賬務(wù)處理】界面點(diǎn)擊右邊賬簿報(bào)表中的【總分類賬】，進(jìn)入總分類賬查看界面。 　　【包括未過(guò)賬憑證】：若選擇此項(xiàng)，則在輸出總賬時(shí)，金額包括未過(guò)賬的憑證?！　　救蝿?wù)14】進(jìn)行一月份結(jié)賬?！　　　∵x擇【格式】－【表頁(yè)管理】進(jìn)入“表頁(yè)管理”界面；　　單擊【添加】可以增加表頁(yè)，表頁(yè)的張數(shù)由您任意設(shè)置?！　≡O(shè)置資產(chǎn)負(fù)債表“貨幣資金”項(xiàng)目的期末余額公式。　?。ǘ╉?xiàng)目、格式設(shè)置　　【任務(wù)7】對(duì)指定的報(bào)表進(jìn)行格式設(shè)置，并保存為資金日?qǐng)?bào)表?！　　镄√崾尽?　　1：如果存在其他類別的數(shù)據(jù)，還可以從其他類別中導(dǎo)入； 　　2：從總賬系統(tǒng)導(dǎo)入相關(guān)部門后，系統(tǒng)內(nèi)部將自動(dòng)做一標(biāo)記，如果已經(jīng)導(dǎo)入工資系統(tǒng)的部門被刪除以后，則以后還可以再次導(dǎo)入； 　　3：部門管理是分類別設(shè)置的，即在一個(gè)類別設(shè)置好，進(jìn)入另一類別需要重新錄入。　　【項(xiàng)目屬性】：提供固定項(xiàng)目與可變項(xiàng)目?jī)蓚€(gè)可選項(xiàng)?！　。ǘ┕べY審核　　【任務(wù)10】審核“非業(yè)務(wù)部職工工資”工資?！　　救蝿?wù)11】將徐正海的“采購(gòu)部”部門修改為銷售部，手機(jī)號(hào)碼改為110119，籍貫變?yōu)閺V西，變動(dòng)日期為2011年2月10日?！　　静僮髀窂健浚骸竟べY管理】→【費(fèi)用分配】　　提示：選方案，生成憑證。具體包括：部門、類別、原值等所有卡片項(xiàng)目的變動(dòng)。　　【操作路徑】【憑證管理】－－－按單　　★小提示★ 　　，包括計(jì)提折舊生成的憑證，只允許在固定資產(chǎn)模塊刪除，總賬系統(tǒng)不允許對(duì)其進(jìn)行刪除?！　。ǘ┪锪?、輔助屬性設(shè)置　　【任務(wù)2】在核算項(xiàng)目－物料中　　新增代碼：200　　名稱：C商品，　　物料屬性：外購(gòu)　　計(jì)量單位：電腦數(shù)量組，套　　計(jì)價(jià)方法：加權(quán)平均法　　存貨科目：庫(kù)存商品　　銷售收入科目：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入　　銷售成本科目：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本　　【操作路徑】 【基礎(chǔ)設(shè)置】— 【核算項(xiàng)目】　　【任務(wù)3】輔助設(shè)置：物料有紅、黃、藍(lán)三種顏色，請(qǐng)?jiān)谫~套中增加物料輔助屬性，屬于基本類的，代碼01名稱上衣顏色，類型為字符型，長(zhǎng)度為10再添加紅黃藍(lán)三種顏色，代碼或依次設(shè)置為001，002，003。（單據(jù)號(hào)在考試時(shí)需修改）　　【操作路徑】 【應(yīng)收應(yīng)付】— 【付款單】（先保存后審核）　　提示：如用外幣結(jié)算，需先選外幣?！　　静僮髀窂健?【應(yīng)收應(yīng)付】— 【收款單】（先保存后審核）　　【任務(wù)13】2009年5月30日，收到太和電腦公司商用PC機(jī)40套，貨款100萬(wàn)元電匯存入工行，請(qǐng)編制收款單SKD094并保存?！　　伴_始考試”進(jìn)入到電算化理論考試操作界面?！　　救蝿?wù)2】用戶管理　　在用戶管理中，新建用戶：張為民，其權(quán)限與現(xiàn)有職員張豐完全相同?！　　救蝿?wù)4】會(huì)計(jì)科目設(shè)置　　導(dǎo)入新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則科目“3101－衍生工具”“3201－套期工具”“3202－被套期項(xiàng)目”　　對(duì)會(huì)計(jì)科目1411－周轉(zhuǎn)材料，設(shè)置物料作為輔助核算項(xiàng)目。　　查找2010年1月份全部未過(guò)賬憑證。（張豐）　　將2010年1月25日前的憑證過(guò)賬（考試題日期為2月25日）?！　〈蜷_自定義報(bào)表中的資產(chǎn)負(fù)債表，在E6定義一個(gè)應(yīng)付賬款科目的折合本位幣借方本年累計(jì)發(fā)生額取數(shù)公式。（表屬性）　　【任務(wù)15】在損益表加入報(bào)表附注：止審計(jì)報(bào)告日，公司不存再需披露的重大承諾事項(xiàng)?！　?shí)務(wù)操作考試共六題，每完成一題，必須點(diǎn)擊“完成”按鈕保存操作記錄，成績(jī)有效，否則沒(méi)有成績(jī)?！　　救蝿?wù)18】將損益表B7單元格二分斜線效果，名稱1為年，名稱2為月?！　〈蜷_自定義報(bào)表，中的考試專用表，在B6定義一個(gè)購(gòu)買商品，接受勞務(wù)費(fèi)支付的現(xiàn)金折合本位幣金額的取數(shù)公式?！　〔樵?010年全部未過(guò)賬憑證的憑證匯總表?！　〔樵?010年1月應(yīng)收賬款的核算科目分錄，查詢結(jié)果包含未過(guò)賬憑證?！　　救蝿?wù)7】編制銀付23記賬憑證，并將些憑證保存為模式憑證，名稱為“維修費(fèi)”，類型為“費(fèi)用類”，業(yè)務(wù)如下：　　2010年1月25日，從建設(shè)銀行支付維修費(fèi)3580元，維修費(fèi)由辦公室承擔(dān)2580元，由銷售部承擔(dān)1000元?！　≡谟脩艄芾碇?，對(duì)采購(gòu)部“張二”設(shè)置部分供應(yīng)商的操作權(quán)限，供應(yīng)商代碼從005－009共5家。　　金蝶實(shí)務(wù)考試系統(tǒng)會(huì)保存考生每一步答題操作，并同步在后臺(tái)根據(jù)得分點(diǎn)給出分值。　　【操作路徑】 【應(yīng)收應(yīng)付】— 【賬簿報(bào)表】第七節(jié)　實(shí)務(wù)考試系統(tǒng)模擬練習(xí)　　主要講解金蝶實(shí)務(wù)考試系統(tǒng)登錄、考試界面操作按鈕?！　　静僮髀窂健?【應(yīng)收應(yīng)付】— 【生成憑證】（基礎(chǔ)設(shè)置中的業(yè)務(wù)編號(hào)必錄取消）　　（五）采購(gòu)和應(yīng)付報(bào)表　　【任務(wù)10】2009年5月31日查詢本期采購(gòu)發(fā)票明細(xì)表、應(yīng)付賬款明細(xì)表。　?。ㄒ唬╀浫氩少?gòu)發(fā)票　　【任務(wù)5】2009年5月15日，公司收到華碩科技有限公司發(fā)來(lái)聯(lián)想電腦10套、含稅單價(jià)4680元，理光打印機(jī)5臺(tái)、含稅單價(jià)2340元，辦理入庫(kù)，錄入收到開來(lái)的采購(gòu)發(fā)票，單據(jù)號(hào)：FP001?！　　静僮髀窂健俊举~簿報(bào)表】第六節(jié)　應(yīng)收應(yīng)付管理系統(tǒng)　　本節(jié)還涉及采購(gòu)管理系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)?！　〔恢v：講義中不體現(xiàn)（）工作量管理如有固定資產(chǎn)采用的是工作量法，則在計(jì)提折舊前，資產(chǎn)管理員需從各使用部門收集 此類固定資產(chǎn)的當(dāng)期工作量數(shù)據(jù)，并輸入系統(tǒng)中；　　【任務(wù)】錄入B002本期工作理為1000小時(shí)；　　【操作路徑】【工作量管理】　　（四）計(jì)提折舊　　【任務(wù)6】對(duì)本月固定資產(chǎn)計(jì)提折舊生成記賬憑證。同時(shí)允許用戶進(jìn)行手工修改，對(duì)于固定資產(chǎn)的編碼，編碼必須唯一。 　?。ㄋ模┕べY計(jì)算　　根據(jù)用戶輸入的職工工資數(shù)據(jù)和定義的計(jì)算公式，使用“工資計(jì)算”功能，軟件能自動(dòng)完成工資計(jì)算，包括應(yīng)發(fā)工資、實(shí)發(fā)工資等。）　　審核完成后，單擊工具欄“關(guān)閉”按鈕，完成工資數(shù)據(jù)的審核工作?！　　静僮髀窂健浚骸举~簿報(bào)表】－【項(xiàng)目設(shè)置】　　（七）公式設(shè)置　　【任務(wù)6】請(qǐng)進(jìn)行工資計(jì)算公式定義　　公式名稱：正式職工計(jì)算公式　　應(yīng)發(fā)合計(jì)＝基本工資＋計(jì)件工資＋獎(jiǎng)金＋福利費(fèi)－其他扣款；　　實(shí)發(fā)合計(jì)＝應(yīng)發(fā)合計(jì)－代扣稅－住房公積金； 　　住房公積金＝基本工資　　【操作路徑】：【賬簿報(bào)表】－【公式設(shè)置】（一檢二保三確定）　?。ò耍┰O(shè)置工資轉(zhuǎn)賬關(guān)系　　通過(guò)事先設(shè)置工資轉(zhuǎn)賬關(guān)系，就可以每月自動(dòng)分配工資費(fèi)用，生成轉(zhuǎn)賬憑證?！　。ㄋ模艅e設(shè)置－－通用　　幣別設(shè)置即設(shè)定工資支付時(shí)所使用的不同貨幣，在發(fā)放工資和計(jì)提個(gè)人所得稅時(shí)可以選取不同的幣種、不同的記賬匯率及不同的折算方式。將工資分類別進(jìn)行核算，方便了有些運(yùn)用多套工資方案進(jìn)行核算。（應(yīng)收賬款借末＋預(yù)收賬款借末－壞賬準(zhǔn)備貸末）　　設(shè)置資產(chǎn)負(fù)債表“應(yīng)付賬款”項(xiàng)目的期末余額公式?！　　救蝿?wù)3】增加表頁(yè)，并將新增表頁(yè)標(biāo)識(shí)設(shè)置為2月。（包含未記賬憑證）　　【操作流程】　　【報(bào)表與分析】－【自定義報(bào)表】，在【我的報(bào)表】中點(diǎn)擊“資產(chǎn)負(fù)債表”；　　【工具】菜單－選擇【公式取數(shù)參數(shù)】，設(shè)置年度、期間及未記賬憑證選項(xiàng)；　　【數(shù)據(jù)】菜單－選擇【報(bào)表重算】?！　。ㄈ┒鄼谫~　　　　　　【任務(wù)13】查看公司一月份的管理費(fèi)用多欄賬。 　　【科目代碼】：選擇總分類賬輸出的會(huì)計(jì)科目范圍，可以直接輸入起始和終止的會(huì)計(jì)科目的代碼，或用會(huì)計(jì)科目界面的獲取按鈕從會(huì)計(jì)科目代碼表中獲取科目代碼。　　【幣 別】：在這個(gè)選項(xiàng)中可以選擇不同幣別輸