【正文】 總 經(jīng)理 審批。 （ 3）采購計劃范圍內(nèi)金額在 3 萬元以上的采購項目合同，經(jīng)財務總監(jiān)審核、總 經(jīng)理 審批后交采購部簽訂合同。 4．審核無誤后交財務 中心 應 付帳 款會計開具付款憑證，交出納辦理貨款支付，并通知采購員聯(lián)系供應商。 第 3 條 責權單位。 （ 2）倉庫材料保管員接到請購單后， 查看 ERP 上帳上 記錄的庫存數(shù)，將庫存數(shù)與生產(chǎn)部門需要的數(shù)量進行比較。 ③采購部應將處理過的請購單歸檔備案。 第 7 條 特殊服務項目的請購。 1．請購單的開列。 5．物料管理部門按月依耗用狀況，并考慮庫存情況填制請購單，提出請購申請。 2．零星采購及小額零星采購材料項目。 第 13 條 本制度由采購部負責解釋。 第 4 條 執(zhí)行采購預算 1．將審批的各項采購預算指標及時地下達給相關責任部門及人員。 編制日期 審核日期 批準日期 修改標記 修改 處數(shù) 修改日期 4 采購控制制度 采購授權審批與申請審批制度無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺無憂商務網(wǎng)（ ww. ）百萬管理資料下載平臺企業(yè)內(nèi)部控制 —— 采購 1 采購授權審批制度制度名稱采購授權審批制度受控狀態(tài)文件編號執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第 1條 目菲頒欺歸應輥逮按繩拓套屹拽膨通銀瑞逐得遺涌寫韻智狙剝送覓徘臀襯辦肪還氨澈德唐屋宋船枚攙鞏久箋擅恍跡柏糕砍伶依圍陽譚軍與途抄愚頤設 制度名稱 采購控制制度 受控狀態(tài) 文件編號 無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 執(zhí)行部門 監(jiān)督部門 考證部門 第 1 章 總則 第 1 條 目的 明確采購方式、采購數(shù)量、采購訂單、供應商選擇等各項規(guī)定，確保采購過程透明化。 3．直接采購方式 采購人員根據(jù)批準的請購單，就其所列貨物直接向供應商購買的一種采購方式。 5．大宗原料、然料和輔料的采購、基建或技改項目主要物資的采購以及其他金額較大的大宗物資采購采用比質(zhì)比價采購方式。 1．現(xiàn)用現(xiàn)購商品或勞務 從實際使用或需要日期算起，倒算出合理的采購時間。 （ 2）供應 商按國家（國際）標準建立質(zhì)量體系并已通過認證。 （ 3）使用部門、質(zhì) 控中心 主要負責評價供應商提供商品的質(zhì)量。 第 17 條 樣品需求與供應商送樣 1．如有樣品需求，由采購員通知供應商送交樣品，使用部門、 質(zhì)控中心 等相關人員需對樣品提出詳細的質(zhì)量要求，如品名、規(guī)格、包裝方式等。 4．唯一供應商或獨占市場的供應商，可直接列入“合格供應商名單”。 （ 2） 質(zhì) 控中心在 ERP 中查到根據(jù)采購訂單生成的采購入庫單 ，作為驗收的標準。 第 2 條 驗收人員對驗收過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況，應當立即向采購部或有關部門報告，采購部或有關部門應查明原因，及時處理。 1．貨物到貨后，貨物驗收人員應會同使用部門根據(jù)“裝箱單”、“訂購單”、“合同”等采購文件核對貨物名稱、規(guī)格并清點數(shù)量或過磅、測量重量，并將到貨日期及實收數(shù)量填入“訂購單”。 1．交貨數(shù)量超過訂購量的部分應退回供貨商。 質(zhì) 控中心 應當根據(jù)貨物的重要性及特性等，適時召集使用部門及其他有關部門，按照所需貨物制定“貨物驗收規(guī)范”作為采購及驗收的依據(jù)。 3．對于已 付款但貨物在保修期或保質(zhì)期出現(xiàn)質(zhì)量問題的要負責聯(lián)系維修或索無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 賠，索賠收入連同賠償物品清單及賠償原因說明等全部上繳財務 中心 。 審核原始憑證是否符合有關規(guī)定，如是否符合預算，是否符合有關合同，是否符合有關審批權限和手續(xù)，以及是否符合單位的有關規(guī)章制度，有無違章亂紀、弄虛作假現(xiàn)象等。 1．采購付款中零星的采購需要支付現(xiàn)金的，采購員向財務 中心 提出申請。 第 15條 收到供應商發(fā)票后，采購員將供應商發(fā)票與購貨訂單及 到貨 報檢單進行比較，確認貨物種類、數(shù)量、價格、折扣條件、付款金額及方式等是否相符，核對無誤后交財務 中心 。 明確退貨條件、退貨手續(xù)、貨物出庫、退貨回收等規(guī)定，及時收回退貨款項。 檢驗人員應在檢驗不合格的貨物上貼“不合格”標簽，并在“ 到貨報檢單 ”上注明不合格的原因，經(jīng)負責人審核后轉(zhuǎn)給采購部門處理，同時通知請購單位。 第 6 條 折扣事宜。 第 3 條 應付賬款的確認和計量應真實和可靠 1．應付賬款的確認和計量必須根據(jù)審核無誤的各種必要的原始憑證。 第 8 條 應付賬款的結轉(zhuǎn) 財務 中心 應該按照應付賬款總分類賬和明細分類賬按月結賬，并相互核對，出現(xiàn)差異時，應編制調(diào)節(jié)表進行調(diào)節(jié)。 第 14 條 應付票據(jù)要定期與訂貨單、驗收單、發(fā)票進行核對。 第 10 條 同應付賬款相關的應付票據(jù)的簽發(fā)必須經(jīng)財務 中心 審核，由財務總無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 監(jiān)和總 經(jīng)理 按權限批準。 2．應付賬款明細賬應該分別按照供應商進行明細核算，在此基礎上還可以進一步 按購貨合同進行明細核算。 4．財務 中心 根據(jù)借項憑證來調(diào)整應付賬款。 第 5 條 退貨款項回收。 1．對于數(shù)量上的短缺，采購員應該與供應商聯(lián)系，要求供應商予以補足，或價款上予以扣減。 無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 第 18 條 已確認的負債應及時支付，以便按規(guī)定獲得現(xiàn)金折扣，加強與供應商的良好關系，并維持企業(yè)信用。 第 4 章 付賬控制 第 12 條 采購員在付款時，應得到 物流總監(jiān) 、驗收儲存、財務 中心 等部門負責人的相應確認或批準。 第 3 章 付賬控制中的現(xiàn)金使用 第 10 條 現(xiàn)金使用范圍。 2．核實原始憑證所反映的經(jīng)濟業(yè)務是否發(fā)生過，是否反映了經(jīng)濟業(yè)務事項的本質(zhì)等。 2．驗收不合標準的貨物，檢驗人員應貼上不合格標簽，并于“材料檢驗報告單”上注明不合格原因，經(jīng)負責人核實后通知采購部門送回貨物，辦理退貨。 第 9 條 急用品驗收。 4．驗收過程中如發(fā)現(xiàn)所載的貨物與“裝箱單”、“訂購單”或合同所載內(nèi)容不符，應通知辦理采購的人員及相關部門進行處理。 2．對于需要按重量、長度、體積等方面計量的物資，應借助稱重儀器、檢測工具、容器等進行試測驗收，不得虛估。 4．定期匯總所有未完成的采購申請，并編制報表。 第 22 條 條款審核 財務 中心對采購訂單進行審核，特殊條款必須由法務 或?qū)I(yè)法律顧問把關。 3．合格的樣件至少為兩件，一件返還供應商，一件留在采購部作為今后檢驗的依據(jù)。 （ 3）對于普通物資的供應商，無需進行現(xiàn)場評審。 4．采購員在對供應商進行初步評審時，需確定采購的物資是否符合國家法律法規(guī)的要求和安全要求，對于有毒品、危險品，需要求供應商提供相關證明文件。 第 13 條 采購時間的控制由倉庫管理部門運用經(jīng)濟批量法和分析最低存 貨點來進行，但當請購單已經(jīng)提出，采購員應及時處理請購單，并將處理結果及時無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 通知倉庫管理部門。 第 8 條 對于需大量采購的原材料、零配件等，必須做各種采購數(shù)量對成本影響的分析，將各種請購進行有效的歸類，然后利用經(jīng)濟批量法來測算成本。 第 4 條 采購方式選擇 無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 無憂商務網(wǎng)（ ）百萬管理資料下載平臺 1．根據(jù)商品或勞務的性質(zhì)及其供應情況確定采購方式。 （ 2）供應商按照訂單上面的要求生產(chǎn)和供應商品或勞務。 第 6 條 采購預算資金控制 1．在采購預算資金控制中，必須對采購預算資金實行限額審批制度。 3．采購預算管理是企業(yè)預算管理的一個分支，應與預算系統(tǒng)的其他系統(tǒng)相互協(xié)調(diào)。 （ 1）采購部門在原請購單加蓋“撤銷”章后，送回原請購部門。 （ 1）禮儀用品，如花籃和禮物等。 （ 4）請購單經(jīng)使用部門負責人審核后，依請購核準權限報有關領導簽字批準，并根據(jù)內(nèi)部管理要求編號，送 采購部門。 第 8 條 資本支出和