【正文】 申請財政資金 % .1 申請省財政資金 .2 申請市財政資金 第八章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 在進(jìn)行充分市場調(diào)查的基礎(chǔ)上，根據(jù)項目建設(shè)內(nèi)容，以項目當(dāng)?shù)?020 年市場價格為依據(jù)，參考 2020－ 2020 年三年項目當(dāng)?shù)丶皣鴥?nèi)其它地區(qū)同行業(yè)年平均投入產(chǎn)出水平，并比照我國同期統(tǒng)計資料和預(yù)期市場狀況作為該項目的財務(wù)估算的依據(jù) ，估算中原材料及產(chǎn)品單價均為不含稅價格 。 構(gòu)成項目總成本的項目為外購原材料、外購燃料及動力、工資及福利費、固定資產(chǎn)修理費、固定資產(chǎn)折舊費、無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷、資金占用費支出、管理費用、營銷費用等。分析結(jié)果表明本項目生產(chǎn)經(jīng)營上有較強的抗風(fēng)險能力。毛麥處除塵風(fēng)網(wǎng)采用二級凈化，凈麥、粉間除塵風(fēng)網(wǎng)采用低壓脈沖一級除塵，保證車間內(nèi)無塵土飛揚，車間含塵 濃度符合國家要求。項目新增生產(chǎn)能力 8 萬噸，需增加生產(chǎn)基地約 15 萬畝，種植優(yōu)質(zhì)小麥農(nóng)戶每畝收益 600 元（ 噸 /畝 x1500 元 /噸 = 600 元 /畝）；而種植普通小麥每畝收益 元（ 噸 /畝 x1430 元 /噸 = 元 /畝），每畝收益差為 元，基地農(nóng)戶可增收 元 /畝 x 15 萬畝 = 萬元。 農(nóng)民增收 項目建成后，將輻射帶動 23 萬畝優(yōu)質(zhì)專用小麥種植，基地年可為公司以高于市場 5%的價格 收購農(nóng)民手中的優(yōu)質(zhì)小麥，將增加當(dāng)?shù)剞r(nóng)民收入。同進(jìn)通過實施績效掛鉤制度調(diào)動企業(yè)各生產(chǎn)車間、技術(shù)研發(fā)部、質(zhì)檢科、倉庫、銷售科等部門的積極性，形成良好服務(wù)、培育基地、科學(xué)生產(chǎn)、嚴(yán)格管理、注重銷售的現(xiàn)代化企業(yè)管理模式 。 （ 2）在生產(chǎn)中，認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家的各項法律、法規(guī)，保證生產(chǎn)安全和職工人身安全。銷售嚴(yán)格按買賣雙方合同辦事。同時，由于客商絡(luò)繹不絕的到來，帶動了很多服務(wù)行業(yè)生意興隆。 根據(jù)項目定員，項目的實施可直接安排勞動就業(yè) 120 人，職工年均工資按 9000 元計，可為職工增加收入 108 余萬元。 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況 本項目建成以后，通過年加工小麥 8 萬噸制粉生產(chǎn)線的投產(chǎn)，能夠更好的發(fā)揮 河南 優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為農(nóng) 產(chǎn)品加工增值優(yōu)勢，增加農(nóng)民收入，促進(jìn) 河南 省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，推進(jìn) xxxxxx 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，進(jìn)而取得較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益； 同時， 使優(yōu)質(zhì)強筋小麥和優(yōu)質(zhì)弱筋小麥種植推廣和更好的實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化方面起到更好的推進(jìn)作用，進(jìn)而促進(jìn)項目種植結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整 ，也使企業(yè)走出一條從優(yōu)質(zhì)小麥種植到收購、儲藏，專業(yè)加工的一體化良好循環(huán)道路，既解決農(nóng)民種植優(yōu)質(zhì)小麥銷售后顧之憂，又保證了企業(yè)原料的品質(zhì)專一 ，而且價位低，成本小，企業(yè)發(fā)展后勁大。 第九章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 該項目生產(chǎn)過程中主要污染 物 為噪聲和粉塵，粉塵的污染源主要是卸糧坑、風(fēng)網(wǎng)出口和打包間。 財務(wù)效益分析 項目盈利能力分析 項目總投資 萬元，達(dá)產(chǎn)后年實 現(xiàn)銷售收入 14120 萬元 ，實現(xiàn)稅后利潤 萬元 ， 年上繳增值稅 353 萬元，銷售稅金及附加 萬元，所得 稅 萬元 。 銷售稅金及附加 按現(xiàn)行稅法規(guī)定，并結(jié)合當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)稅收條例，對項目 面粉加工 收入按其應(yīng)納稅額（銷項稅額減進(jìn)項稅額）的 17%估算應(yīng)繳增值稅，穩(wěn)產(chǎn)后年應(yīng)繳增值稅 353 萬元 ， 城建稅和教育附加費分別按應(yīng)繳增值稅稅額的 5%、 3%估算，穩(wěn)產(chǎn)后的年應(yīng)繳城建稅和教育附加費分別為 元、 萬元 。需要說明的是：由于該項目產(chǎn)品銷路好，產(chǎn) 品銷售均為款到發(fā)貨，原材料就地取材，流通和周轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)占用資金較少。土建工程單位造價按當(dāng)?shù)亟ㄔ鞓?biāo)準(zhǔn)估算 ， 其投資構(gòu)成見表 8： 表 8 土建工程投資明細(xì)表 序號 工程名稱 建設(shè)性質(zhì) (新建 /改建 ) 建設(shè) 面積 (平方米 ) 單位造價 (元 /平方米 ) 投資額 (萬元 ) 1 面粉 生產(chǎn)車間 面粉樓 新建 3658 600 2 輔助生產(chǎn)車間 原糧筒庫 新建 6 座 7 萬元 /座 辦公樓 新建 1000 550 3 庫房 82 成品庫 新建 1500 400 60 材料庫 新建 800 400 4 其 它 宿舍樓 新建 800 500 曬 場 新建 500 200 5 室外工程 合計 497 （ 2） 設(shè)備投資及構(gòu)成 該項目設(shè)備總投資為 萬元， 其投資構(gòu)成見表 9。車間內(nèi)所有設(shè) 備均可異地操作，采用 PLC 程控，計算機檢控生產(chǎn)指標(biāo)，同時可隨機打印，能自動完成生產(chǎn)班報表，生產(chǎn)月報表和年報表等。地下水資源豐富，地理環(huán)境優(yōu)越，有較大的發(fā)展余地。我國有的糧機設(shè)備的內(nèi)在質(zhì)量和外觀形象，已 達(dá)到國際上的中等水平，有的已具有國際先進(jìn)水平。 （ 2）總平面布置必須滿足糧食加工衛(wèi)生要求及食品工廠衛(wèi)生要求，廠區(qū)內(nèi)根據(jù)生產(chǎn)性質(zhì)合理分區(qū)，保證正常的日照、通風(fēng)、綠化。 （ 2）產(chǎn)品服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)：公司設(shè)立銷售熱線電話和客戶投訴電話，利用電視和報刊向社會公布，廣泛收集征求廣大消費者所反饋的意見和建議，并及時予以回復(fù)，對于客戶投訴，一經(jīng)受理，公司經(jīng)研究后予以解決。 在建設(shè)營銷隊伍時，注重商業(yè)信譽、團(tuán)體精神、科技服務(wù)等方面的培訓(xùn)。 產(chǎn)品銷售方案 該項目所得產(chǎn)品均為優(yōu)質(zhì)專用面粉， 一部分 主要供應(yīng) 本廠面條 食品廠 ， 同時還生產(chǎn) 1kg、 2kg、 5kg、 10kg 不同包裝的專用粉，以適應(yīng)不同階層消費者的購買需求。長期以來，我國的面粉消費一直處于較低的水平，人們使用的面粉主要以等級粉為主，隨著改革開放及人們物質(zhì)生活水平的提高，人們的飲食結(jié)構(gòu)發(fā)生了較大的變化。這將使專用粉需求量逐年增大，據(jù)測算，我國面包粉、高級方便面粉、餃子粉、餅干粉等優(yōu)質(zhì)專用粉的年需求量約為 2160 萬噸。歐洲一些發(fā)達(dá)國家早在四十年代就開發(fā)了各種專用小麥，用于生產(chǎn)專用粉，例如：法國近 10 年面粉的年產(chǎn)量均在 550 萬噸左右，有三大面粉集團(tuán)公司，其前兩家所生產(chǎn)的面粉占市場分額的 31%，后者擁有 39 家面粉廠，所生產(chǎn)的面粉占市場份額的 13%，整個制粉行業(yè)的產(chǎn)能利用率達(dá) 80%。承擔(dān)國家級和省部級 重大科研項目百余項 ,獲得國家級和省部級科技進(jìn)步獎三等以上的獎勵達(dá)一百多項，承擔(dān)全國面粉廠、油廠、各種類型的面粉廠的設(shè)計或技術(shù)改造五百余家 。 主要障礙因素及解決方案 項目在籌建過程中，資金尚有缺口，需要上級部門協(xié)調(diào)解決。因此，該項目實現(xiàn)年加工 8 萬噸小麥專用粉生產(chǎn)，其原料來源不成問題。 該縣電力供應(yīng)充足，地下水資源豐富，地理環(huán)境優(yōu)越，有較大的發(fā)展余地。全縣土壤有機質(zhì)含量 ，速效磷含量，速效鉀含量 152ppm，特別是具有得天獨厚的 42 萬畝黃河灘地，適宜種植小麥、玉米、花生、西瓜、棉花、果樹等多種農(nóng)作物，具有巨大的開發(fā)潛力。 第三章 建設(shè)條件 項目區(qū)概況 地理位置及區(qū)域范圍 xxxxxx 地處河南省東北部，隸屬濮陽市，是黃河中下游沖積平原的 組成部分。另一方面，隨著食品加工業(yè)的發(fā)展，不同的食品要求不同的面粉加工品質(zhì)，必須按加工業(yè)的要求生產(chǎn)小麥專用粉，這也是面粉加工行業(yè)的發(fā)展趨勢。 河南 xxxxxx 糧食局 年 加工 8 萬 噸 小麥 專用 粉 生產(chǎn) 項目 符合我國農(nóng)業(yè)發(fā)展的趨勢，適應(yīng)當(dāng)前農(nóng)村結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要 而提出地 ，對于發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，安排農(nóng)村剩余勞動力，增加農(nóng)民收入，將起到重要的積極作用。由于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化加工能力有限，出現(xiàn)農(nóng)民賣糧難，打擊 了 農(nóng)民種糧積極性 。 世界發(fā)達(dá)國家優(yōu)質(zhì)小麥生產(chǎn)專用粉已有幾十年的歷史，其產(chǎn)量占面粉總產(chǎn)量的 90%以上，品種近百個。 存在的問題及建議 為 確保項目能夠順利、穩(wěn)妥地建設(shè)和發(fā)展，應(yīng)注意以下幾點： （ 1） 該項目的加工原材料來自于基地農(nóng)戶，為保證原材料的質(zhì) 量和充足供應(yīng)，公司要加強與基地農(nóng)戶之間的關(guān)系，通過有效的措施建立起“風(fēng)險共擔(dān)，利潤均沾”的合作機制，確保原材料供應(yīng)和項目設(shè)計生產(chǎn)能力的充分發(fā)揮 。 綜合評價和論證結(jié)論 綜合評價 該項目利用當(dāng)?shù)貎?yōu)質(zhì)小麥為主要原料，采用國產(chǎn)先進(jìn)設(shè)備，選用現(xiàn)代制粉新技術(shù) 和 先進(jìn)的制粉工藝，開發(fā)生產(chǎn)各種專用面粉，加大市場開發(fā)力度，擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)小麥生產(chǎn)基地，體現(xiàn)優(yōu)質(zhì)優(yōu)價，增加農(nóng)民收入，調(diào)動農(nóng)民種植優(yōu)質(zhì)小麥的積極性。根據(jù)有關(guān)資金政策規(guī)定，其中：申請財政資金 700 萬元。 建設(shè)地點、規(guī)模、期限及建設(shè)內(nèi)容： 建設(shè)地點 ： 選擇在 河南 xxxxxx 糧食局糧庫 院內(nèi) ，占地 21 畝。（ 3）建設(shè)優(yōu)質(zhì)小麥種植基地， 開展 引進(jìn) 優(yōu)質(zhì)品種種植示范、相關(guān)技術(shù)培訓(xùn)等科技服務(wù) 。根據(jù)項目定員，項目的實施可直接安排勞動就業(yè) 120人 。項目對口，方向?qū)β?，產(chǎn)品為大眾所 必需品 ，風(fēng)險極小。隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢的逐步好轉(zhuǎn)，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)也在不斷的進(jìn)行調(diào)整，優(yōu)質(zhì)專用小麥由試種變?yōu)榕糠N植，規(guī)模越來越大，產(chǎn)量越來越高，而如何體現(xiàn)小麥的優(yōu)質(zhì)優(yōu)價，提高農(nóng)民的綜合經(jīng)濟(jì)效益和種植的積極性，優(yōu)質(zhì)小麥加工和利用已成為當(dāng)?shù)卣块T的當(dāng)務(wù)之急。 項目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀 河南 是我國小麥種植大省， xxxxxx 又是小麥的主要產(chǎn)地，近幾年培育并推廣了一 批優(yōu)質(zhì)專用小麥 ，經(jīng)理化特性和流變學(xué)特性分析和 烘培品質(zhì)試驗，其部分小麥品種的粉質(zhì)已接近達(dá)到生產(chǎn)專用粉質(zhì)量指標(biāo)，均具有較高的價值，部分品種已完全代替進(jìn)口面包專用小麥。在新的發(fā)展形式下，如何進(jìn)一步調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，以滿足市場需求，并把農(nóng)業(yè)盡快推向國際市場，提升農(nóng)業(yè)的國際市場競爭力，以不斷增加農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效益，提高農(nóng)民收入，這是，我國農(nóng)業(yè)發(fā)展目前迫切急需解決的重大課題。以小麥粉為原料的精制優(yōu)質(zhì)面食、各種方便食品和營養(yǎng)食品的消費量將大幅度增長。高質(zhì)量的面粉除要求有高水平的加工工藝和設(shè)備外，其品質(zhì)主要決定于小麥的質(zhì)量，這就要求有 大量的優(yōu)質(zhì)小麥供應(yīng)。 全縣現(xiàn)有耕地 51 萬畝，共分潮土、褐土兩大類。 社會經(jīng)濟(jì)狀況 xxxxxx 位于豫魯邊界，南臨黃河，總面積 576 平方公里，其中耕地 51 萬畝，總?cè)丝?50 萬?，F(xiàn)在全縣 95%以上農(nóng)田實現(xiàn)了黃河水自流灌溉。 （一）交通運輸 xxxxxx 屬運輸大縣，運輸車輛 3188 部，載重總噸位達(dá) 16818 噸，鄉(xiāng)鎮(zhèn)通車率達(dá)到 100%。 管理及技術(shù)人員主要從大中專院校擇優(yōu)錄取。 第五章 市場分析與銷售方案 產(chǎn) 品市場分析 產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀 （ 1）國際市場 優(yōu)質(zhì)小麥生產(chǎn)加工，在國外已有幾十年的歷史，從國際面粉市場的生產(chǎn)情況看，當(dāng)前美國年產(chǎn)面粉 1800 萬噸左右，面粉企業(yè)只有 195家，美國最大的四家面粉公司的日產(chǎn)能力占全國總?cè)债a(chǎn)能力的 22%，生產(chǎn)能力占全國總生產(chǎn)能力的 63%，美國從第二次世界大戰(zhàn)后就開發(fā)出了優(yōu)質(zhì)小麥，相繼生產(chǎn)出了各種專用面粉，目前已發(fā)展到上百種專用粉，有效地促進(jìn)了優(yōu)質(zhì)小麥的培育、大面積種植和規(guī)?；a(chǎn)。近幾年，隨著人們生活水平的提高以及食品工業(yè)的迅猛發(fā)展，人們對面制產(chǎn)品的食用品質(zhì)要求也越來越苛刻，傳統(tǒng)手工生產(chǎn)與工業(yè)化生產(chǎn)對面粉的要求也不盡相同，其巨大潛力和市場不言而喻。這些小廠技術(shù)落后、設(shè)備陳舊、出粉率低，不能充分合理利用資源。從目前國內(nèi)外專用粉的需求量來看，專用粉的銷售量在逐步加大。 （ 3）省外擴(kuò)大營銷網(wǎng)絡(luò)，增設(shè)區(qū)域代理商，實行銷售獎勵政策。實行區(qū)域市場（產(chǎn)品）責(zé)任制。該項目 廠址 擬 定 在 xxxxxx，生產(chǎn)區(qū)根據(jù)生產(chǎn)工藝流程、規(guī)模，進(jìn)行具體設(shè)計安裝。設(shè)計布局合理，設(shè)備布置美觀、整齊，車間內(nèi)各種功能齊全，具有現(xiàn)代面粉廠的配粉 功能，能滿足各種專用粉的生產(chǎn) （見附圖 4） 。 原糧由本地提供 ， 主要以汽車運輸為主，產(chǎn)品部分銷往外省，采用鐵路和汽車運輸。 建設(shè)內(nèi)容 項目建設(shè)具體內(nèi)容是： （ 1）土建 部分 該項目擬建 面粉車間生產(chǎn)線一條（六層） 、 成品庫 、原糧筒庫六個，小麥庫 容量為 4000 噸 、 配套建設(shè) 辦公室、食堂等公共設(shè)施，廠區(qū)總體規(guī)劃一次建成。 項目建設(shè)投資估算 項目建設(shè)投資以投資 內(nèi)容性質(zhì)可分為固定資產(chǎn)投資和流動資金投資兩大類，以投資項目用途可 進(jìn)一步 細(xì)分為土建工程類投資、設(shè)備購置投資、 安裝工程、 科技投資、項目前期工作費 （開辦費） 、基本預(yù)備費、流動資金投資等 七 類投資，以下對各類投資分別進(jìn)行估算 。 （ 6）基本預(yù)備費 基本預(yù)備費按上述 工程費用和其他費用投資 總和的 5%估算，需投資 萬元。 銷售收入和銷售稅金及附加估算 銷售收入 根據(jù)項目設(shè)計，項目產(chǎn)品 分 為 面粉產(chǎn)品和麩皮副產(chǎn)品 。其中：外購原材料包括 收購小麥 、 包裝物 等，穩(wěn)產(chǎn)后年原材料成本為 萬元；外購 燃料及動力包括水費、電費、燃料動力費等，穩(wěn)產(chǎn)后年外購燃料及動力成本為 201 萬元；福利費 按工資總額的 14％提取， 年 工資及福利費成本 共 萬元；修理費按固定資產(chǎn)原值的 3%計，年固定資產(chǎn)修理費需 萬元；固定資產(chǎn)折舊費，土建工程、設(shè)備分別按 20 年、 10年年限采用直線法計提折舊，凈殘值率按 5%，年折舊費 分別 為 萬元