【正文】 彌補(bǔ)準(zhǔn)備金頭寸不足 貸款或投資 44 第三章第四節(jié) 非存款性的資金來(lái)源 同業(yè)拆借程序（ 2） 拆借資金到期時(shí)： 第三章第四節(jié) 非存款性的資金來(lái)源 向中央銀行的貼現(xiàn)借款 商業(yè)銀行持中央銀行規(guī)定的票據(jù)向中央銀行申請(qǐng)抵押貸款?；刭?gòu)協(xié)議的一方暫時(shí)出售這些資產(chǎn)，同時(shí)約定在未來(lái)的某一日以協(xié)商的價(jià)格購(gòu)回這些資產(chǎn)。資金成本的提高促使商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，這從總體上增大了銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。 59 第三章 第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 可用資金成本：相對(duì)于可用資金而言的銀行資金成本。 ? 如：不靠提高存款利率 、 增設(shè)網(wǎng)點(diǎn) 、 提供過(guò)多優(yōu)惠 、 變相提高利率 、 增加人員等方法擴(kuò)大市場(chǎng) ， 而是通過(guò)改變存款結(jié)構(gòu) 、 改善服務(wù)質(zhì)量 、 增加存款品種 、 提高工作效率等方法增加存款 。 自己動(dòng)手 分析案例 運(yùn)用 1988— 2020年工、農(nóng)、中、建四大商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表的資料，分析如下內(nèi)容： 2020年四大商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成、存款構(gòu)成情況?？缧胁樵円彩且召M(fèi)的。 ? 在中行和建行，記者也被告知對(duì)公業(yè)務(wù)的 “ 零鈔清點(diǎn)費(fèi) ”沒有改變，只是各家銀行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不一。 （ 3）我國(guó)商業(yè)銀行體系內(nèi)部存在著較為嚴(yán)重的存款壟斷現(xiàn)象，從存款總量來(lái)看，國(guó)有商業(yè)銀行控制了存款的 %，尤其是外部存款和儲(chǔ)蓄存款。 ?一般意義上理解現(xiàn)金資產(chǎn)是指廣義現(xiàn)金資產(chǎn)，即包括現(xiàn)金和準(zhǔn)現(xiàn)金。 ? 主要考慮兩個(gè)因素：即 庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間 和 庫(kù)存現(xiàn)金支出水平 的確定 。 加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理 ， 提高管理水平 。 一般包括各類客戶存款，各種其他負(fù)債。 ? 中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)確定 、 調(diào)整外匯存款準(zhǔn)備金率 ， 檢查監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行外匯存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為 。 ?調(diào)整 ： 銀行將已繳納的存款準(zhǔn)備金余額與實(shí)際需要量進(jìn)行比較， 若不足則補(bǔ)足，若多余則調(diào)減以增加收益． 超額存款準(zhǔn)備金 廣義： 存款數(shù)額 存款數(shù)額 ?法定存款準(zhǔn)備金率 —— 被視為商業(yè)銀行的可用頭寸（資金） 狹義： 存款準(zhǔn)備金帳戶中超過(guò)法定存款準(zhǔn)備金的部分。 ? 其他因素。 ?長(zhǎng)期流動(dòng)性需求：是一種長(zhǎng)期現(xiàn)金需求，這種需求主要由銀行所服務(wù)的社區(qū)或者產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展所決定?？捎妙^寸也稱為可用現(xiàn)金。 銀行總流動(dòng)性需求 =存款和非存款負(fù)債的流動(dòng)性需求+貸款的流動(dòng)性需求。 比較眾多方案，選擇成本最小方案滿足流動(dòng)性需求。 險(xiǎn)溢價(jià)。 。 第四章第五節(jié) 流動(dòng)性需求與來(lái)源的協(xié)調(diào)管理 流動(dòng)性需求管理效果的衡量 ? 揭示銀行流動(dòng)性狀況的信號(hào)： 。包括 ： 第四章第五節(jié) 流動(dòng)性需求與來(lái)源的協(xié)調(diào)管理 流動(dòng)性管理的原則 ? ? 當(dāng)出現(xiàn)流動(dòng)性缺口時(shí)： 通過(guò)主動(dòng)負(fù)債的方式來(lái)滿足流動(dòng)性需求。 ② 用于發(fā)放貸款和投資 —— 可貸頭寸 可貸頭寸 = 全部可用頭寸 規(guī)定限額的超額準(zhǔn)備金 第四章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理 第四節(jié) 資金流動(dòng)性需求的預(yù)測(cè) 第四章第四節(jié) 銀行流動(dòng)性需求的預(yù)測(cè) 流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)的意義 ?在任意時(shí)點(diǎn)上銀行的流動(dòng)性需求和流動(dòng)性供給的對(duì)比狀況決定了這一時(shí)刻銀行的凈流動(dòng)頭寸和應(yīng)該采取的措施。 ?商業(yè)銀行的頭寸概念有可用頭寸、基礎(chǔ)頭寸和可貸頭寸之分。 ? 流動(dòng)性需求存在著四種類型： ?短期流動(dòng)性需求：是一種短期現(xiàn)金需求。 超額存款準(zhǔn)備金需要量與銀行存款流出存在正相關(guān)關(guān)系。 第四章第二節(jié) 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理 存款準(zhǔn)備金的管理 滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法 103 第四章第二節(jié) 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理 存款準(zhǔn)備金的管理 同步準(zhǔn)備金計(jì)算法 第四章第二節(jié) 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理 存款準(zhǔn)備金的管理 法定準(zhǔn)備金頭寸的管理 ?原則 ： 在滿足中央銀行法定要求前提下，通過(guò)自身努力，盡量使準(zhǔn)備金賬戶最小化。 ? 外匯存款準(zhǔn)備金率是指金融機(jī)構(gòu)交存中國(guó)人民銀行的外匯存款準(zhǔn)備金與其吸收外匯存款的比率 。 ?超額存款準(zhǔn)備金與法定存款準(zhǔn)備金有此消彼長(zhǎng)的關(guān)系。 以明確在什么時(shí)候和多大的庫(kù)存量時(shí)調(diào)撥現(xiàn)金 。 第四章第二節(jié) 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理 庫(kù)存現(xiàn)金的日常管理 ? (一 )影響庫(kù)存現(xiàn)金的因素 ? 銀行所在的區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況 ? 現(xiàn)金收支規(guī)律 ? 營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少 ? 后勤保障的條件 ? 與中央銀行發(fā)行庫(kù)的距離和交通條件及發(fā)行庫(kù)的規(guī)定 ? 商業(yè)銀行的內(nèi)部管理等因素 。 81 第三章第五節(jié) 我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 西方國(guó)家商業(yè)銀行負(fù)債機(jī)構(gòu)的變化 復(fù)習(xí)思考題 ？銀行主要有哪些存款服務(wù)？它們的特點(diǎn)是什么？ ？實(shí)踐中主要使用哪些定價(jià)方法？ 增加？非存款負(fù)債的獲取方式是什么？ ？它們的區(qū)別在哪里？ ？ 和解釋。 76 第三章 商業(yè)銀行的負(fù)債管理 第六節(jié) 我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 第三章第五節(jié) 我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 我國(guó)商業(yè)銀行存款的構(gòu)成 78 第三章第五節(jié) 我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 我國(guó)商業(yè)銀行存款的構(gòu)成 從表中可以看出 ： （ 1）我國(guó)商業(yè)銀行的存款構(gòu)成以儲(chǔ)蓄存款為主，商業(yè)銀行系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)的數(shù)字和國(guó)有商業(yè)銀行系統(tǒng)的統(tǒng)計(jì)相差不大，儲(chǔ)蓄存款占存款的總額在一半左右，說(shuō)明我國(guó)商業(yè)銀行資金來(lái)源是比較穩(wěn)定的。工行的客服人員就透露，工行在對(duì)公業(yè)務(wù)上是收取 “ 零鈔清點(diǎn)費(fèi) ” 的，標(biāo)準(zhǔn)是 100張（枚）以上收費(fèi)，最低 5元，每增加 100張（枚）加收 2元。 銀行服務(wù)收費(fèi) ? 《 征求意見稿 》 規(guī)定，同行個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶的開立和撤銷；個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的開立和撤銷；同城同行存款、取款、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)；無(wú)論以電子形式，還是紙制形式，銀行提供的不超過(guò) 1年的本行對(duì)賬單服務(wù)不得收費(fèi)；通過(guò)銀行柜臺(tái)、ATM、電子銀行等提供的境內(nèi)本行查詢服務(wù)也不可以收費(fèi)；通過(guò) POS、 ATM機(jī)，或者轉(zhuǎn)賬電話提供的境內(nèi)跨行查詢服務(wù)；密碼重置服務(wù)相關(guān)費(fèi)用納入賬戶、密碼、電子證書等掛失費(fèi)處理，不得單獨(dú)收費(fèi)。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 邊際成本法 邊際成本法 某種資金的邊際成本計(jì)算公式為： MC1＝（新增利息＋新增其他開支） / 新增資金 如果新增資金中有 X部分用于補(bǔ)充現(xiàn)金資產(chǎn)，不能算作盈利資產(chǎn)，則新增可用資金的邊際成本為： MC2＝（新增利息＋新增其他開支） / （新增資金 — X） 加權(quán)邊際成本法： 各類資金邊際成本的加權(quán)平均數(shù)。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 ? 存款總量和成本控制 ? 在銀行經(jīng)營(yíng)的實(shí)踐中 ， 存款總量和成本間的關(guān)系 ， 可概括為 ? 逆向組合模式 、 同向組合模式 、 總量單向變化模式 、 成本單向變化模式 四種 。 營(yíng)業(yè)成本：吸收負(fù)債時(shí)除利息之外的一切開支 。 利率：固定、浮動(dòng) ? 方式：直接借貸、出售 CD 第三章第四節(jié) 非存款性的資金來(lái)源 發(fā)行中長(zhǎng)期債券 商業(yè)銀行以發(fā)行人的身份，通過(guò)承擔(dān)債券利息的方式，直接向貨幣所有者借債的融資方式。 期限： ≤ 6個(gè)月 再貸款： 中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的信用放款。 第三章第四節(jié) 非存款性的資金來(lái)源 同 業(yè) 拆 借 ? 同業(yè)拆借的特點(diǎn)： ? （ 1）同業(yè)性與批發(fā)性 ? （ 2）短期性與主動(dòng)性 ? （ 3）市場(chǎng)化與高效率 ? （ 4）交易的無(wú)擔(dān)保性 ? （ 5）不需向中央銀行繳納法定準(zhǔn)備金 特點(diǎn) ? 方式：雙方都通過(guò)中央銀行準(zhǔn)備金賬戶進(jìn)行 ? 期限：最長(zhǎng)不超過(guò) 4個(gè)月 ? 利率：已實(shí)現(xiàn)了市場(chǎng)化，基本體現(xiàn)了市場(chǎng)對(duì)資金的供求關(guān)系。 ? 請(qǐng)問(wèn)：該銀行 %存款定價(jià)是否可行？ 辦法 :比較 該銀行需將計(jì)算結(jié)果與盈利資產(chǎn)組合的稅前收益率比較。 5）人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和收入、支出的預(yù)期 。 衡量存款穩(wěn)定性的主要指標(biāo)： 活期存款穩(wěn)定率 =（活期存款最低余額 /活期存款平均余額） 100% 活期平均占用天數(shù) =（活期存款平均余額 計(jì)算期天數(shù)） /存款支付總額 第三章第二節(jié) 存款的種類、構(gòu)成與管理 提高存款的穩(wěn)定性 存款可以劃分為 核心存款 和 易變性存款 兩類。 負(fù)債是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道 。