【正文】 .................... 27 第九節(jié) 現(xiàn)金管理制度 ................................................... 27 第十節(jié) 備用金及借款管理規(guī)定 ........................................... 29 第十一節(jié) 加強貨款結(jié)算付款的控制點 ................................... 34 第十二節(jié) 門店銷售款管理規(guī)定 ......................................... 37 第十三節(jié) 防范銀行卡風(fēng)險的通知 ....................................... 39 第三章 費用管理類制度 ................................................. 39 第一節(jié) 總論 .......................................................... 39 第二節(jié) 外出和外派人員報銷、補貼標準規(guī)定 ............................... 48 第三節(jié) 外派人員各項費用補貼標準 ....................................... 51 第四節(jié) 自備車管理規(guī)定 ................................................. 52 第五節(jié) 關(guān)于移動通訊費報支的管理規(guī)定 ................................... 55 第六節(jié) 業(yè)務(wù)活動費列支標準 ............................................. 57 更多精品資料請訪問 : Page 3 of 255 第七節(jié) 費用支出索取增值稅專用發(fā)票的規(guī)定 ............................... 57 第八節(jié) 關(guān)于職務(wù)津貼報銷流程及相關(guān)事項的規(guī)定 ........................... 59 第九節(jié) 總部與上海分公司財務(wù)部日常費用收支、借款等業(yè)務(wù)的規(guī)定 ............ 61 第十節(jié) 關(guān)于各分公司連鎖門店營業(yè)用電話費報支額度的規(guī)定 .................. 61 第四章 審批類管理制度 ................................................. 63 第一節(jié) 總部費用預(yù)批內(nèi)容及報批流程 ..................................... 63 第二節(jié) 分公司費用報批制度及流程 ....................................... 66 第三節(jié) 出租車費報銷的規(guī)定 ............................................. 72 第四節(jié) 總部費用報銷的時間安排及相關(guān)規(guī)范 ............................... 72 第五節(jié) 家電類采購資金審批流程 (上海地區(qū) ) ............................... 73 第六節(jié) 家電類采購資金審批流程（非上海地區(qū)） ........................... 78 第七節(jié) 大額專項打款申請及跟蹤評估規(guī)定 ................................. 82 第八節(jié) 安裝類采購資金審批流程 ......................................... 85 第五章 存貨管理類制度 ................................................. 87 第一節(jié) 商品監(jiān)控管理制度（財務(wù)篇） ..................................... 87 第二節(jié) 贈品管理制度 ................................................... 90 第三節(jié) 庫存商品盤點制度 ............................................... 93 第四節(jié) 庫存商品盤點差異管理制度 ....................................... 98 第五節(jié) XX上海分公司退貨規(guī)范 ......................................... 103 第六節(jié) 購貨發(fā)票遺失的退貨操作流程 .................................... 107 第七節(jié) 庫存商品成本調(diào)價操作規(guī)范 ...................................... 109 第八節(jié) 商品報廢審批流程 .............................................. 114 第六章 財產(chǎn)類制度 .................................................... 116 第一節(jié) 財產(chǎn)財務(wù)管理制度 .............................................. 116 第二節(jié) 財產(chǎn)采購管理及財務(wù)核算流程 .................................... 124 第七章 往來管理類制度 ................................................ 129 第一節(jié) 往來對帳管理制度 .............................................. 129 第二節(jié) 往來對帳操作流程的補充規(guī)定 .................................... 139 第三節(jié) 各分公司與分公司之間、分公司與獨立門店之間往來的操作要求 ....... 141 第四節(jié) 團購預(yù)收款的操作規(guī)定 .......................................... 141 更多精品資料請訪問 : Page 4 of 255 第五節(jié) 供應(yīng)商結(jié)大帳流程的通知 ........................................ 145 第六節(jié) 與供應(yīng)商核對往來帳項應(yīng)注意的事項 .............................. 146 第七節(jié) 呆帳壞帳審批流程 .............................................. 146 第八節(jié) 規(guī)范停止合作或退場供應(yīng)商質(zhì)保金收取的通知 ...................... 150 第八章 返利費用結(jié)算類制度 ............................................ 151 第一節(jié) 返利類制度 .................................................... 151 第二節(jié) 應(yīng)收費用類制度 ................................................ 168 第三節(jié) 關(guān)于返利費用管理相關(guān)要求的通知 ................................ 182 第四節(jié) 關(guān)于加強廣告費掛帳、回收管理的通知 ............................ 182 第五節(jié) 階段性返利、裝修費凈收入、廣告費收入管理的補充規(guī)定 ............. 183 第六節(jié) 關(guān)于分公司之間購銷、調(diào)撥返利相關(guān)規(guī)定的通知 .................... 184 第七節(jié) 關(guān)于調(diào)整月度經(jīng)營毛利報表上報時間的通知 ........................ 184 第八節(jié) 進貨增值稅發(fā)票監(jiān)控管理制度 .................................... 185 第九節(jié) 連鎖管理中心工程部展臺費開票事項的有關(guān) 規(guī)定 .................... 186 第九章 預(yù)算分析類制度 ................................................ 187 第一節(jié) 管理報表項目責(zé)任歸屬 .......................................... 187 第二節(jié) 各門店電費及時報支事宜 ........................................ 188 第三節(jié) 管理報表準確性、預(yù)算編制準確率的獎懲 .......................... 189 第十章 工商稅務(wù)類制度 ................................................ 189 第一節(jié) 工商稅務(wù)證照申請辦理的規(guī)范 .................................... 189 第二節(jié) 進貨增值稅發(fā)票監(jiān)控管理制度 .................................... 194 第三節(jié) 正確計算個人所得稅的要求 ...................................... 195 第四節(jié) 增值稅發(fā)票進項稅額抵扣問題的通知 .............................. 197 第五節(jié) 退貨（或折讓）證明的辦理要求 .................................. 199 第六節(jié) 公司基本資料的歸檔要求（財務(wù)中心所需） ........................ 245 第十一章 財務(wù)部門及財務(wù)人員管理制度 .................................... 200 第一節(jié) 財務(wù)人員激勵制度 .............................................. 200 第二節(jié) 財務(wù)處罰制度 .................................................. 205 第三節(jié) 門店財務(wù)檢查制度 .............................................. 208 第四節(jié) 財務(wù)管理中心績效考核細則 ...................................... 214 更多精品資料請訪問 : Page 5 of 255 第五節(jié) 財務(wù)內(nèi)控制度考核實施細則 ...................................... 222 第六節(jié) 財務(wù)內(nèi)控管理制度處罰操作程序 .................................. 223 第七節(jié) 財務(wù)部門主管級人員任命調(diào)動的批準權(quán) ............................ 227 第八節(jié) 部門例會制度 .................................................. 227 第九節(jié) 實施會計巡查制度的通知 ........................................ 227 第十二章 檔案管理類制度 ................................................ 228 第一節(jié) 財務(wù)檔案管理總則 .............................................. 228 第二節(jié) 合同管理制度 .................................................. 231 第三節(jié) 結(jié) 算票據(jù)管理 .................................................. 232 第四節(jié) 合同專用章交接的通知 .......................................... 233 第五節(jié) 財務(wù)軟件安裝授權(quán)及財務(wù)系統(tǒng)授權(quán)規(guī)定 ............................ 233 第六節(jié) 財務(wù)印章管理制度 .............................................. 235 第七節(jié) 發(fā)票的管理制度 ................................................ 236 第八節(jié) 收據(jù)使用及收費管理制度 ........................................ 243 自裝空調(diào)安裝卡操作制度 ................................................ 245 第十三章 其他相關(guān)制度 .................................................. 251 第一節(jié) 管理費收取的規(guī)定 .............................................. 251 第二節(jié) 費用上交的相關(guān)規(guī)定 ............................................ 252 第三節(jié) 門店經(jīng)理離任審計規(guī)范 ......................