【正文】 客戶，需要市場部經理填寫《更改發(fā)票通知單》并寫明重開發(fā)票的原因，附上原發(fā)票一并退交給銷售公司，并由銷售公司總經理或總監(jiān)批準后，方予以換開發(fā)票。如有特殊情況需經銷售公司總經理或總監(jiān)批準。其中固定費用由公司承擔。第二十二條銷售公司根據需要將在省會城市設置辦事處，辦事處租金由公司承擔，其余計入各市場部費用。第二十七條每月初市場部經理按照費用指標核算本市場部上月的費用，如超出規(guī)定費用指標，超出部分的票據請暫不要粘貼報銷以免丟失，即超出費用暫不予報銷。住宿費用標準：(1)總經理：實報實銷；(2)總經理助理以上：四星級（含）以下飯店實報實銷；(3)部門經理級人員：三星級（含）以下飯店實報實銷；(4)其他人員：在180元/天（單趟平均）的限額內，憑正式發(fā)票實報實銷。醫(yī)療費：100元/次以上的醫(yī)療費需由縣級以上醫(yī)院出具的診斷證明（即病歷），報銷時附上，否則不予報銷。第四十一條票據粘貼按照交通費、住宿費、辦公費、招待費、醫(yī)療費分類粘貼，不能混淆。第四十七條價值較高的辦公用品如車輛、電腦、手提電腦，由銷售公司統(tǒng)一計劃報蘇州金龍公司批準。采取切實有效的措施保證公司資金和財產的安全，維護公司的合法權益。1完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領導布置的其他任務。所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。財務部崗位職責辦理現金收支和銀行結算業(yè)務，嚴格按照我國有關現金管理和銀行結算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現金，不以白條抵庫；順序、及時地登記現金和銀行存款日記帳，保證數字清楚、內容準確，做到日清月結，要及時核對庫存現金，每周一填寫貨幣資金周報表；保管好庫存現金，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失；保管好印章，嚴格按規(guī)定用途使用印章；嚴格管理空白收據和空白發(fā)票，認真辦理領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票；負責登記各項經管的明細帳、分類帳、總帳；全面了解、掌握國家有關財務工作制度、政策、公司的會計核算和財務管理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行；負責總帳、明細帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調節(jié)工作，匯總會計憑證，登記總帳；對其他應收、應收帳款及時催收清理。票面不允許有任何涂改。票據的報銷要求：(1)外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰，包括客戶名稱(例如：香格里拉大酒店（深圳福田）有限公司)、服務項目、金額(大小寫應一致)、收款單位蓋章、日期。補充說明如報銷審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在此期間行使相應的審批權力。其他臨時借款：如業(yè)務費、招待費、周轉金等，審批程序同第1條。參與業(yè)務項目結算，參與采供部與材料供應商結算。一、財務部職責范圍認真貫徹執(zhí)行國家有關財務管理的法律法規(guī)，確保財務工作的合法性。第四十六條蘇州金龍公司財務部和銷售公司指定人員對上述用品分別造冊登記，作為公司固定資產，并確定保管人，丟失和損壞視情節(jié)輕重給予罰款和賠償處理。第三十九條超出本規(guī)定有關標準的票據一律不予報銷。招待費：2000元/次以下的餐費、招待費和禮品購買費用，由市場部經理對本市場部規(guī)范和管理；2000元/次以上的招待費、餐費及禮品費，一律要事先請示銷售公司總經理或總監(jiān)批準，未經批準擅自操作的，不予報銷。第三十三條銷售公司內勤人員憑《出差申請表》出差，辦理借款和報銷手續(xù)，其報銷費用由所屬部門經理審核后，經銷售公司總經理或總監(jiān)簽字批準報銷。第二十五條對駐外業(yè)務人員要求每月報銷一次，其他人員出差返回后即時報銷；每月10日前將上月所有票據和報銷說明以特快專遞寄至銷售公司財務部。第二十條市場部經理不得惡意控制所屬業(yè)務人員的費用使用和報銷，如發(fā)現此類行為，銷售公司將給予行政和經濟處罰。如未按時寄回票據，引起的備用金緊缺自行解決。商業(yè)承兌匯票一律不予接受。第五條整車發(fā)票的開具金額應以銷售合同上的實際價格為依據。貨物代理業(yè)的發(fā)票和定額發(fā)票不予抵扣。、退貨發(fā)票的處理：對于批準的退貨，將已開具給客戶的蘭字銷售發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)（購貨方未作賬務處理或原未交給客戶的發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)）或購貨方主管稅務機關出具的《銷售退回及折讓證明單》（購貨方已作賬務處理），粘附在紅字發(fā)票存根聯(lián)后，作為開具紅字發(fā)票的依據，并按照退回單據開具相應的紅字發(fā)票（附紅字記賬聯(lián)外，其他聯(lián)次均不得撕下），編制通用記賬憑證，并在紅字發(fā)票存根聯(lián)注明原蘭字發(fā)票及紅字發(fā)票的記賬聯(lián)存放地點。、凡是已實現銷售，客戶未索取發(fā)票的，必須開具普通發(fā)票附于記賬憑證后，并計提銷項稅，客戶聯(lián)單獨由會計保管，并在發(fā)票登記簿登記。保險：根據固定資產的使用要求辦理財產保險。固定資產取得后，即由財務部門依其類別及會計科目予以分類編號并貼粘標簽；低值易耗品由倉庫保管。內部往來管理內部往來科目核算門店與總公司貨款、費用等經濟業(yè)務往來的結算，各銷售門店之間不能有任何往來掛賬。關于嚴禁非授權人員向經銷商（客戶）收（借）取“錢、物”的規(guī)定為防范風險，防止經濟糾紛，現就關于禁止門店員工到經銷商（客戶）處借款、借貨事宜規(guī)定如下：總公司嚴厲禁止銷售門店任何人員到公司的任何經銷商（客戶）處借款、借貨；禁止業(yè)務人員為任何經銷商（客戶）帶款、帶貨。，還必須帶銀行承兌匯票到門店開戶行找銀行票據的專業(yè)人士辨別銀行承兌匯票的真實性及有效性。銀行承兌匯票的管理規(guī)定（書面報告）才能收取，嚴禁收取省轄的銀行承兌匯票及注有“不得轉讓”字樣的銀行承兌匯票。（2）空白支票由出納員負責保管，簽發(fā)支票所需的財務章由財務經理保管，人名章由出納保管。銀行賬戶要及時進行清理，對于用途不大的銀行賬戶要及時消戶，并報總公司財務部備案。貨款現金必須送存銀行，不準坐支。、物料收發(fā)憑證并歸檔（財務資料歸檔管理）。、用好分公司的印章，并做好分公司簽訂的所有合同的審核、備案工作。分公司財務經理的崗位職責,嚴格遵守財經紀律與股份公司的各項規(guī)章制度,要隨時檢查各項制度在分公司的執(zhí)行情況,發(fā)現違反財經紀律的行為給予制止,是否符合國家的稅務、會計法規(guī)及股份公司的有關規(guī)定，對不合理、不合法、不合規(guī)的原始憑證拒絕受理，并且退回經辦人，堅持“收支兩條線”的原則。上一筆借支未清賬，不得再次借支。，因此信用社出具的銀行承兌匯票為無效銀行承兌匯票。（6）財務人員不得在支票簽發(fā)前預先加蓋簽發(fā)支票的印章，簽發(fā)支票時必須按編號序順使用，對簽錯的支票或退票必須加蓋“作廢”戳記并與存根一起保管。凡不能用現金收付款的各項業(yè)務，一律應通過銀行轉帳進行結算。、新開賬戶。第一篇：銷售公司財務管理制度一、資金管理制度現金管理、現金科目設兩個子目貨款戶和費用戶，具體核算見第二章。貨款賬戶只收不支，所有貨款回籠到該賬戶；費用賬戶用于銷售分公司的各項費用、稅金等支出結算。、支票管理。（5）出納員不得簽發(fā)不確定的日期的支票，不得簽發(fā)任何種類的空白支票，當付款金額無法確定時，可簽發(fā)限額轉帳支票，并寫明用途和收款單位。轉賬背書回股份公司的銀行承兌匯票，必須取得連續(xù)背書，第一背書人必須同票面收款人全稱完全一致，一字不漏；第二背書人同第一背書人相同，依次前后銜接，最后一次背書轉讓的被背書人是票據的最后持票人。公司人員借支應該根據需要核定額度，填寫借支單，由財務經理和銷售分公司經理審批。七、崗位職責分公司財務崗位責任制是一種管理制度，現關于分公司每個財務工作人員的職責、任務、權限、完成任務的標準作出明確的規(guī)定，根據分公司財務人員履行崗位職責的優(yōu)劣作為對財務人員的晉升、獎懲依據。、歸檔會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料，協(xié)調好與當地稅務部門的關系。、出納應保證庫存現金的日清日結，月末應編制銀行存款余額調整表，以保證銀行日記賬賬實相符。銷售門店不得隨意開設銀行賬戶，若因業(yè)務需要而必須開設新的銀行賬戶，需報告總公司財務部同意。（1）公司支票的購買由出納員負責，并填寫支票備查簿，支票備查簿由銷售公司財務經理保管。