【正文】 設(shè)，現(xiàn)就小額貸款公司試點事項提出如下指導(dǎo)意見：一、小額貸款公司的性質(zhì)小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。有限責(zé)任公司的注冊資本不得低于500萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于1000萬元。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。小額貸款公司按照市場化原則進(jìn)行經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東、主管部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計的財務(wù)報表和業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應(yīng)向社會披露。小額貸款公司可因下列原因解散：（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；（二）股東大會決議解散；（三）因公司合并或者分立需要解散；（四）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；（五）人民法院依法宣布公司解散。請各銀監(jiān)局和人民銀行上?？偛俊⒏鞣中?、營業(yè)管理部、各省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行聯(lián)合將本指導(dǎo)意見轉(zhuǎn)發(fā)至銀監(jiān)分局、人民銀行地市中心支行、縣（市）支行和相關(guān)單位。第四條 貸款公司以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險，自負(fù)盈虧，自我約束。第十二條 貸款公司的籌建期最長為自批準(zhǔn)決定之日起6個月。分公司的設(shè)立需經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。第十七條 貸款公司的經(jīng)營管理層由投資人自行決定，報銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案。貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%；對單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。第三十條 貸款公司應(yīng)當(dāng)建立信息披露制度，及時披露經(jīng)營情況、重大事項等信息。第三十八條 貸款公司及其工作人員對銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的處罰決定不服的，可依法提請行政復(fù)議或向人民法院提起行政訴訟。第四十六條 本規(guī)定由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)解釋。二○○六年三月二十二日農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類指引為了做好農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類工作，根據(jù)?貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則?（銀發(fā)?2001?416號）、?中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于推進(jìn)和完善貸款風(fēng)險分類工作的通知?（銀監(jiān)發(fā)?2003?22號），制定本指引。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以借款人的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量、信用記錄為主要依據(jù)，對各類信貸資產(chǎn)準(zhǔn)確分類，真實反映其風(fēng)險價值。在定期進(jìn)行信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類的基礎(chǔ)上，及時、動態(tài)地掌握影響信貸資產(chǎn)回收相關(guān)因素的變化情況，對風(fēng)險狀況已發(fā)生重大變化的應(yīng)及時進(jìn)行重新認(rèn)定。非財務(wù)因素包括借款人的行業(yè)風(fēng)險因素（包括成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)的成長階段、行業(yè)的經(jīng)濟(jì)周期性、行業(yè)的盈利性和依賴性、產(chǎn)品的替代性、法律政策、經(jīng)濟(jì)和技術(shù)環(huán)境等）、經(jīng)營風(fēng)險因素（包括借款人規(guī)模、所處發(fā)展階段、產(chǎn)品多樣化程度、經(jīng)營策略、產(chǎn)品與市場分析、生產(chǎn)與銷售環(huán)節(jié)分析等）、管理風(fēng)險因素（包括借款人組織形式、管理層素質(zhì)和經(jīng)驗、管理層的穩(wěn)定性、員工素質(zhì)等）、自然社會因素、還款記錄（含在其他銀行償還記錄）、還款意愿、債務(wù)償還的法律責(zé)任以及農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的信貸管理。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)借款對象不同，將貸款分為企事業(yè)單位貸款和自然人貸款，不同種類貸款使用不同的分類方法。（4）自然人其他貸款是指除自然人一般農(nóng)戶貸款、銀行卡透支、住房按揭貸款和汽車貸款以外的個人貸款。：（1）借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)，固定資產(chǎn)貸款項目處于停建、緩建狀態(tài)；（2）借款人實際已資不抵債；（3）借款人進(jìn)入清算程序；（4）借款人或其法定代表人涉及重大案件，對借款人的正常經(jīng)營活動造成重大影響；（5）借款人改制后，難以落實農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)債務(wù)或雖落實債務(wù)但不能正常還本付息；（6）經(jīng)過多次談判借款人明顯沒有還款意愿；（7）已訴諸法律追收貸款；（8）借款人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為損失類；（9）本金或利息逾期181天以上或表外業(yè)務(wù)墊款91天以上。（略）“企事業(yè)單位貸款、自然人其他貸款標(biāo)準(zhǔn)”第5項所列情況之一的自然人一般農(nóng)戶貸款劃為損失貸款。損失類：具備“企事業(yè)單位貸款、自然人其他貸款標(biāo)準(zhǔn)”第5項所列情況之一。重組貸款的分類結(jié)果在半年內(nèi)原則上不得向上調(diào)整，但重組后借款人經(jīng)營性現(xiàn)金流量可以完全滿足還款要求，并經(jīng)過半年觀察期或正常分期歸還本金兩次以上、付息正常的，可以不再視為重組貸款。信貸員有責(zé)任保證客戶信貸檔案的完整和真實，如有漏缺，應(yīng)以書面形式說明。，包括定期、不定期的信貸分析報告、內(nèi)審報告。銀行以法人為單位組織實施信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類，農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類工作由縣（市、區(qū)）聯(lián)社（以下簡稱縣聯(lián)社）組織實施。1．初分。4．特別規(guī)定。對于信貸資產(chǎn)形態(tài)發(fā)生變化的，按本指引規(guī)定的操作程序，逐筆審核、認(rèn)定、調(diào)整信貸資產(chǎn)類別。2006年12月31日起，未按照規(guī)定提足呆賬準(zhǔn)備的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，要在五年內(nèi)嚴(yán)格限制分紅比例?，F(xiàn)將該辦法印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。國家外匯管理局（以下簡稱國家外匯局）負(fù)責(zé)信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)涉及的外匯管理。（五）本指引自發(fā)布之日起施行。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要根據(jù)信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類結(jié)果，按照?財政部關(guān)于印發(fā)?金融企業(yè)呆賬準(zhǔn)備提取管理辦法?的通知?（財金?2005?49號）文件要求，提取一般準(zhǔn)備和專項準(zhǔn)備。、分析經(jīng)辦貸款的風(fēng)險情況，認(rèn)真收集與貸款有關(guān)信息，及時補(bǔ)充信貸檔案，并及時向本單位負(fù)責(zé)人提出調(diào)整形態(tài)發(fā)生變化的貸款類別的建議?？h聯(lián)社或銀行風(fēng)險管理部門按照規(guī)定權(quán)限負(fù)責(zé)轄內(nèi)基層農(nóng)村信用社或分支機(jī)構(gòu)上報分類結(jié)果、本部信貸部門直接發(fā)放貸款的最終認(rèn)定工作，并對須報經(jīng)風(fēng)險管理委員會認(rèn)定的貸款提出分類意見。省級合作金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)轄內(nèi)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的貸款情況，對須經(jīng)其認(rèn)定的大額貸款金額標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整，但不得低于本指引的規(guī)定限額。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以派駐信貸員、定期現(xiàn)場審查、不定期回訪等方式指定專人負(fù)責(zé)，以了解、分析、監(jiān)測借款人經(jīng)營情況、財務(wù)狀況以及其他非財務(wù)信息。，包括：（1）借款人的貸款申請；（2）農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸調(diào)查報告和審批文件，包括長期貸款的可行性分析報告、上級聯(lián)社或銀行的立項文件和批準(zhǔn)文件；（3）貸款合同、授信額度或授信書；（4）貸款擔(dān)保的法律性文件，包括抵押合同、保證書、抵押品評估報告、財產(chǎn)所有權(quán)證，例如地契、房產(chǎn)證明、公證文件等；（5）借款人還款計劃或還款承諾。七、分類的要求（一）信貸檔案資料。、金融債券、本機(jī)構(gòu)定期存單、100%的保證金作為質(zhì)物的質(zhì)押貸款，當(dāng)貸款本金或利息逾期未超過90天，且質(zhì)物歸屬不存在任何爭議、質(zhì)押手續(xù)完備、質(zhì)押率低于90%時，一般劃為正常貸款。次級類：借款人連續(xù)違約期數(shù)達(dá)46次；貸款本金或利息逾期91天180天以內(nèi)。（略），按照以下矩陣分類。：（1）借款人的銷售收入、經(jīng)營利潤下降或出現(xiàn)流動性不足的征兆，一些關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)異常性的不利變化或低于同行業(yè)平均水平；（2）借款人或有負(fù)債（如對外擔(dān)保、簽發(fā)商業(yè)匯票等）過大或與上期相比有較大幅度上升；（3）借款人的固定資產(chǎn)貸款項目出現(xiàn)重大的不利于貸款償還的因素（如基建項目工期延長、預(yù)算調(diào)增過大）；（4）借款人經(jīng)營管理存在重大問題或未按約定用途使用貸款；（5）借款人改制（如分立、兼并、租賃、承包、合資、股份制改造等）對貸款可能產(chǎn)生不利影響；（6）借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生了重大的不利于貸款償還的變化；（7）法定代表人和主要經(jīng)營者的品行出現(xiàn)了不利于貸款償還的變化；（8）借款人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為次級類；（9）宏觀經(jīng)濟(jì)、市場、行業(yè)、管理政策等外部因素的變化對借款人的經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，并可能影響借款人的償債能力；（10）貸款的抵押物、質(zhì)押物價值下降，或農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)對抵（質(zhì)）押物失去控制；保證的有效性出現(xiàn)問題，可能影響貸款歸還；（11）本金或利息逾期（含展期，下同）90天以內(nèi)的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款30天以內(nèi)。（2）銀行卡透支主要依據(jù)逾期時間進(jìn)行分類。：在采取所有可能的措施或一切必須的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。主要從法律上的有效性、價值上的充足性、擔(dān)保續(xù)存期間的安全性和執(zhí)行上的可變現(xiàn)性進(jìn)行評估，判斷擔(dān)保作為第二還款來源對借款人還款能力的影響。同一借款人有多筆貸款，且條件基本相同，在不影響總的分類結(jié)果的前提下，可將多筆貸款合并分類。內(nèi)在風(fēng)險是指潛在的、已經(jīng)發(fā)生但尚未實現(xiàn)的風(fēng)險。執(zhí)行中遇到問題，請及時報告銀監(jiān)會。第四十四條 外資金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立貸款公司，參照本規(guī)定執(zhí)行。第三十六條 貸款公司違反本規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)采取風(fēng)險提示、約見談話、監(jiān)管質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)等措施，督促其及時進(jìn)行整改，防范資產(chǎn)風(fēng)險。審計報告須報銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案。第二十二條 貸款公司開展業(yè)務(wù)，必須堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的經(jīng)營宗旨，貸款的投向主要用于支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。第三章 組織機(jī)構(gòu)和經(jīng)營管理 第十六條 貸款公司可不設(shè)立董事會、監(jiān)事會，但必須建立健全經(jīng)營管理機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制。銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。第十條 設(shè)立貸款公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。第三條 貸款公司是獨立的企業(yè)法人，享有由投資形成的全部法人財產(chǎn)權(quán)，依法享有民事權(quán)利，并以全部法人財產(chǎn)獨立承擔(dān)民事 責(zé)任。本指導(dǎo)意見未盡事宜，按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》等法律法規(guī)執(zhí)行。小額貸款公司應(yīng)定期向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。小額貸款公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財務(wù)會計制度，真實記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)活動。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。小額貸款公司在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記，并依法繳納各類稅費。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。各地要提前制定試點宣傳方案，積極利用主流媒體宣傳解釋政策，報道試點進(jìn)展情況和工作成效，同時加強(qiáng)輿情監(jiān)督和反饋，及時糾正錯誤、不實和片面報道，為試點工作營造良好的輿論氛圍，確保擴(kuò)大試點工作平穩(wěn)有序進(jìn)行。要積極支持符合條件的“只貸不存”的小額貸款組織，改制為村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)試點工作，要在銀監(jiān)會統(tǒng)一部署下，由試點地區(qū)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)組織推動實施。對貸款公司要重點發(fā)揮好出資人的監(jiān)督作用，做好并表監(jiān)管。各級銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要建立分工明確、職責(zé)清晰、上下聯(lián)動、密切協(xié)作的監(jiān)管工作機(jī)制，形成監(jiān)管合力，切實提高監(jiān)管工作質(zhì)量和有效性。（四）必須堅持政策激勵原則。試點省（區(qū)、市）要按照“先試點、后推開；先努力解決服務(wù)空白問題、后解決競爭不充分問題”的原則，參照《中國銀行業(yè)農(nóng)村金融服務(wù)分布圖集》反映的農(nóng)村金融服務(wù)充分狀況，篩選確定試點初選地區(qū)，商地方政府同意并報銀監(jiān)會確認(rèn)后，組織開展試點工作。一名女職工被— 15 — 德宏州總工會授予?德宏州先進(jìn)女職工?稱號；在參加省局組織的?大愛無邊真誠奉獻(xiàn)?征文中兩人分獲三等及優(yōu)秀獎；三是內(nèi)部管理繼續(xù)加強(qiáng)。一年來，分局上下在營造誠信友愛的人際環(huán)境，增強(qiáng)構(gòu)建和諧機(jī)關(guān)的親和力；營造公平競爭的政策環(huán)境，增強(qiáng)構(gòu)建和諧機(jī)關(guān)的向心力；營造團(tuán)結(jié)平等的民主環(huán)境，增強(qiáng)構(gòu)建和諧機(jī)關(guān)的凝聚力；營造開拓進(jìn)取的創(chuàng)業(yè)環(huán)境，增強(qiáng)構(gòu)建和諧機(jī)關(guān)的創(chuàng)造力上下功夫，著力深化班子合力和隊伍活力建設(shè)，在班子建設(shè)上大力倡導(dǎo)?大事講原則、小事講風(fēng)格，多溝通少猜疑，多謙讓少爭功，多寬容少挑剔，多律己少責(zé)人，不以個人得失論長短，不為一己私利爭高低?的理念。2009年8月中共德宏州紀(jì)委對德宏分局2008年黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制實施考核，結(jié)果為優(yōu)秀，受到了中共德宏州委的表彰。圍繞建黨88周年，組織開展黨課教育、創(chuàng)先爭優(yōu)活動和農(nóng)村社會實踐活動，慰問農(nóng)村貧困黨員、開展警民共建，增強(qiáng)黨組織活力，著力改善黨建工作。四、圍繞“講團(tuán)結(jié)”，創(chuàng)建和諧分局取得了新進(jìn)步按照?講團(tuán)結(jié)、促和諧?的思路，著力推動了分局黨的建設(shè)、隊伍建設(shè)、文明創(chuàng)建、內(nèi)部管理?四位一體?的機(jī)關(guān)行政效能建設(shè)，并取得了明顯成效。年末，比年初— 11 — ,%。三是積極引進(jìn)，銀行業(yè)服務(wù)體系日趨健全。(三)深化改革，銀行業(yè)綜合實力和可持續(xù)發(fā)展能力不斷提升。結(jié)合轄區(qū)實際，分局按照?差別監(jiān)管、風(fēng)險可控?的原則，對大型銀行實行不良貸款?雙控?，對農(nóng)村信用社實行不良貸款?雙降?的考核辦法。分局主要領(lǐng)導(dǎo)多次深入邊境一線機(jī)構(gòu)網(wǎng)點開展?飛行式?安全檢查，配合公安部門對全州7家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)136個網(wǎng)點進(jìn)行安全評估驗收。為消除各種不穩(wěn)定因素，— 8 — 分局實行全方位多渠道的風(fēng)險監(jiān)測分析，全年形成監(jiān)測分析報告13份，發(fā)出風(fēng)險提示5份。按照銀監(jiān)會劉明康主席：?銀監(jiān)會各級機(jī)構(gòu)和各個部門要樹立‘大信息’觀念?的要求，分局黨委高度重視復(fù)雜經(jīng)濟(jì)形勢下的信息調(diào)研工作，研究修改《信息考核辦法》、成— 7 — 立信息編譯小組、加強(qiáng)內(nèi)外交流合作、大興調(diào)查研究之風(fēng)。二是突出監(jiān)管重點，現(xiàn)場檢查的針對性明顯增強(qiáng)。（三）改進(jìn)監(jiān)管手段，監(jiān)管質(zhì)效明顯提升。一年來,按照德宏州人民政府關(guān)于打造?陽光?政府的要求，與州政府簽訂《政府信息公開責(zé)任書》，在德宏州政府信息公開門戶網(wǎng)站開辟了德宏銀監(jiān)分局網(wǎng)頁，設(shè)立了?工作動態(tài)、行政許可、公示公告、工作職責(zé)、總結(jié)計劃、領(lǐng)導(dǎo)講話?等欄目，全年公開政務(wù)信息72項，快捷地將分局的工作情況通過互聯(lián)網(wǎng)公諸于眾，既提高— 5 — 了分局監(jiān)管工作的透明度，又提升了分局的社會公眾形象?，F(xiàn)場檢查由分局統(tǒng)一安排，統(tǒng)一抽調(diào)人員參與，現(xiàn)場檢查正由?單兵作戰(zhàn)?向 ?大監(jiān)管?模式轉(zhuǎn)變，監(jiān)管力量不足的矛盾得到初步化解，監(jiān)管合力的功效日益發(fā)揮。希望再接再厲，在新的一年各項工作再上新臺階?。年末，%。四是加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，促信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整同步進(jìn)行。二是加強(qiáng)形勢分析，認(rèn)真落實“有保有壓”的信貸政策。第一篇：德銀監(jiān)發(fā)20104號（范文模版）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會德宏監(jiān)管分局文件 德宏銀監(jiān)分局2009年工作總結(jié)報告 德銀監(jiān)發(fā)“2010”4號 簽發(fā)：魯建華云南銀監(jiān)局：2009年，德宏銀監(jiān)分局在云南銀監(jiān)局和中共德宏州委、州人民政府