【正文】 體，也是貸款價格的主要內容。這種方法是中小銀行在證券投資中較多采用的。銀行資金只分布在這兩類證券上，而對中期證券一般不予考慮?！硗鈽I(yè)務的類型：表外業(yè)務有狹義和廣義之分。①建立有關表外業(yè)務管理的制度。持續(xù)期缺口實際上就是凈值的持續(xù)期。（融資缺口為負，利率下降，對銀行不利，利率敏感性負債大于利率敏感性資產）（補充：利率上升時，融資缺口為正，對銀行有利。提高股本乘數，可以改善ROE水平，但也帶來更大風險。①同業(yè)借款；②向中央銀行借款；③轉貼現(xiàn)；④回購協(xié)議；⑤歐洲貨幣市場借款；⑥大面額存單。ROE受資產收益率、股本乘數的共同影響，資產收益率是銀行贏利能力的集中體現(xiàn)，它的提高會帶來ROE的提高，在ROE指標中間接反映了銀行的贏利能力。當預測市場利率上升時，銀行主動營造資金配置的正缺口，使利率敏感資產大于利率敏感負債，即敏感性比率大于1，從而使更多的資產可以按照不斷上升的市場利率重新定價，擴大凈利息差額率。②持續(xù)期缺口管理：是通過相機調整資產和負債結構，使銀行控制或實現(xiàn)一個正的權益凈值以及降低重投資或融資的利率風險。②貸款出售：是指商業(yè)銀行一反以往“銀行就是形成和持有貸款”的傳統(tǒng)經營哲學，開始視貸款為可銷售的資產，在貸款形成以后，進一步采取各種方式出售貸款債權給其他投資者，出售貸款的銀行將從中獲得手續(xù)費收入。缺陷略。第二，作為二級準備證券的變現(xiàn)能力有局限性。三級準備，以各類貸款為主（票據貼現(xiàn)和其他各類貸款）投資性準備，以各類中長期債券為主具有期限長、收益高可銷性弱的特征。答：貸款定價原則包括利潤最大化原則、擴大市場份額原則、保證貸款安全原則、維護銀行形象原則。損失貸款是指采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。信用貸款是指銀行完全憑借客戶的信譽而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款?；A頭寸是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與中央銀行的超額準備金之和。答：①盡量擴大低息存款的吸收，降低利息成本的相對數；②正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關系，力求不斷降低營業(yè)成本的支出； ③活期存款的發(fā)展戰(zhàn)略必須以不減弱銀行的信貸能力為條件；④定期存款的發(fā)展不以提高自身的比重為目標，而應與銀行存款的派生能力相適應。答：主要渠道：一是同業(yè)借款；二是向中央銀行借款；三是轉貼現(xiàn)；四是回購協(xié)議；五是歐洲貨幣市場借款；六是大面額存單?！铩锖喪觥栋腿麪枀f(xié)議》中銀行風險管理的三大支柱及其意義、影響。包括內源資本策略和外源資本策略。判斷：對銀行資本劃分的重要依據；不是資本的外在形式，而是吸收銀行損失的高低?！锖喪錾虡I(yè)銀行經營管理的“三性”目標（三個基本原則）？如何協(xié)調三者之間的關系？答：“三性”目標是：安全性、流動性和贏利性。CM模型（基本思路）計算信用風險的VAR（即在給定的置信區(qū)間上，給定時段內，信貸資產可能發(fā)生的最大價值損失）（步驟），：若信用等級下降，貸款剩余現(xiàn)金流量的信用風險價差就會上升貸款價值下降， MBSamp。以期限為依據的分類方法。6C審貸原則即品質、能力、資本、擔保和環(huán)境、事業(yè)連續(xù)性。（優(yōu)點）可使財務比率分析的層次更清晰、條理更突出，為報表分析者全面仔細地了解企業(yè)的經營和盈利狀況提供方便。什么樣的資產可以證券化（1）能在未來產生可預測的穩(wěn)定的現(xiàn)金流；（2）持續(xù)一定時期的低違約率、低損失率的歷史記錄；（3）本息償還分攤于貸款期限內，現(xiàn)金流收入分布較均勻；（4）借款人具有廣泛的地域和人口統(tǒng)計分布；（5）貸款抵押物有較高的變現(xiàn)價值或對于債務人的效用較高；（6）(1)資產池構造：發(fā)起人向借款人提供信用，生成信貸資產，或設立對未來現(xiàn)金的要求權，其后，將持有的資產進行清理，按其質量和特征（期限、利率、借款人行業(yè)與地域）細分，分類和評估后，將可證券化的資產匯集成資產池（2）貸款出售（轉讓）和購買：資產轉讓的方式包括債務更新、債務轉讓與從屬參與。對銀行的成本計算提出了更高要求——“作業(yè)成本計算會計”財務比例三大指標：；商品經營，資產經營，資本經營盈利能力分析（意義）當前水平，穩(wěn)定性，：總資產，固定資產，流動資產營運能力分析（意義）：短期，長期償債能力。經營成本: 信用分析與評估費；抵押品鑒定與保管費；貸款回收費；賬戶服務和管理費、信貸人員的工資、福利和津貼；專用器具和設備的折舊費用等（評價）“內向型”定價模式，主要考慮銀行自身的成本、費用和承擔的風險。2.（1）重視表外業(yè)務的風險管理（2）建立銀行內部有關表外業(yè)務的規(guī)章制度（3）注重流動性比例管理（4）建立風險電子控制系統(tǒng)(四)《巴塞爾協(xié)議》對銀行經營管理有什么意義？對我國商業(yè)銀行經營管理的影響是什么？ 2.（1）為我國商業(yè)銀行改進風險管理提供了動力與工具（2）是提升我國商業(yè)銀行國際競爭力的必然選擇（3）是增強銀監(jiān)會有效性的必然要求四、計算；流動性需要量計算（P123）（資金結構法）；可用資金成本計算分析P98；資本充足率計算（教科書P58）第四篇：武漢大學 商業(yè)銀行信貸管理 期末復習資料資本結構理論發(fā)展路徑（一）MM定理：任何企業(yè)的市場價值與其資本結構無關，而是取決于按照與其風險程度相適應的預期收益率進行資本化的預期收益水平。：風險已由單一的信貸風險發(fā)展成為包括信用風險、市場風險、操作風險、道德風險、環(huán)境風險等在內的多類型風險。（P87）銀行短期借款的種類及構成 （）（）銀行長期借入資金業(yè)務 （八）銀行的負債成本主要包括哪些內容？ 利息成本營業(yè)成本資金成本可用資金成本 相關成本權平均成本邊際成本（九）如何理解存款規(guī)模的控制？（P98），因為存款是有成本的，只有當存款的邊際成本等于邊際收益的銀行存款量才是最佳存款規(guī)模。，有利于國家控制商行總行來進行商業(yè)銀行管理，減少政府干預。有利于提高管理效率。 ：是指銀行同意票據發(fā)行人在一定期限內發(fā)行某種票據，并承擔包銷義務。（P57）：《巴塞爾協(xié)議》將商業(yè)銀行資本對加權風險資產的比率稱為。金融市場迅猛發(fā)展,銀行面臨激烈競爭(問題:銀行傳統(tǒng)業(yè)務的市場份額逐漸減少,:采取業(yè)務經營多樣化,服務全能化的經營方針,大力開展各種業(yè)務,包括基金保險投資銀行業(yè)務)汽車貸款:風險管理模式:西方國家:信用評估加車輛產權抵押 社會信用體系健全/汽車市場成熟,:保險:銀行要求借款人辦理汽車按揭保證保險公司承擔的風險大,:《汽車貸款管理方法》(1)將借款人細分為個人、汽車經銷商和機構借款人,對不同借款人規(guī)定了不同的資質條件,采取不同風險管理措施(2)針對不同類型的汽車貸款,規(guī)定了不同的貸款期限、貸款最高限額和相應的風 險防范措施.(3)建立 借款人資信評級系統(tǒng)和汽車貸款預警監(jiān)測體系4)要求借款人提供有效擔保5)完善審核分離制度6不良貸款計提相應風險準備汽車貸款風險借款人(信用風險::支付能力不足)經銷商(汽車質量風險:把存在質量問題的汽車銷售給借款人,:虛報汽車價格導致降低首付款比例或采用零首付導致貸款無法按期收回)保險公司(保險條款陷阱:當保險責任發(fā)生時,:私自縮短保險期限,造成保險失效,:當保險賠償額度超過其內部控制比例或心理預期時,借機拖延賠付導致銀行不良貸款增加)(3)提高銀行競爭力的重要途徑消費信貸和個人理財產品相結合,擴大市場規(guī)模,而農民消費、住房消費、汽車消費、:居民住宅抵押貸款(期限長比重大),非住宅貸款(包括汽車貸款:金融機構、汽車銷售商發(fā)放、耐用消費品貸款、教育貸款:我國助學貸款,旅游貸款):(1)概念:銀行等金融機構為滿足個人特定的消費目的而發(fā)放的貸款(2)實質:以消費者的未來購買力為放款基礎,旨在通過信貸方式預支遠期消費能力,以刺激或滿足消費需求.(3)對商業(yè)銀行的意義:消費信貸是實現(xiàn)資產多元化,降低不良資產比率,提高競爭能力的有效手段A改善銀行資產結構,降低經營風險B商業(yè)銀行一個新的利潤增長點.(4)消費信貸特點1高風險性：還款來源（個人收入）不穩(wěn)定,波動性較大；信息不對稱風險嚴重：貸款人隱瞞信息健全社會誠信體系；貸款結構內涵較高的利率風險和違約風險：高利率高違約率2高收益性3周期性：隨經濟周期變動4利率不敏感性 : 借款人提出申請銀行受理抵押物評估簽訂貸款合同銀行審批辦理并完成住房抵押登記發(fā)放貸款客戶償還注銷住房抵押登記2貸款償還方式:1)等額本息法:每月相等額度平均償還貸本息M=L*R*(1+R)n/(1+R)n1?M每月還款額L貸款本金R月利率n還款期數2)等額本金法:每月本金等額償還,根據剩余本金計算利息M=L/N+(LS)*R..：借款人被迫違約或者理性違約給銀行造成的不能收回貸款的風險b 利率風險：短期市場利率上升時,銀行資產與負債的利率倒掛、入不敷出給銀行帶來的風險c提前還款風險：:商業(yè)銀行首先具備一般的企業(yè)特征；商業(yè)銀行不是一般的企業(yè),照章納稅4實行經濟核算,以贏利最大化為目的 與一般企業(yè)的區(qū)別:商業(yè)銀行又不是一般的企業(yè),是特殊企業(yè)1經營對象的特殊2是高負債的企業(yè)3關系面廣,滲透力強4更容易冒風險5社會信譽與社會形象更加重要,是其生存和發(fā)展的根基6破產倒閉的社會成本特別巨大 商業(yè)銀行的規(guī)模和效率:規(guī)模經濟：任意某種服務或一系列服務的產出增加一倍而成本的增加卻小于一倍,：金融機構擴大其產品線可節(jié)省管理成本,因為某些資源,比如管理技能、廠房和設備,在生產多種服務而不是僅僅生產一種服務時使用效率更高,:構成要素:補償余款要求(要求客戶存入占貸款一定比例的資金,銀行必須為此支付客戶一定存款利息,但是