【正文】 完全符合美國會計(jì)準(zhǔn)則的是()?？键c(diǎn)：我國公司發(fā)行的存托憑證 的內(nèi)容?？键c(diǎn)：有面額股票的定義。A承擔(dān)基金虧損或終止的有限責(zé)任B在封閉式基金存續(xù)期間,可以要求贖回基金份額 C遵守基金契約D繳納基金認(rèn)購款項(xiàng)及規(guī)定的費(fèi)用 正確答案：ACD解析：基金份額持有人必須承擔(dān)一定的義務(wù)，這些義務(wù)包括：遵守基金契約；繳納基金認(rèn)購款項(xiàng)及規(guī)定的費(fèi)用；承擔(dān)基金虧損或終止的有限責(zé)任；不從事任何有損基金及其他基金投資人合法權(quán)益的活動；在封閉式基金存續(xù)期間，不得要求贖回基金份額；在封閉式基金存續(xù)期間，交易行為和信息披露必須遵守法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定；法律、法規(guī)及基金契約規(guī)定的其他義務(wù)。第二，發(fā)行方式以及發(fā)行的審核方式不同。A債權(quán)債務(wù)關(guān)系的表現(xiàn) B真實(shí)資本 C無期證券 D有價(jià)證券正確答案：AD解析：債券是虛擬資本，但是它是真實(shí)資本的代表，是債權(quán)債務(wù)關(guān)系的表現(xiàn)；具有償還性，不是無期證券?？键c(diǎn)：宏觀經(jīng)濟(jì)對股票價(jià)格影響的特點(diǎn)。A美國證券市場是從買賣政府債券開始的B20世紀(jì)70年代開始,證券市場出現(xiàn)了高度繁榮的局面C15世紀(jì)意大利商業(yè)城市中的證券交易主要是商業(yè)票據(jù)的買賣 D1790年成立了美國第一個(gè)證券交易所—費(fèi)城證券交易所 正確答案：ABCD解析：考察證券發(fā)展歷史五個(gè)階段的相關(guān)知識點(diǎn)。A自有資金不少于人民幣1億元 B自有資金不少于人民幣2億元C具有證券登記、存管和結(jié)算服務(wù)所必需的場所和設(shè)施 D主要管理人員和從業(yè)人員必須具有證券從業(yè)資格 正確答案：BCD解析：設(shè)立證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的條件：第一，自有資金不少于人民幣2億元； 第二，具有證券登記、存管和結(jié)算服務(wù)所必需的場所和設(shè)施； 第三，主要管理人員和從業(yè)人員必須具有證券從業(yè)資格； 第四，證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件?？键c(diǎn)：股息的具體形式的種類及內(nèi)容。A印花稅B交易傭金和證管費(fèi) C增值稅D過戶費(fèi)和經(jīng)手費(fèi)正確答案：ABD解析： 目前，我國證券投資基金的交易費(fèi)用主要包括印花稅、交易傭金、過戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi)。84與普通股票相比較,下列表述中,屬于優(yōu)先股票的特點(diǎn)是（）。86金融期權(quán)交易的基礎(chǔ)資產(chǎn)有()。A貪污賄賂犯罪 B金融詐騙犯罪 C走私犯罪 D黑社會性質(zhì)的組織犯罪 正確答案：ABCD解析：洗錢罪包括明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，考點(diǎn)：《刑法》及修正案關(guān)于證券犯罪或與證券有關(guān)的主要規(guī)定。A道瓊斯公正市價(jià)指數(shù) B工業(yè)股價(jià)平均數(shù) C商業(yè)股價(jià)平均數(shù)D公用事業(yè)股價(jià)平均數(shù) 正確答案：ABD解析：道瓊斯指數(shù)實(shí)際上是一組股價(jià)平均數(shù)，包括5組指標(biāo)：工業(yè)股價(jià)平均數(shù)、運(yùn)輸業(yè)股價(jià)平均數(shù)、公用事業(yè)股價(jià)平均數(shù)、股價(jià)綜合平均數(shù)、道瓊斯公正市價(jià)指數(shù)。A安全保管基金財(cái)產(chǎn)B按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶 C辦理基金備案手續(xù)D對所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬 正確答案：AB解析：基金托管人的職責(zé)。AETF屬于被動投資的指數(shù)型基金，而LOF不僅可以采用指數(shù)型基金模式，也可以是主動管理型基金B(yǎng)LOF的申購與贖回均以現(xiàn)金進(jìn)行 CETF采用實(shí)物申購、贖回機(jī)制 D以上說法都對正確答案：ABCD解析： ETF與LOF 的區(qū)別。A到期兌付 B承兌 C貼現(xiàn) D轉(zhuǎn)讓正確答案：ABCD解析：證券的流動性可通過到期兌付、承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)讓等方式實(shí)現(xiàn)。103與現(xiàn)貨市場投機(jī)相比,期貨市場投機(jī)的特點(diǎn)是（）。A知識產(chǎn)權(quán) B土地使用權(quán) C實(shí)物 D貨幣正確答案：ABC解析：考察出資方式?？键c(diǎn)：證券公司凈資本或其他風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)達(dá)到預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)的，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)區(qū)別情形，對其采取的措施?？键c(diǎn)：可轉(zhuǎn)換公司債券的概述。A正確 B錯(cuò)誤正確答案：B解析：中證股票型基金指數(shù)樣本由中證開放式基金指數(shù)樣本中的股票型基金組成,60%以上的基金資產(chǎn)投資于股票的,為股票基金?？键c(diǎn)：股票參與性的定義。119申請證券評級業(yè)務(wù)許可的資信評級機(jī)構(gòu),實(shí)收資本或凈資產(chǎn)不得少于2000萬元。保薦機(jī)構(gòu)在推薦發(fā)行人首次公開發(fā)行股票前，要對企業(yè)進(jìn)行輔導(dǎo)和盡職調(diào)查。116股票的參與性是指股票持有人有權(quán)參與公司重大決策的特性。考點(diǎn)：上市公司信息披露的主要內(nèi)容。110我國已先后在（）等市場發(fā)行國際債券。107證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)達(dá)到預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)的,中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)可采取的措施包括()。考點(diǎn)：債券的票面利率的定義及內(nèi)容。A信譽(yù)度較高 B長期成長前景 C長期盈余 D安全性較高正確答案：ABC解析： 基金管理人通常將基金資產(chǎn)投資于信譽(yù)度較高的、又長期成長前景或長期盈余的公司的股票?？键c(diǎn)：已完成股權(quán)分置改革的公司，按股份流通受限與否可分類?？键c(diǎn)：獨(dú)立董事的相關(guān)內(nèi)容?？键c(diǎn)：上市公司內(nèi)幕信息知情人制度?？键c(diǎn)：我國股票按投資主體的性質(zhì)分類。考點(diǎn)：證券公司受期貨公司委托從事IB業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)提供的服務(wù)?！白兏钟?%以上股權(quán)的股東”。A為證券公司融資融券業(yè)務(wù)提供資金和證券的轉(zhuǎn)融通服務(wù) B監(jiān)測分析全市場融資融券情況,運(yùn)用市場化手段防控風(fēng)險(xiǎn) C證監(jiān)會確定的其他職責(zé)D對證券公司融資融券業(yè)務(wù)運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)控 正確答案：ABCD解析：證券金融公司不以營利為目的，履行下列職責(zé)：（1）為證券公司融資融券業(yè)務(wù)提供資金和證券的轉(zhuǎn)融通服務(wù)；（2）對證券公司融資融券業(yè)務(wù)運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)控；（3）監(jiān)測分析全市場融資融券交易情況，運(yùn)用市場化手段防控風(fēng)險(xiǎn)；（4）證監(jiān)會確定的其他職責(zé)。即當(dāng)期權(quán)的買方選擇行使權(quán)利時(shí)，賣方必須無條件地履行合約規(guī)定的義務(wù)，而沒有選擇的權(quán)利。A股票股息 B現(xiàn)金股息 C負(fù)債股息 D建業(yè)股息正確答案：ABCD解析： 常識題，考察股息的形式。考點(diǎn)：政策風(fēng)險(xiǎn)的定義及內(nèi)容。考點(diǎn)：金融衍生工具按自身交易的方式及特點(diǎn)的分類。70財(cái)政政策對股票價(jià)格影響的主要表現(xiàn)有()?？键c(diǎn)：我國公司債券與企業(yè)債券的區(qū)別。A發(fā)行方式以及發(fā)行的審核方式不同 B發(fā)行的主體的范圍不同 C擔(dān)保要求不同D發(fā)行定價(jià)方式不同正確答案：ABCD解析：我國的公司債券和企業(yè)債券在以下方面有所不同：第一，發(fā)行主體的范圍不同?？键c(diǎn)：公司申請公司債券上市交易，應(yīng)當(dāng)符合的條件。A票面金額 B股票價(jià)值 C票面價(jià)值 D股票面值正確答案：ACD解析：有面額股票是指在股票票面上記載一定金額的股票。59在有擔(dān)保的存托憑證中，必須完全符合美國會計(jì)準(zhǔn)則的是（）。A證券收益 B籌資能力 C預(yù)期報(bào)酬率 D證券價(jià)格正確答案：D解析：證券市場的資本配置功能是指通過證券價(jià)格引導(dǎo)資本的流動從而實(shí)現(xiàn)資本的合理配置的功能?？键c(diǎn)：54雙重交易機(jī)制是（）的重要特征，投資者可以在一級市場交易，也可以在二級市場交易。51《關(guān)于推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》（即“國九條”）明確提出了對證券公司規(guī)范發(fā)展的要求，下列有關(guān)表述中錯(cuò)誤的是（）?？键c(diǎn)：有條件地開放境內(nèi)企業(yè)和個(gè)人投資境外資本市場。46證券公司應(yīng)當(dāng)采取措施切實(shí)保障董事的(),為董事履行職責(zé)提供必要條件。考點(diǎn)：43證券公司的()或其他風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定的,國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)其限期改正。40期貨IB業(yè)務(wù)起源于()。A個(gè)人投資者 B銀行機(jī)構(gòu)投資者C銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)投資者 D非銀行金融機(jī)構(gòu)投資者 正確答案：C解析：個(gè)人投資者可以購買證券交易所市場發(fā)行和跨市場發(fā)行的記賬式國債，而銀行間債券市場的發(fā)行主要面向銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)投資者。35按照債券形態(tài)分類,無記名國債屬于（）。貨幣衍生工具主要包括遠(yuǎn)期外匯合約、貨幣期貨、貨幣期權(quán)、貨幣互換以及上述合約的混合交易合約。30在各種基金中，一般來講管理費(fèi)率最低的是（）。A資產(chǎn)業(yè)務(wù) B負(fù)債業(yè)務(wù) C中間業(yè)務(wù) D表外業(yè)務(wù)正確答案：D解析：金融中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理時(shí)，金融衍生工具業(yè)務(wù)一般屬于表外業(yè)務(wù)。25公司型基金反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系是（）。A信息披露 B市場準(zhǔn)入 C客戶識別 D市場監(jiān)管正確答案：B解析：證券交易所應(yīng)當(dāng)建立市場準(zhǔn)入制度，并根據(jù)證券法規(guī)的規(guī)定或者中國證監(jiān)會的要求，限制或者禁止特定證券投資者的證券交易行為。20債券賣出價(jià)或償還額小于買入價(jià)的情形被稱為()。A深圳50ETF B上證50ETF C深圳100ETF D上證100ETF 正確答案：B解析：2004年12月30日，我國華夏基金管理公司以上證50指數(shù)為模板，募集設(shè)立了“上證50交易型開放式指數(shù)證券投資基金”（簡稱“50ETF”），并于2005年2月23日在上海證券交易所上市交易，采用的是完全復(fù)制法?？键c(diǎn)：商業(yè)銀行債券的種類。C按投資目標(biāo)不同，股票基金可以分為成長型基金和價(jià)值型基金 D股票基金是最重要的基金品種 正確答案：C解析： 考查股票基金。A該指數(shù)系列以2002年12月31日為基日 B基期指數(shù)為100 C該債券體系覆蓋了交易所市場和銀行間市場發(fā)行額在50億元人民幣以上、待償期限在一年以上的債券D樣本指數(shù)價(jià)格選取日終全價(jià) 正確答案：A解析：考察中國債券指數(shù)?？键c(diǎn)：證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容。5有價(jià)證券是()的一種形式?？键c(diǎn)：美國次級貸款及相關(guān)證券化產(chǎn)品危機(jī)。A 正確 B 錯(cuò)誤(148)金融期貨交易雙方在成交后都需要繳納一定數(shù)量的保證金。A 正確 B 錯(cuò)誤(140)權(quán)證的存續(xù)時(shí)間即權(quán)證的有效期,目前上海證券交易所、深圳證券交易所均規(guī)定,權(quán)證自上市之日起存續(xù)時(shí)間為6個(gè)月以上12個(gè)月以下。A 正確 B 錯(cuò)誤(132)可交換公司債券的發(fā)債主體和償債主體不是上市公司本身,而是上市公司的股東。A 正確 B 錯(cuò)誤(125)證券交易所集中了證券的供求雙方,具有較高的成交速度和成交率。A 正確 B 錯(cuò)誤(117)上市公司披露的所有定期報(bào)告中的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告必須經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。A 英國英鎊和意大利里拉退出歐洲匯率機(jī)制 B 美國安然公司造假事件 C 東南亞金融危機(jī) D 巴林銀行事件(109)普通股股東能否分到紅利以及分多少,取決于公司[ ]。A 具有更高的風(fēng)險(xiǎn)性 B 具有較低的風(fēng)險(xiǎn)性C 期貨市場實(shí)行T+0清算制度,可以進(jìn)行日內(nèi)投機(jī) D 期貨市場實(shí)行T+1清算制度,可以進(jìn)行日內(nèi)投機(jī)(100)流通國債是指可以在流通市場上交易的國債，它具有（）等特點(diǎn)。A 無負(fù)債結(jié)算制度 B 集中交易制度C 標(biāo)準(zhǔn)化的期貨合約和對沖機(jī)制 D 保證金制度(92)可以申請取得固定收益證券綜合電子平臺交易商資格的機(jī)構(gòu)包括（）。A 接受他人委托從事證券投資 B 與委托人約定分享證券投資收益C 利用基金的相關(guān)信息為本人或他人牟取私利 D 向委托人承諾證券投資收益(84)美國次貸危機(jī)前，金融機(jī)構(gòu)高杠桿運(yùn)作的先天缺陷表現(xiàn)在（）。A 董事會、監(jiān)事會作出決議 B 股東大會作出決議 C 簽署意向書或者協(xié)議D 公司知悉或者理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時(shí)(79)金融期貨與金融期權(quán)的不同之處包括()。A 證券發(fā)行人 B 承銷商 C 托管銀行 D 存券銀行(71)下列有關(guān)證券投資收益與風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的說法中,正確的是()。A 地方政府債券的發(fā)行主體是地方政府B 地方政府債券通?？梢苑譃橐话阖?zé)任債券和專項(xiàng)債券C 我國從1995年起實(shí)施的《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，地方政府不得發(fā)行地方政府債券D近幾年，國債發(fā)行總規(guī)模中有少量中央政府代地方政府發(fā)行的債券(63)債券票面的基本要素有（）。A 財(cái)政部 B 證監(jiān)會C 中國人民銀行 D 國務(wù)院(55)《關(guān)于推進(jìn)資本市場改革開放的穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》(即“國九條”)將發(fā)展中國資本市場提升到()的高度。A 監(jiān)管措施 B 治理措施 C 處罰措施 D 以上都不對(47)負(fù)責(zé)基金的具體投資決策和日常管理的機(jī)構(gòu)是（）。A 英國 B 德國 C 意大利 D 美國(39)從理論上說,金融期貨交易中雙方潛在的盈利或虧損都是()的。A 三千萬元 B 五億元 C 五千萬元 D 一億元(31)基金交易費(fèi)中由證券公司按成交金額的一定比率向基金收取的費(fèi)用是()。A 會計(jì)事務(wù)所B 證券信用評級機(jī)構(gòu) C 證券公司 D 證券業(yè)協(xié)會(23)與封閉式基金相比,()是開放式基金所特有的風(fēng)險(xiǎn)。A 基金合同不需要公開披露B 基金托管人不屬于信息披露義務(wù)人C 基金財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)組合月度報(bào)告需公開披露 D 基金財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報(bào)告需公開披露(15)有價(jià)證券按發(fā)行主體不同,可以分為()、政府機(jī)構(gòu)證券和政府證券。A 12% B 5% C 10% D 8%(7)一般來講,政府債券與公司債券相比[ ]。A 債券基金 B 股票基金C 衍生證券投資基金 D 指數(shù)基金(2)下列關(guān)于證券市場法律法規(guī)的表述中，錯(cuò)誤的是（）。A 分為綜合類和經(jīng)紀(jì)類 B 分為創(chuàng)新類和規(guī)范類 C 按照業(yè)務(wù)類型 D 按照規(guī)模不同(10)公司型基金反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系是（）。A 20億元，1年 B 50億元，2年 C 50億元，1年 D 20億元，2年(18)在歐洲債券市場中,允許權(quán)證持有人以約定的價(jià)格購買發(fā)行人的普通股票的債券,稱為（）。A 1個(gè)月 B 2個(gè)月 C 3個(gè)月 D 4個(gè)月(26)以在NASDAQ市場上市的、所有本國和外國的上市公司的普通股為基礎(chǔ)計(jì)算的是()。A 凈資產(chǎn) B 凈資本 C 利潤率 D 凈收益(34)財(cái)政政策對股票價(jià)格影響的主要渠道之一是通過調(diào)節(jié)稅率影響企業(yè)（）。A 證券交易所 B 證券業(yè)協(xié)會C 證券登記結(jié)算公司 D 證券公司(42)與封閉式基金相比，（）是開放式基金所特有的風(fēng)險(xiǎn)。A 外匯期貨 B 利率期貨 C 股權(quán)類期貨 D 債權(quán)類期貨(50)中證指數(shù)有限公司于2008年2月4日正式發(fā)布中證基金指數(shù)系列,以反映中國()的整體績效表現(xiàn)。A 上漲 B 下跌 C 不變D 無法確定(58)基金資產(chǎn)估值引起的資產(chǎn)價(jià)值變動作為公允價(jià)值變動損益計(jì)入()。A 籌集、管理和運(yùn)作基金 B 監(jiān)測證券公司風(fēng)險(xiǎn)C 管理和處分受償資產(chǎn)，維護(hù)基金權(quán)益 D 以上都是(66)設(shè)甲為預(yù)期收益率,乙為無風(fēng)險(xiǎn)利率,丙為風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償,則三者之間的關(guān)系可以表示為()。A 需求方來自全球投資者 B 在亞