【正文】 銷，報(bào)銷期限不超過兩個(gè)月（即發(fā)票日期與報(bào)銷日期間隔不大于2個(gè)月），否則視為廢票。所附原始單據(jù)，必須為正式有效稅務(wù)發(fā)票或其他國(guó)家稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可單據(jù)。財(cái)務(wù)部自受理報(bào)銷申請(qǐng)后的3個(gè)工作日內(nèi)審核完畢，之后3個(gè)工作日內(nèi)將報(bào)銷款項(xiàng)打入報(bào)銷申請(qǐng)人銀行卡帳戶，同時(shí)發(fā)出通知；或?qū)⒖铐?xiàng)統(tǒng)一遞交核算接口人。另：電話費(fèi)、水費(fèi)需提供明細(xì)。車輛罰款的報(bào)銷――――（各司機(jī)）車輛的違章罰款原則上不予報(bào)銷，如發(fā)生，要求駕駛員針對(duì)每一張罰單出具違章說明，注明違章時(shí)間、地點(diǎn)、原因等，由駕駛員本人簽字（注明車牌號(hào)），項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管簽字，并由經(jīng)理在每張罰款說明上一一簽字認(rèn)可，填寫費(fèi)用報(bào)銷單，方可報(bào)銷。因公外出要請(qǐng)客用餐和購(gòu)物送禮等各種規(guī)定之外的開支，先征得上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)同意再行開支。第二十一條 汽油費(fèi)嚴(yán)格按預(yù)算控制執(zhí)行。第二十五條 其他人員費(fèi)包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、住房公積金、員工商業(yè)保險(xiǎn)、綜合保險(xiǎn)、福利費(fèi)等。短途出差交通標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)“降本增效活動(dòng)”精神，鼓勵(lì)員工公交出行，能乘坐公共交通工具外出的不單獨(dú)派公車。長(zhǎng)途出差交通標(biāo)準(zhǔn)（1）分院院長(zhǎng)、總工、高工及其以上員工：可乘坐火車軟臥或者飛機(jī)。（3）國(guó)外短期出差，無論職級(jí)，每人補(bǔ)助20美元/天（按報(bào)銷當(dāng)日外匯匯率折算）。出差事由：有合同的寫項(xiàng)目簡(jiǎn)稱和合同號(hào)，無合同的需要寫項(xiàng)目全稱報(bào)銷時(shí)，《特殊考勤單》第二聯(lián)應(yīng)附在報(bào)銷單背后，以備查驗(yàn)。報(bào)銷按照同行人當(dāng)中誰借款誰報(bào)銷的原則，及時(shí)結(jié)清差旅費(fèi)欠款。特殊規(guī)定（1）辦公用品、耗材費(fèi)、材料費(fèi)、郵寄費(fèi)、書報(bào)資料費(fèi)、曬圖費(fèi)、打印裝訂費(fèi)等有實(shí)物發(fā)生的費(fèi)用（超過500元金額的需要附明細(xì)單），發(fā)票背面證明人簽字；（2）會(huì)議費(fèi)報(bào)銷須附有會(huì)議章程；（3）培訓(xùn)費(fèi)報(bào)銷須附有會(huì)議通知及科技質(zhì)量部審批單；（4）房屋租賃費(fèi)、房屋維修裝修費(fèi)及家具、物業(yè)管理費(fèi)、水電費(fèi)、中介費(fèi)、旅游費(fèi)須附有合同；（5）投標(biāo)費(fèi)須附有項(xiàng)目對(duì)方公司專屬投標(biāo)服務(wù)類發(fā)票。第五章 附則第十六條 本制度自發(fā)布日起執(zhí)行。公出考勤管理相關(guān)內(nèi)容詳見《考勤制度》第四章 日常費(fèi)用報(bào)銷第八條 報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按成本分類發(fā)生的費(fèi)用填寫《單據(jù)匯總報(bào)銷單》、《市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷單》。除特殊原因外，短途出差不報(bào)銷住宿費(fèi)。第三章 差旅費(fèi)報(bào)銷 第六條 報(bào)銷程序員工出差返回后，填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》粘貼報(bào)銷單據(jù)，具體包括：?jiǎn)挝坏匠霾钅康牡氐耐到煌ㄙM(fèi)、訂票費(fèi)，住宿費(fèi)，因工作需要發(fā)生的行李費(fèi)和郵遞費(fèi)。長(zhǎng)途出差補(bǔ)助（1）按聘用崗位序列，中級(jí)以下 60元/天；中級(jí)80元/天；高級(jí)及其以上100元/天。（2）將表單交審批人審批；（3）公交出行的到前臺(tái)領(lǐng)取公交卡；因特殊需要，需使用單位車輛的，按流程申請(qǐng)辦理出車手續(xù)，具體詳見《車輛管理制度》。：中國(guó)深圳市福田區(qū)福華路萬基商務(wù)大廈23A、23B 郵編：518026Tel:075526621995Fax:075526622501 附件二：附件三：中國(guó)深圳市福田區(qū)福華路萬基商務(wù)大廈23A、23B 郵編：518026Tel:075526621995Fax:075526622501第五篇：報(bào)銷管理制度報(bào)銷管理制度第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)我院財(cái)務(wù)管理工作，規(guī)范各部門日常相關(guān)工作報(bào)銷和差旅費(fèi)報(bào)銷程序及報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)成本控制，以總院《差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度》為依據(jù)，制定本院的財(cái)務(wù)借款和報(bào)銷管理 制度（暫行）。第十節(jié) 工資及其他人員費(fèi)控制第二十四條 工資包含基本工資和績(jī)效工資兩種，經(jīng)總經(jīng)理核定員工的工資標(biāo)準(zhǔn)，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管按月向財(cái)務(wù)部提交工資匯總表。第十九條 裝修費(fèi)控制發(fā)生裝修費(fèi)應(yīng)至行政部備案，1萬元以上裝修工程采用工程招標(biāo)形式，完工后由財(cái)務(wù)部核實(shí)判斷是否需提請(qǐng)審計(jì)，辦理工程驗(yàn)收手續(xù)后，由負(fù)責(zé)部門按合同規(guī)定的付款時(shí)間填寫費(fèi)用報(bào)銷單，提供裝修合同、工程驗(yàn)收證明和相關(guān)發(fā)票到財(cái)務(wù)部報(bào)銷，按實(shí)支付款項(xiàng)。其它辦公費(fèi)用由發(fā)生費(fèi)用部門填寫費(fèi)用報(bào)銷單，提供相關(guān)發(fā)票（辦公用品需提供辦公用品明細(xì)）到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。餐費(fèi)、招待費(fèi)――――（各報(bào)銷人）原則上一般招待費(fèi)不進(jìn)行報(bào)銷，如發(fā)生招待費(fèi)，發(fā)票后要求提供《業(yè)務(wù)招待費(fèi)及市內(nèi)交通費(fèi)明細(xì)表》，注明發(fā)生時(shí)間、招待人員、人數(shù)、招待原因、報(bào)銷金額等，填寫費(fèi)用報(bào)中國(guó)深圳市福田區(qū)福華路萬基商務(wù)大廈23A、23B 郵編：518026Tel:075526621995Fax:075526622501 銷單，員工招待費(fèi)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管簽字、經(jīng)理簽字確認(rèn)；項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管由經(jīng)理簽字、總經(jīng)理簽字確認(rèn)。物業(yè)各項(xiàng)費(fèi)用――統(tǒng)一由行政部辦理：包括：辦公室租金、庫(kù)房租金、電話費(fèi)，水電費(fèi)等。財(cái)務(wù)部在審核中發(fā)現(xiàn)不合規(guī)票據(jù)，說明不得報(bào)銷理由退回；對(duì)未預(yù)先審批備案的超標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用，一律不予報(bào)銷。發(fā)票粘貼時(shí)，報(bào)銷單后所附原始單據(jù)，應(yīng)按清單順序、依次排開，整齊均勻的靠報(bào)銷單中國(guó)深圳市福田區(qū)福華路萬基商務(wù)大廈23A、23B 郵編：518026Tel:075526621995Fax:075526622501 左上側(cè)粘貼；相同的票據(jù)（如車票）小金額放在上面，大金額放在下面。財(cái)務(wù)在審核無誤后，于每周四將上周五報(bào)銷款交與項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管。報(bào)銷時(shí)提供合格的發(fā)票，沖借款。公務(wù)借款，由申請(qǐng)人填寫借款單，經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管、經(jīng)理、總經(jīng)理審核簽字后，交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字，由出納員付款，前帳未清，不予借款。第二條 核銷票據(jù)統(tǒng)一要求發(fā)票必須是在當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)發(fā)行的真實(shí)發(fā)票；發(fā)票要素項(xiàng)目必須齊全（包括稅務(wù)局或財(cái)政局監(jiān)制章、日期、客戶名稱、發(fā)票項(xiàng)目、數(shù)量、單價(jià)、金額、大小寫合計(jì)、收款單位財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章等）；發(fā)票必須套寫，報(bào)銷聯(lián)不得用圓珠筆或鋼筆直接填寫，發(fā)票的開票時(shí)間必須填寫；發(fā)票抬頭必須填公司名全稱，書寫整齊、清晰；發(fā)票金額大小寫要一致并加蓋發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，印章名稱與協(xié)議或合同簽約方名稱必須一致；發(fā)票需為一次性填寫不得涂改；發(fā)票必須由收款單位開具，各聯(lián)次填寫合法。（十四）報(bào)銷培訓(xùn)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)時(shí)必須附相關(guān)通知。（六）門店垃圾處理費(fèi)、物業(yè)費(fèi)由行政后勤部備案、審核，總部的由行政后勤部統(tǒng)一繳納。員工宿舍房租原則上不允許發(fā)生，特殊情況另批。（八）報(bào)銷前有“工作請(qǐng)示卡”的，在報(bào)銷時(shí)需附在報(bào)銷單后，計(jì)入報(bào)銷單據(jù)數(shù)。第八條 費(fèi)用報(bào)銷票據(jù)要求（一）所有費(fèi)用報(bào)銷必須憑發(fā)票或有供貨方印章的收據(jù)作為原始憑證，如因特殊情況無法取得原始憑證的可使用白條（含無供貨方印章的收據(jù)），在白條上必須說明理由并有對(duì)方當(dāng)事人簽字，但需要有替代發(fā)票（替代發(fā)票由財(cái)務(wù)部指定）。如水電費(fèi)、電話費(fèi)、取暖費(fèi)向行政部申請(qǐng)，由行政部轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部備案。（二）每周三以及周六為財(cái)務(wù)報(bào)銷審核日。第三篇：報(bào)銷管理制度報(bào)銷管理制度第一條 目的為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理工作，明確費(fèi)用的申請(qǐng)、批準(zhǔn)、審核、報(bào)銷等職責(zé)，完善公司的報(bào)銷程序及規(guī)定，合理控制公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用，特制定本制度。企業(yè)定【問題】電子客票行程單可以作為報(bào)銷憑證嗎？【解答】根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局中國(guó)民用航空局關(guān)于印發(fā)〈航空運(yùn)輸電子客票行程單管理辦法（暫行）〉的通知》（國(guó)稅發(fā)[2008]54號(hào)）規(guī)定，《行程單》作為旅客購(gòu)買電子客票的付款憑證或報(bào)銷憑證，同時(shí)具備提示旅客行程的作用。四、市內(nèi)交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和說明：標(biāo)準(zhǔn)：① 凡從事銷售、業(yè)務(wù)、維修等經(jīng)常公出工作的員工，經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)日常工作所需的交通費(fèi)可以選取以下方法之一：a)據(jù)實(shí)報(bào)銷：憑公交車票據(jù)實(shí)全額報(bào)銷，憑出租車票按本辦法第3 點(diǎn)規(guī)定限額報(bào)銷出租車票。如需搭乘飛機(jī)，需事先經(jīng)總經(jīng)理核可預(yù)算申請(qǐng)。① 出 差：“出差(預(yù)算)申請(qǐng)書”→“費(fèi)用及出差旅費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)表”和“交通費(fèi)用報(bào)銷單”(附已經(jīng)核準(zhǔn)之“出差（預(yù)算）申請(qǐng)書”)；銷售人員須另附《行動(dòng)周報(bào)及時(shí)間分配表》。：① 退回報(bào)銷單(注明退回原因)。、合法之原始憑證(發(fā)票之單位名稱必須是正確無誤（合富生化/合益信息/合康生物）)，由報(bào)銷人整齊地自行粘貼在A4紙大小之粘存單上，同類性質(zhì)必須粘在一起。雖然現(xiàn)在電算化了，科目匯總表還是應(yīng)裝訂進(jìn)去，起碼不看賬就能知道當(dāng)月的發(fā)生額。如果發(fā)票列不下，要另開一張附單。項(xiàng)目各班組人工費(fèi)的支付，在合同內(nèi)的項(xiàng)目，每次按工程進(jìn)度和甲方撥款情況，進(jìn)行綜合分配，每次預(yù)借工程款，各班組打借條，注明借款額已完成的工程量、班組名稱、借款姓名，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字方可支付。第一篇：出納報(bào)銷管理制度出納報(bào)銷管理制度出納付款前先要審核各部門人員交來的原始憑證，審核它的合法性、合理性、真實(shí)性，手續(xù)是否齊備，各負(fù)責(zé)人簽是否齊全，對(duì)記載不正確，手續(xù)不齊全的預(yù)以退回不予支付。一個(gè)月結(jié)算一次，每月結(jié)清，無論那種付款方式，都要附有保管員原始的機(jī)械、架管等入庫(kù)、出庫(kù)的臺(tái)帳，根據(jù)臺(tái)帳、合同，計(jì)算出使用的天數(shù)和金額，每月傳遞一次給財(cái)務(wù)，以便進(jìn)行帳務(wù)核算?！窘獯稹抠?gòu)買商品都要有明細(xì)，發(fā)票上能列下明細(xì)，可