【正文】 明確結論性意見，是委托人、投資者和中國證監(jiān)會及其派出機構確認相關事項是否合法的重要依據(jù)。第二十六條 法律意見書等文件在報送中國證監(jiān)會及其派出機構后，發(fā)生重大事項或者律師發(fā)現(xiàn)需要補充意見的，應當及時提出補充意見。律師或者律師事務所負責人應當按照通知要求，接受監(jiān)管談話。第三十八條 律師事務所從事證券法律業(yè)務，未按照本辦法第十九條的規(guī)定保存工作底稿的，由中國證監(jiān)會依照《證券法》第二百二十五條的規(guī)定實施處罰。第七章 附則第四十四條 律師事務所及其指派的律師從事期貨法律業(yè)務，參照本辦法執(zhí)行。第三條律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，應當遵守法律、行政法規(guī)及相關規(guī)定，遵循誠實、守信、獨立、勤勉、盡責的原則，恪守律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀律，嚴格履行法定職責，保證其所出具文件的真實性、準確性、完整性。(五)上市公司召開股東大會。(二)有20名以上執(zhí)業(yè)律師，其中5名以上曾從事過證券法律業(yè)務。第十一條同一律師事務所不得同時為同一證券發(fā)行的發(fā)行人和保薦人、承銷的證券公司出具法律意見，不得同時為同一收購行為的收購人和被收購的上市公司出具法律意見，不得在其他同一證券業(yè)務活動中為具有利害關系的不同當事人出具法律意見。對于不是從公共機構直接取得的文書，經(jīng)核查和驗證后方可作為出具法律意見的依據(jù)。第十九條工作底稿由出具法律意見的律師事務所保存，保存期限不得少于7年。(三)核查和驗證范圍受到客觀條件的限制，無法取得應有證據(jù)。第五章監(jiān)督管理第二十七條律師從事證券法律業(yè)務期間，律師或者其所在律師事務所因涉嫌違法被有關機關立案調(diào)查的，該律師、律師事務所應當及時如實告知委托人，并明確提示可能的法律后果。(三)未按照本辦法第十七條的規(guī)定要求委托人予以糾正、補充，或者履行報告義務。(十一)法律意見書不符合規(guī)定內(nèi)容或者格式。第三十四條律師、律師事務所負責人未按照規(guī)定接受監(jiān)管談話，或者未按照要求改正所存在問題的，中國證監(jiān)會及其派出機構或者司法行政機關可以責令其限期整改。第四十一條律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，違反《律師法》和有關律師執(zhí)業(yè)管理規(guī)定的，由司法行政機關給予相應的行政處罰?！吨袊C券監(jiān)督管理委員會關于加強律師從事證券法律業(yè)務管理的通知》(證監(jiān)法字[1998]1號)同時廢止。第七章附則第四十四條律師事務所及其指派的律師從事期貨法律業(yè)務，參照本辦法執(zhí)行。第三十九條律師事務所從事證券法律業(yè)務，有本辦法第三十一條第(一)項至第(八)項規(guī)定情形之一的，由中國證監(jiān)會依照《證券法》第二百二十六條第三款的規(guī)定實施處罰。進行監(jiān)管談話，應當有2名以上工作人員在場，并對監(jiān)管談話的內(nèi)容作出書面記錄。(九)未按照本辦法第十八條的規(guī)定制作工作底稿。第三十一條律師、律師事務所從事證券法律業(yè)務有下列情形之一的，中國證監(jiān)會及其派出機構可以采取責令改正、監(jiān)管談話、出具警示函等措施：(一)未按照本辦法第十二條的規(guī)定勤勉盡責，對所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證。第二十五條法律意見書的具體內(nèi)容和格式，應當符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定。第二十二條有下列情形之一的，律師應當在法律意見中予以說明，并充分揭示其對相關事項的影響程度及其風險：(一)委托人的全部或者部分事項不符合中國證監(jiān)會規(guī)定。委托人拒不糾正、補充的，律師可以拒絕繼續(xù)接受委托，同時應當按照規(guī)定向有關方面履行報告義務。第十四條律師在出具法律意見時，對與法律相關的業(yè)務事項應當履行法律專業(yè)人士特別的注意義務，對其他業(yè)務事項履行普通人一般的注意義務，其制作、出具的文件不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。第十條律師被吊銷執(zhí)業(yè)證書的，不得再從事證券法律業(yè)務。第七條律師事務所可以接受當事人的委托，組織制作與證券業(yè)務活動相關的法律文件。(三)上市公司的收購、重大資產(chǎn)重組及股份回購。第二條律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，適用本辦法。第四十三條 中國證監(jiān)會及其派出機構、司法行政機關在查處律師事務所、律師從事證券法律業(yè)務的違法行為的工作中，應當相互配合，互通情況，建立協(xié)調(diào)協(xié)商機制。第六章 法律責任第三十六條 律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務，違反《證券法》和有關證券管理的行政法規(guī)，應當給予行政處罰的，由中國證監(jiān)會依據(jù)《證券法》和有關證券管理的行政法規(guī)實施處罰；需要對律師事務所給予停業(yè)整頓處罰、對律師給予停止執(zhí)業(yè)或者吊銷律師執(zhí)業(yè)證書處罰的，由司法行政機關依法實施處罰。第三十一條 律師、律師事務所從事證券法律業(yè)務有下列情形之一的，中國證監(jiān)會及其派出機構可以采取責令改正、監(jiān)管談話、出具警示函等措施：（一）未按照本辦法第十二條的規(guī)定勤勉盡責，對所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證；（二）未按照本辦法第十三條的規(guī)定編制核查和驗證計劃；（三）未按照本辦法第十七條的規(guī)定要求委托人予以糾正、補充，或者履行報告義務；（四）未按照本辦法第二十二條的規(guī)定在法律意見中作出說明；（五）未按照本辦法第二十三條的規(guī)定討論復核法律意見；（六）未按照本辦法第二十七條的規(guī)定履行告知義務；（七）法律意見的依據(jù)不適當或者不充分，法律分析有明顯失誤；（八）法律意見的結論不明確或者與核查和驗證的結果不對應；（九）未按照本辦法第十八條的規(guī)定制作工作底稿；（十）未按照本辦法第十九條的規(guī)定保存工作底稿；（十一）法律意見書不符合規(guī)定內(nèi)容或者格式；（十二）法律意見書等文件存在嚴重文字錯誤等文書質量問題；（十三）違反業(yè)務規(guī)則的其他情形。第二十四條 律師從事本辦法第六條規(guī)定的證券法律業(yè)務，其所出具的法律意見應當由2名執(zhí)業(yè)律師和所在律師事務所負責人簽名，加蓋該律師事務所印章，并簽署日期。第十八條 律師應當歸類整理核查和驗證中形成的工作記錄和獲取的材料，并對法律意見書等文件中各具體意見所依據(jù)的事實、國家相關規(guī)定以及律師的分析判斷作出說明，形成記錄清晰的工作底稿。律師進行核查和驗證，可以采用面談、書面審查、實地調(diào)查、查詢和函證、計算、復核等方法。第七條 律師事務所可以接受當事人的委托，組織制作與證券業(yè)務活動相關的法律文件。中國證券監(jiān)督管理委員會主席：尚福林中 華 人 民 共和國 司 法 部 部 長：吳愛英二○○七年三月九日律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法第一章 總則第一條 為了加強對律師事務所從事證券法律業(yè)務活動的監(jiān)督管理，規(guī)范律師在證券發(fā)行、上市和交易等活動中的執(zhí)業(yè)行為，完善法律風險防范機制，維護證券市場秩序，保護投資者的合法權益，根據(jù)《證券法》和《律師法》，制定本辦法。律師事務所及其律師違反本辦法第七條、第八條、第十八條的規(guī)定，導致送達文件被退回或者被委托人投訴的，經(jīng)查實，商標局可以按照規(guī)定予以公開通報。第十七條 律師事務所及其律師承辦商標代理業(yè)務，不得利用提供法律服務的便利牟取當事人爭議的權益，不得接受對方當事人的財物或者其他利益，不得與對方當事人或者第三人惡意串通，侵害委托人權益。第十一條 律師就商標代理出具的法律意見、提供的相關文件，應當符合有關法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，符合商標局、商評委和地方工商行政管理機關的要求，應當真實、準確、完整，并經(jīng)律師事務所審查無誤后蓋章出具。變更除名稱、住所、負責人以外備案事項的，可以不提交前款第二項規(guī)定的材料。第三條 律師事務所及其律師從事商標代理業(yè)務，應當依法、誠信、盡責執(zhí)業(yè)，恪守律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀律，接受當事人和社會的監(jiān)督。鑒于律師事務所從事商標代理業(yè)務，既屬于商標代理管理范疇，也屬于律師執(zhí)業(yè)管理范疇，管理辦法規(guī)定由工商行政管理機關和司法行政機關依法在各自職責范圍內(nèi)，共同對律師事務所及其律師的商標代理業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，并明確對于律師事務所及其律師從事商標代理業(yè)務的違法違規(guī)行為，由工商行政管理機關和司法行政機關、律師協(xié)會分別依法定職權給予行政處罰或行業(yè)懲戒。據(jù)此，律師事務所如果只辦理這兩類之外的其它商標代理案件就無需向商標局辦理備案。管理辦法著眼于維護商標代理法律服務秩序，不僅對律師事務所從事商標代理業(yè)務作出嚴格規(guī)范，而且對其商標代理活動設定了嚴格的監(jiān)管制度和機制，以確保商標代理服務質量，不斷提升知識產(chǎn)權法律服務水平。為了貫徹落實《國家知識產(chǎn)權戰(zhàn)略》關于研究律師代理知識產(chǎn)權法律事務相關制度的部署，充分發(fā)揮律師服務知識產(chǎn)權戰(zhàn)略實施的職能作用，經(jīng)國家工商行政管