【正文】 融服務的現(xiàn)實需求也在迅速增加，小微企業(yè)貸款需求常常不能得到完全滿足。2012年工商銀行陜西分行向陜煤集團發(fā)放股權信托融資110億元，成為同業(yè)同類中單筆規(guī)模最大的創(chuàng)新型投行業(yè)務。我省各商業(yè)銀行對表外業(yè)務均有涉及，但發(fā)展程度不一，業(yè)務品種也有所差異，大多集中在銀行承兌匯票、保函、信用證、本外幣理財?shù)葌鹘y(tǒng)表外業(yè)務上，其他如擔保、報銷承諾、金融衍生工具類等業(yè)務開展得比較少，且缺乏深度和廣度，尤其是在各類投資承諾、外匯買賣等新興表外業(yè)務上發(fā)展緩慢。在陜西省，間接融資仍然是我省主要融資渠道，金融一直都是我省經濟的“短腿”，表外業(yè)務發(fā)展落后，與其他省份相比差距較為明顯，我們要進一步加快陜西省表外業(yè)務發(fā)展步伐，彌補我們的“短腿”，提高商業(yè)銀行市場競爭力，推動直接投資，促進經濟對外開放發(fā)展。一是積極拓寬擔保和貸款承諾業(yè)務范圍，隨著金融全球化的步伐不斷加快，市場競爭日趨激烈，國有銀行如果不積極拓寬業(yè)務范圍，就會失去原有的市場份額。省工業(yè)和信息化廳廳長 蔣躍培育壯大新的支柱產業(yè)，是保持中高速邁向中高端的必然要求和根本任務。企業(yè)發(fā)債規(guī)模及數(shù)量高度集中，發(fā)展不平衡。抓住我省能源工業(yè)的比較優(yōu)勢，大力發(fā)展煤電一體化、煤化一體化和油煉化一體化產業(yè)，著力構建煤制油、煤制烯烴、煤制芳烴、煤制乙二醇、煤制精油化工五大產業(yè)鏈，加快建立從煤油氣基礎化工產品、再到下游精細化工的完整產業(yè)鏈。%，%，間接融資仍是我省主要融資渠道，可見我省人民幣貸款在社會融資規(guī)模中的占比仍有下降空間，表明我省表外業(yè)務發(fā)展空間較大。建議：由省金融主管部門牽頭，聯(lián)合人民銀行、工商、稅務、土地等部門，建立統(tǒng)一的科技企業(yè)信用歸集、評價平臺，完善信息披露制度，建立健全科技企業(yè)征信系統(tǒng)，強化信用約束和披露制度，支撐融資活動的需要。我省在“雙推雙增”工程的持續(xù)推動下，今年一季度，直接融資規(guī)模大幅增長，債券融資增速遠超貸款增速。一要明確監(jiān)管思路、推進分類監(jiān)管。加快銀行間債券市場發(fā)展，支持符合條件的中小企業(yè)發(fā)行短期融資券、中期票據(jù)、中小企業(yè)集合票據(jù)等新型債務融資工具。省人力資源社會保障廳廳長 翟四虎近年來，隨著金屬市場的發(fā)展和日益頻繁的金融創(chuàng)新的推出，在傳統(tǒng)的存、貸款業(yè)務之外，我國的商業(yè)銀行表外業(yè)務呈現(xiàn)快速發(fā)展態(tài)勢，金融體系已經演變?yōu)閭鹘y(tǒng)銀行業(yè)務和表外業(yè)務為主導的復雜金融體系。正如全球金融危機所揭示的那樣，如果不與時俱進改善宏觀金融管理模式，表外業(yè)務的發(fā)展也可能成為繞開宏觀調控、規(guī)避金融監(jiān)管，進而制造金融和經濟不穩(wěn)定的工具。五是建立金融消費者保護機制。一、陜西省商業(yè)銀行表外業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀目前，各商業(yè)銀行在我省開展過的表外業(yè)務主要有四大塊，一是標準化債權融資業(yè)務,如債券發(fā)行、理財融資工具等,主要集中在興業(yè)銀行、浙商銀行、光大銀行、招商銀行。2009年以來，我省表外業(yè)務規(guī)模年均增速在20%以上，其中，與貿易相關的或有項目近年來同比增速在49%以上。三是風險管理能力不夠。三是完善表外業(yè)務風險防范與管理機制。委托貸款同比多增297億元，新型表外業(yè)務如“包買讓渡”等不斷涌現(xiàn)，理財產品持續(xù)升溫，%。表外業(yè)務巨大增量的背后是對等的風險，相對于表內業(yè)務有事前計風險資本，事后計提撥備等系統(tǒng)的風險防范措施，表外業(yè)務的風控缺乏系統(tǒng)管理，主要有或有風險，48如信用證、票據(jù)貼現(xiàn)、衍生品交易等業(yè)務。二是相關部門應構建健全的表外業(yè)務管理架構和風險控制機制，進一步加強系統(tǒng)建設，實現(xiàn)表外業(yè)務的審批、風險計量和監(jiān)測、業(yè)務統(tǒng)計等全流程監(jiān)測，合理控制風險敞口，全面布控表外業(yè)務風險，嚴防風險傳染和蔓延。（二）表外業(yè)務的分類通行的做法是根據(jù)其對銀行資產負債的影響將眾多的表外業(yè)務劃分為四類：（１）傳統(tǒng)中間業(yè)務： 最典型的就是銀行結算業(yè)務，另外還包括投資銀行業(yè)務，如證券承銷、投資咨詢、信托、租賃、委托存貸款、代理等業(yè)務，這類業(yè)務是商業(yè)銀行利用其物質技術和豐富的信息資源提供金融輔助性業(yè)務，從而帶來手續(xù)費收入；（２）承諾類（Commitments）：就是銀行向客戶承諾在未來某個時候，當客戶需要資金時保證向其貸款，從而建立了一種潛在的借貸關系。八十年代以來,伴隨著金融創(chuàng)新的浪潮,西方發(fā)達國家商業(yè)銀行的表外業(yè)務發(fā)展迅速。商業(yè)銀行開展表外業(yè)務不需要運用自有資金，而僅僅依靠銀行的信譽，依靠付出一定的人力、物力和承擔一定的經濟責任來收取手續(xù)費和傭金，以改變當期損益和營運成本，提高銀行盈利水平。為滿足實體經濟融資需求，相關部門應引導銀行支持亟須資金的小微和涉農企業(yè)，鼓勵實體經濟利用直接融資渠道，合理利用互聯(lián)網金融平臺等各項措施，降低融資成本，簡化程序提高效率，拓展融資思路，破解融資難題加強監(jiān)管，系統(tǒng)布置風控體系。特別是表外業(yè)務中有相當數(shù)量是在金融機構間“空轉”，沒有進入實體經濟，影響了金融對實際經濟的支持力度，也增加了實體經濟的融資成本。截至2013年末，%。二是重視表外業(yè)務的創(chuàng)新，提高市場競爭力。二是表外業(yè)務的風險不容忽視，新興表外業(yè)務與信貸資產的關聯(lián)度較高，表外資產業(yè)務的發(fā)展往往伴隨著監(jiān)管規(guī)避和套利行為，并顯現(xiàn)出“信貸替代與擴張效應”。從表外業(yè)務的地區(qū)分布來看,主要集中在西安,其他地區(qū)發(fā)展相對緩慢,這與當?shù)亟洕l(fā)展狀況和金融產品的推廣運用程度以及企業(yè)的風險承受能力相關。省國土資源廳廳長 王衛(wèi)華隨著金融業(yè)開放力度不斷加大和利率市場化逐步推進，金融市場競爭越來越激烈，在監(jiān)管趨嚴、金融脫媒等因素共同作用下，傳統(tǒng)存貸款業(yè)務利潤空間越來越小，促使各大商業(yè)銀行千方百計拓寬業(yè)務范圍，增加盈利渠道，表外業(yè)務應運而生。這使得監(jiān)管部門面臨一個窘境：要么花費巨大的監(jiān)管成本疲于應對不斷的金融創(chuàng)新，要么簡單粗暴地實施禁止。表外業(yè)務的蓬勃發(fā)展和頻繁創(chuàng)新是一個積極的動向，它反映了我國的金融業(yè)正在從單一功能的傳統(tǒng)銀行向為客戶提供包括融資、金融理財、風險管理、價值提升、支付清算等在內的全面金融服務的新型金融業(yè)轉型。加強金融生態(tài)環(huán)境建設、健全地方金融機構管理體制，把金融產業(yè)打造成為我省的支柱產業(yè)。支持銀行加強對金融產品特別是金融衍生品的研究，對機構和個人的金融創(chuàng)新行為給予必要的支持和獎勵。但是，2008年國際金融危機也表明，銀行表外業(yè)務風險具有復雜性、隱蔽性、突發(fā)性和傳染性，容易誘發(fā)系統(tǒng)性風險。截至2013年末，%。其次，加強宣傳和推介，將各有關部門面向科技企業(yè)的優(yōu)惠政策及時地推送給科技企業(yè)。發(fā)展表外業(yè)務是適應商業(yè)銀行監(jiān)管（如存貸比管理、信貸額度管理、資本監(jiān)管等）政策變化的需要，表外業(yè)務是商業(yè)銀行開展金融工具創(chuàng)新的主戰(zhàn)場。同時表外業(yè)務也有助于商業(yè)銀行減少資本消耗、提高經營利潤，實現(xiàn)“銀企雙贏”。我省企業(yè)發(fā)債直接融資規(guī)模及數(shù)量在全國占比較小。商業(yè)銀行應根據(jù)自身開展業(yè)務特點，做好表外業(yè)務規(guī)章制度、操作流程、風險評估等建設，加強對客戶信用評估調查，建立客戶信用資料檔案。三、積極發(fā)展表外業(yè)務創(chuàng)新目前，有一部分商業(yè)銀行表外業(yè)務已有一定程度上的發(fā)展，但與省內外資銀行相比，還有一定差距。完善表外業(yè)務報告制度，督促商業(yè)銀行及時報告交易情況和統(tǒng)計數(shù)據(jù)，規(guī)范表外業(yè)務信息披露，及時解決信息不對稱問題，防范金融風險。近5年來，%，%，%，%。產品趨于多元。滿足社會融資需求資本充足率、存貸比上限、存款準備金、貸款額度等監(jiān)管方式限制了銀行資金使用方向。注重金融下地方微觀經濟的杠桿運用，著力解決金融支持地方經濟中不協(xié)調、不順暢的問題，進一步促進我省金融市場全面發(fā)展。立足全省經濟產業(yè)發(fā)展情況及特點，著力培育一批擁有核心競爭力、具備發(fā)展?jié)摿?、順應國家產業(yè)政策的優(yōu)質企業(yè)，逐步形成具有陜西省特色化發(fā)展的產業(yè)集群，快速積累表外業(yè)務增長潛力客戶群，形成表外融資發(fā)展的良好市場環(huán)境和氛圍，提高市場交易效率，為我省表外業(yè)務的做大做強奠定堅實基礎。（三）企業(yè)發(fā)債規(guī)模及數(shù)量集中度較高。四、陜西省表外業(yè)務發(fā)展特點（一）我省發(fā)債規(guī)模及數(shù)量在全國占比較小。（二）發(fā)展成因近年來，我國金融業(yè)改革創(chuàng)新步伐加快，利率市場化及匯率政策調整逐步展開，金融機構業(yè)務向多元化方向演進。開展表外業(yè)務，是提高商業(yè)銀行資本充足率的有效途徑，可以間接增加資產與負債規(guī)模，并以手續(xù)費和傭金收入的形式擴大商業(yè)銀行利潤。因此，通過開展表外業(yè)務，可以避免、轉移和分散商業(yè)銀行經營資產業(yè)務帶來的風險。隨著我國利率市場化改革的推進，商業(yè)銀行的利率不斷在變動中，存貸款利差越來越小，使得商業(yè)銀行傳統(tǒng)的存貸款利差獲利水平不斷降低，因此，我國商業(yè)銀行必須適應金融市場環(huán)境的變化，開拓新的利潤來源渠道，提高利潤水平。所以可以用小數(shù)目資金獲得大收益，但同時，如果預測失誤，也會導致虧損的數(shù)目成倍放大，從而使金融市場上的交易量變化劇烈。狹義的理財產品指商業(yè)銀行接受客戶的委托和授權，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產管理，根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益并按約定條件和比例收取管理費，投資收益和投資風險由客戶自行承擔。擔保類業(yè)務是指商業(yè)銀行接受客戶的委托對第三方承擔責任的業(yè)務，包括擔保（保函）、備用信用證、跟單信用證、承兌等。這是一項利用銀行自身的安全設施,向客戶收取保管費的邊緣性金融業(yè)務。成立后，專門以股權形成投資西咸新區(qū)各板塊公司，要求專業(yè)團隊管理，市場化運作。區(qū)位優(yōu)勢明顯、經濟基礎良好、教育科技人才匯集、歷史文化底蘊深厚、自然生態(tài)環(huán)境較好，具備加快發(fā)展的條件和實力。三、近年來針對表外業(yè)務的監(jiān)管措施主要包括：《中國銀監(jiān)會關于規(guī)范銀信理財合作業(yè)務有關事項的通知》及《中國銀監(jiān)會關于進一步規(guī)范銀信理財合作業(yè)務的通知》，要點：銀信理財轉入表內，計提撥備。2009年：同業(yè)理財信托模式。當前我國網絡金融主要有以下六種模式第三方支付、P2P網貸、大數(shù)據(jù)金融、眾籌、信息化金融機構、互聯(lián)網與金融門戶。金融一直都是我省經濟的“短腿”，表外業(yè)務發(fā)展落后，與其他省份相比差距較為明顯。2004年第二篇：表外業(yè)務專題理論我國商業(yè)銀行表外業(yè)務發(fā)展研究[D]。西南財經大學。2010年 [2]張學波。同時還要解脫和減輕加于自身之上的金融約束, 如來源于政府的金融管制、金融業(yè)的競爭等外部約束和來源于自己制定的增長率、流動資產比例、資產比率等內部約束。②（一）滿足客戶多樣化金融服務需求的需要隨著我國資本市場的快速發(fā)展，公司融資渠道呈現(xiàn)多元化，企業(yè)對金融服務的需求開始從信貸資金需求逐步向非信貸型金融服務需求轉變，投資型金融需求開始逐步下降，交易型金融需求和消費型金融需求不斷上升，從原來單純的存貸款業(yè)務需求逐步向代理收付、現(xiàn)金管理、管理咨詢、資信評估、融資擔保、票據(jù)發(fā)行便利、委托理財、信息服務等綜合性服務的金融需求發(fā)展；隨著個人金融資產的多樣化，個人對銀行的需求開始從單純的存款業(yè)務轉向代理收付、個人理財、基金投資、國債投資、證券買賣、購買保險等方面的金融服務需求發(fā)展。但是金融控股集團的合作模式要在混業(yè)經營的法律框架下才能真正實行。銀行保險己經成為一種成熟的銷售方式或是一種金融業(yè)的經營模式。代理證券業(yè)務，爭取實現(xiàn)客戶在銀行網點辦理股票開戶、買賣、存取款、查詢、銷戶的一條龍服務；代理基金業(yè)務，為客戶提供認購、申購、贖回的全程服務，為基金管理公司提供綜合性、全方位的服務；代理國債業(yè)務，包括憑證式國債的承銷、發(fā)行、兌付和柜臺交易等業(yè)務。在基金行業(yè)在我國開展的如火如荼之際。銀行樹立多元化的經營管理理念，以表外業(yè)務為發(fā)展方向實施多元化戰(zhàn)略，可以改善財務收入結構，開辟新的收入來源，提高綜合經營效益，從而徹底改變目前國有商業(yè)銀行片面依賴存貸利差收益、收入結構過于單一的經營狀況，提高自身的綜合競爭力。①（二）我國商業(yè)銀行表外業(yè)務創(chuàng)新與拓展的障礙性因素目前我國經濟尚處于轉軌時期，我國商業(yè)銀行尤其是國有商業(yè)銀行還不是真正 ① 2005年中國統(tǒng)計年鑒 的自主經營、自負盈虧、自擔風險的經濟主體。分業(yè)經營極大的限制了表外業(yè)務的拓展空間，割裂了商業(yè)銀行與資本市場的聯(lián)系，使商業(yè)銀行經營的表外業(yè)務品種單一，商業(yè)銀行的表外業(yè)務受到很大的局限。③由于市場條件的變化，銀行對客戶的保證變?yōu)殂y行實際資產的配置。二是金融服務類業(yè)務，包括：（1）信托與咨詢服務；（2）支付與結算；（3）代理人服務；（4）與貸款有關的服務，如貸款組織、貸款審批、辛迪加貸款代理等；（5）進出口服務，如代理行服務、貿易報單、出口保險業(yè)務等。這也意味著不論從商業(yè)銀行拓寬利潤渠道的角度，還是從應對外資銀行的競爭方面，我國商業(yè)銀行都應該加大力度開展表外業(yè)務創(chuàng)新。關鍵詞：商業(yè)銀行，表外業(yè)務，創(chuàng)新，發(fā)展，對策目 錄前言本文以商業(yè)銀行表外業(yè)務為研究對象,借鑒國外商業(yè)銀行表外業(yè)務發(fā)展的經驗,詳細介紹我國商業(yè)銀行表外業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀,深度分析我國商業(yè)銀行表外業(yè)務發(fā)展緩慢的制約因素,對商業(yè)銀行表外業(yè)務范圍經濟進行實證分析,再對我國商業(yè)銀行表外業(yè)務做出一些戰(zhàn)略構想,最后針對性地提出對策建議。1一、我國商行表外業(yè)務的現(xiàn)狀3（三）影響我國銀行表外業(yè)務的主要因素4三、我國商行表外業(yè)務的對策及創(chuàng)新性發(fā)展5（二）我國商行表外業(yè)務的創(chuàng)新發(fā)展7（一）滿足客戶多樣化金融服務需求的需要在我國開始履行全面開放銀行業(yè)的承諾之時，我國商業(yè)銀行和外資銀行的直接交鋒主要集中在表外業(yè)務。按照巴塞爾委員會提出的要求，廣義的表外業(yè)務可分為兩大類：一是或有債權(債務)，即狹義的表外業(yè)務。②客戶違約。.分業(yè)經營管理體制的約束《商業(yè)銀行法》規(guī)定銀行業(yè)實行嚴格的分業(yè)經營商業(yè)銀行在涉及證券，保險 業(yè)務領域時不能提供相應的綜合理財業(yè)務。由于表外業(yè)務風險不在原有監(jiān)管范圍內，為落實國家宏觀調控政策，防范日益集中的風險，銀監(jiān)部門正著手制定發(fā)布全新的杠桿率和流動性比率監(jiān)管要求，將商業(yè)銀行表外資產流動性風險也置于監(jiān)管之下。面對金融業(yè)開放后激烈的市場競爭，擴大商業(yè)銀行業(yè)務范圍，允許商業(yè)銀行適度混業(yè)經營，可以提高銀行的收益率更為重要的是可以有效發(fā)揮我國商業(yè)銀行表外業(yè)務的范圍經濟效應。當前，我國的銀證合作還處于一個低水平的初級階段，己經