【正文】 發(fā)票只有收據(jù)的報銷憑證，需由經(jīng)理方可報銷。二、報銷規(guī)定(一)、差旅費報銷規(guī)定員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費不高于100元的出差返還后報銷。員工餐費標準：每人每天30元。（三）、報銷發(fā)票粘貼規(guī)定報銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的報銷單。其它不符合國家開支標準的單據(jù)，無理由跨的單據(jù)。(4)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；（2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。(2)填寫報銷單應(yīng)注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。嚴禁員工在上班期間打私人電話。③.員工持審批后的報銷單到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。②.培訓(xùn)費:為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時報送人力資源。④.其他費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦理。（2）臨時工資支付流程同工資支付流程。其他專項支出報銷制度及流程(1)費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。七、附則本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。若當月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務(wù)部集中時間月末結(jié)賬，該報銷日停止財務(wù)報銷。(2）報銷標準：相關(guān)的合同協(xié)議及批準生效的購置申請。⑤每月10日由財務(wù)部通過現(xiàn)金形式支付工資。②.培訓(xùn)費由人力資源部人員根據(jù)審批程序及報銷程序辦理報銷手續(xù)。庫存用品作為公共費用，待實際領(lǐng)用時分攤。(2)報銷流程①.員工整理交通車票（含因公公交車票），在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認，按規(guī)定填好《差旅費報銷單》。電話費報銷制度及流程(1)費用標準①.移動通訊費：商務(wù)部經(jīng)理100元/月，業(yè)務(wù)員50元/月。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。(2)其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。三、報銷時間分公司報請總公司結(jié)算，以每月月初匯總所有報銷單據(jù)至總公司財務(wù)，財務(wù)批準后，3個工作日內(nèi)劃入分公司帳號，如本月費用過大，可上報兩次，具體時間由分公司逯經(jīng)理批準后執(zhí)行。報銷時需提供本人乘坐當次火車車票。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以車，船交通工具。每月月初不超過3號，將所有對賬單，及上月發(fā)生的相關(guān)表單報上報總公司，報銷的上月費用如超過本月3日，公司將不予報銷。辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，填寫《物品采購申請單》，上報公司經(jīng)理，經(jīng)經(jīng)理審批方可購買，3件以上物品采買需上報總公司，經(jīng)批準方可購買。3．付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單（填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→ 財務(wù)復(fù)核 →總經(jīng)理審批；（3）財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單金額付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。第十七條 軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務(wù)制度及流程。，按審批程序?qū)徟蟮膱箐N單及申請表到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。第十三條 招待費、培訓(xùn)費、資料費及其他報銷制度及流程（一）費用標準：為了規(guī)范招待費的支出，大額招待費應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。:按日常費用審批程序?qū)徟?二)報銷流程公司人力資源部每月初（10日前）將本月員工手機費執(zhí)行標準（含特批執(zhí)行標準）交財務(wù)部。、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。(三)按規(guī)定的審批程序報批。(五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。第二十一條 本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并由董事長或其授權(quán)人簽字蓋章后生效。(二)費用標準：此類費用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實際需要向總經(jīng)理提交請示報告，經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報董事長及其授權(quán)人審批。(三)社會保險及住房公積金支付流程：(1)由行政部將公司員工保險支付標準交財務(wù)部進行相關(guān)的財務(wù)處理；(2)住房公積金由行政部按公積金支付標準報財務(wù)部出納支付。：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。(二)報銷流程公司行政部每月初(5日前)將本月員工考勤交財務(wù)部。、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。(三)按規(guī)定的審批程序報批。(五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。第四條 本制度經(jīng)會議討論通過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效。（六）對違反報銷程序，或費用項目、金額的單據(jù)，財務(wù)部門有權(quán)予以退回或待進一步核實后再簽名。（二）填寫報銷單：應(yīng)嚴格按要求認真填寫，簡述費用內(nèi)容或事由，注明所取得的票據(jù)張數(shù)；票據(jù)金額大小寫須完全一致，不得有涂改。第一條 術(shù)語（一）費用：是指公司在日?；顒又邪l(fā)生的各項支出，是公司經(jīng)濟利益的流出。（四）費用報銷證明人：是指能證明該項費用確實已經(jīng)真實發(fā)生的個人。（四）部門主管：經(jīng)部門主管核銷并登記記錄，并在“部門主管”處簽名。如果費用經(jīng)手人為部門領(lǐng)導(dǎo)，部門領(lǐng)導(dǎo)只在報銷單據(jù)的“經(jīng)手人”處簽上自己的名字，“審批人”則由董事長或其授權(quán)委托人審批簽名。第三條 本制度適用公司全體員工。(三)財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。第九條 差旅費報銷制度及流程。: 出差人員持審批過的出差申請復(fù)印件，到行政部訂票。第十一條 交通費報銷制度及流程(一)費用標準：(1)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車；(2)市內(nèi)因公公交車費應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷。第十三條 招待費、培訓(xùn)費、資料費及其他報銷制度及流程(一)費用標準：為了規(guī)范招待費的支出，大額招待費應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。資料費在報銷前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序?qū)徟蟮膱箐N單及申請表到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。第十七條 軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務(wù)制度及流程。：(1)由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單；(2)按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→ 財務(wù)復(fù)核 →總經(jīng)理審批；(3)財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單金額付款；(4)若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。第三條 本制度適用公司全體員工。(三)財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。第五條 差旅費報銷制度及流程。: 出差人員持審批過的出差申請復(fù)印件，到行政部訂票（原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報財務(wù)備案）。員工到財務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款（每月25日前）。（二）報銷流程1．購置申請: 公司行政部每季度根據(jù)需求及庫存情況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算，實際購置時填寫購置申請單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報批。：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。第十五條 工薪福利支